Депозитный портфель Республики Казахстан

   3. По срокам обращения:

   - срочные;

   - до востребования.

   Срок  обращения по депозитным сертификатам установлен в пределах 1 года, а по сберегательным – в пределах 3 лет. Если срок получения депозита или  вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования  и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность  досрочного предъявления к оплате срочного сертификата с выплатой суммы сертификата и процентов по пониженной ставке:

   По  условиям выплаты:

   - с регулярно выплачиваемой процентной  ставкой до истечения определенного  расчетного периода;

   - с выплатой процентов в день  погашения сертификата.

   Погашение сертификата можно осуществлять тремя способами:

   - сертификатами нового выпуска;

   - безналичными перечислениями в  другие виды вкладов или на  счет до востребования;

   - наличными деньгами (для физических  лиц).

   Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает условия выпуска  и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов в условиях выпуска  должны учитываться следующие моменты:

   - привлекательный для инвестора  уровень процентной ставки;

   - удобный для вкладчика минимальный  предел сертификата;

   - гибкий механизм пересмотра процентных  ставок;

   - стандартные условия выпуска  (кратный номинал, удобные даты  эмиссии и погашения);

   - надежные гарантии платежа номинала  и начисленных процентов;

   - информированность потенциальных  покупателей об условиях выпуска  сертификатов, т.е. широкая реклама.

   Сертификаты имеют существенные преимущества перед  срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:

   - благодаря большому количеству  возможных финансовых посредников  в распространении и обращении  сертификатов расширяется круг  потенциальных инвесторов;

   - благодаря вторичному рынку сертификат  может быть досрочно продан  владельцем другому лицу с  получением некоторого дохода  за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка – утрату части ресурсов.

   Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты  банка, связанные с их эмиссией.

   На  рынке межбанковских кредитов продаются  и покупаются средства, находящиеся  на корреспондентских счетах в центральном  банке.

   Рынок межбанковских кредитов делится  на три сегмента:

   - трехмесячные кредиты;

   - одно-двухмесячные кредиты;

   - «короткие деньги» (самые краткосрочные ссуды вплоть до 1-2 дней) [6, с.60].

   Централизованные  и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение банка- заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

   Значение  рынка межбанковских кредитов состоит  в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования  кредитных ресурсов банковской системы  в целом. Кроме того, наличие развитого  рынка межбанковских кредитов позволяет  меньшие средства держать в оперативных  резервах банков для поддержания  их ликвидности.

   Большими  перспективами для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере  не более 25% уставного капитала и  после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как  именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка  либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банк может покупать или  продавать их на бирже.

   Вместе  с тем нехватка платежных средств  в обороте предприятий и, как  следствие, возникновение неплатежей обусловливают необходимость поиска новых финансовых инструментов. Одним из них является банковский вексель. Вексель банка – это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте и в указанный срок.

   Условия эмиссии банковского векселя  говорят о его депозитной природе  и делают его похожим на сберегательный сертификат. Однако в отличие от последнего, банковский вексель может  быть использован его владельцем в качестве платежного средства за товары и услуги, причем новый обладатель векселя также имеет право  передачи его третьему лицу (путем  проставления соответствующего индоссамента). Классическая основа вексельного обращения  имеет кредитный характер в отличие  от депозитной природы чеков и  сертификатов.

   К преимуществам векселя как формы  привлечения свободных средств  относится несколько факторов:

   - простота выпуска векселя в  обращение, так как отсутствует  необходимость регистрации эмиссии  в финансовых органах;

   - наличие правовой базы функционирования  векселей;

   - возможность выпуска векселей  как сериями с равным номиналом,  так и в разовом порядке  на произвольную сумму;

   - возможность его передачи по  индоссаменту юридическими и  физическими лицами;

   - высокая ликвидность при достаточно  высоком и фиксированном уровне  дохода;

   - возможность использования векселя  в качестве средства платежа,  залога и высокодоходного сберегательного средства [12].

   Первоначально многими банками векселя выпускались  с дисконтом, т.е. продавались по цене ниже номинала, а погашались по номиналу. В связи с введением  требований о резервировании доли номинальной  суммы выпущенных долговых обязательств популярность получили векселя с  указанием процента.

   Вообще, разыскивая свободные средства и  привлекая их к себе, изучая степень  их свободности, банки извлекают  большие выгоды для себя, оказывают  ценные услуги торговле и промышленности и всему народному хозяйству  вообще. Выгоды вкладной операции для  банков состоят в том, что она  снабжает их необходимыми оборотными средствами и предоставляет им сравнительно дешевый кредит.

   Для лиц, сберегающих капиталы, она важна  тем, что они не принуждены держать  свои сбережения в праздном и бесполезном  состоянии до того времени, когда  деньги понадобятся. Параллельно и  одновременно с процессом сбережения идет надежное производительное и доходное употребление сбереженных сумм, увеличивающее  их размер, так как собственник  вклада получает хоть и умеренный, но постоянный доход. Кроме того, вкладчики  сохраняют право распоряжаться  своими сбережениями в любое время, чего нельзя сказать о многих других видах помещения капитала.

   Кроме того, депозитные операции способствуют бережливости. Возможность получать от сбережения доход влияют так, что  даже низшие слои становятся бережливыми. Стремление к сбережению денег развивается  в широких массах населения. Этот факт придает отдельным хозяйствам большую устойчивость в борьбе за существование, таким образом это повышает их приспособляемость. Тем не менее, современные банки черпают оборотные средства, в основном, за счет кассовых запасов торгово-промышленного оборота.

   Многие  коммерческие банки в работе с  населением используют не только традиционные виды вкладов и услуг, предлагая  клиентам более выгодные условия, но и нашли новые формы организации  сбережений и привлечения средств  граждан.

   Важным  средством конкурентной борьбы между  банками за привлечение ресурсов является разнообразная процентная политика, ибо получение дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к совершению клиентами  вкладов. Уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку ЦБ РК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, сумой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

   Счета до востребования используются владельцами  для совершения текущих операций, характеризуются нестабильностью  остатка, и в силу этого данная группа счетов отличается низкой доходностью. По остаткам на счетах до востребования, открытых юридическими лицами, проценты могут не начисляться вообще. В  этом случае, как правило, с клиентов не взимается плата за рассчетно-кассовое обслуживание. Однако отсутствие дохода стимулирует владельцев к минимизации  средств на счетах до востребования  и размещению излишних сумм в более  доходные виды вложений (срочные вклады, ценные бумаги и т.п.).

   По  счетам до востребования, открытым для  физических лиц, проценты устанавливаются  практически в обязательном порядке, но доход по ним всегда существенно  ниже, чем по срочным вкладам.

   Традиционным  видом исчисления дохода являются простые  проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический  остаток вклада, и с установленной  периодичностью, исходя из предусмотренного договором процента, происходит расчет и выплата дохода по вкладу.

   Другим  видом расчета дохода являются сложные  проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется  процент и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде  процентная ставка применяется к  новой возросшей на сумму начисленного ранее дохода базе. Сложные проценты целесообразно использовать в том  случае, если фактическая выплата  дохода осуществляется по окончании  срока действия вклада.

   Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, прогрессивно возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Такой  порядок начисления дохода стимулирует  увеличение срока хранения средств  и защищает вклад от инфляции.

   Помимо  гибкой процентной ставки с целью  стимулирования привлечения средств  банки должны создавать своим  вкладчикам гарантии надежности помещения  средств во вклады посредством создания страховых резервов.

   Наряду  со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые  они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у него средств, кредитор должен иметь достаточную  информацию о финансовом состоянии  банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

   Таким образом, пассивные операции коммерческих банков формируют ресурсы банка, а сами коммерческие банки при  этом выступают посредниками между  теми, кто располагает средствами в виде сбережений, и теми, кто  в них нуждается в данный момент [13, с.163]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Оценка депозитной политики АО "Казкоммерцбанк" 

2.1. Анализ динамики структуры депозитного портфеля АО "Казкоммерцбанк" 

   В 2009 году "Казкоммерцбанк" продолжает придерживаться своей стратегии: диверсифицированная депозитная база, конкурентоспособные продукты и услуги с приемлемым уровнем риска. Банк не ставит своей целью увеличение депозитной базы за счет повышения процентной ставки; будучи одним из самых надежных и прозрачных банков Казахстана, "Казкоммерцбанк" привлекает клиентов, которые согласны на разумные условия и долгосрочное взаимовыгодное сотрудничество.