Денежный оборот и денежное обращение

Кафедра банковского дела и страхования

Курсовая работа

Тема «Денежный оборот и денежное обращение»

Содержание

Введени

1. Хозяйственный  оборот и денежный оборот. Денежное  обращение

2. Структура денежного  оборота. Налично- денежный и безналичный обороты

3. Платежный кризис  и проблемы денежного оборота  в современной России

Заключение

Список использованных источников

Введение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота (платежного оборота). Расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Наличные и безналичные формы денежных расчетов хозяйственных субъектов могут функционировать только в органическом единстве. Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

1. Хозяйственный  оборот и денежный оборот. Денежное  обращение.

Денежное обращение — это совокупность всех потоков денежных средств, которые образуются в процессе осуществления платежей при посредстве денег, выполняющих функции средства обращения и платежа как в наличном, так и безналичном видах. Объективной основой денежного обращения является товарное производство, где товарный мир разделяется на два вида товаров: собственно товары и товар-деньги. С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов.

Из процесса денежного обращения, таким образом, возможно вычленение понятия денежного оборота.

Денежный оборот - это процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах. Денежный оборот охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий относительно увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и, соответственно, денежных доходов населения, направленных на потребление.

Составной частью денежного оборота является платежный оборот - это процесс движения различных платежных средств, применяемых в стране. Платежный оборот осуществляется как в безналичной, так и в наличной формах.

Таким образом, сменяя форму стоимости, деньги находятся в постоянном движении между тремя основными субъектами: физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами. А движение денег при выполнении ими всех своих функций в наличной и безналичной формах и представляет собой денежное обращение.

Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:

— отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы;

— способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров;

— характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию.

Денежное обращение подразделяется на две сферы: налично-денежную и безналичную (по ст. 861 ГК РФ). Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и обращения. Оно обслуживается банковскими билетами, металлическими деньгами, пластиковыми картами, векселями и чеками.

Безналичное обращение — это движение стоимости без участия наличных денег, перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений и зачет взаимных требований.

Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на безналичную, и наоборот. По этому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и вместе с ним образует единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

2. Структура денежного  оборота. Налично- денежный и безналичный обороты.

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах; является частью платежного оборота, в котором участвуют кроме денег в наличной и безналичной формах другие средства платежа.

Функции денег, находящихся в обороте:

- Средства обращения;

- Средства платежа;

- Средства накопления.

Каналы движения денег:

- между центральным  банком и коммерческими банками;

- коммерческими  банками;

- предприятиями  и организациями;

- банками и предприятиями  и организациями;

- банками и населением;

- банками и финансовыми  институтами.

Структура денежного оборота.

В зависимости от формы функционирующих денег:

- Безналичный оборот (совокупность денег, находящихся  на счетах в банках)

- Налично-денежный  оборот (совокупность наличной денежной  массы, находящейся в обращении)

В зависимости от характера отношений, обслуживаемых денежным оборотом:

- Денежно-расчетный  оборот

- Денежно-кредитный  оборот

- Денежно-финансовый  оборот

В зависимости от обслуживаемых субъектов:

- Межбанковский  оборот

- Банковский оборот

- Оборот между  юридическими лицами

- Оборот между  физическими лицами

- Оборот между  физическими и юридическими лицами В зависимости от экономического характера операций:

- платежи за товары  и услуги;

- платежи за выполненные  строительно-монтажные работы;

- оплата труда  и платежи к ней приравненные;

- страховые платежи;

- платежи финансовой  системе;

- расчеты и платежи  с банковской системой;

- расчеты и платежи  на финансовом и биржевом рынке.

Особенности денежного оборота:

- Служит объектом  прогнозного планирования

- Обслуживает рыночные  отношения

- Децентрализован

- Функционирует  в условиях существования различных  форм собственности

- Безналичный и  налично-денежный обороты связаны  между собой

- Разделение эмиссионных  функций

- Обслуживает распределительные  отношения в хозяйстве

- Функционирует  в рамках единой формы собственности

- Является объектом  директивного планирования

- Централизован

Законодательное разделение на безналичный и налично-денежный Монополия госбанка на эмиссионные операции Роль денежного оборота:

- Обслуживает все  сферы рыночных отношений

- Обеспечивает свободный  перелив капитала между сферами  рыночных отношений

- Обеспечивает создание  новых денег, что удовлетворяет  потребность в них всех сфер  рыночных отношений.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между физическими лицами, юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа и обращения.

Расчеты наличными деньгами осуществляются между:

1. предприятиями  и населением по выплате заработной  платы, премий, пенсий, покупки товаров, оплате услуг.

2. финансово-кредитной  системой и населением по уплате  налогов, приобретению ценных бумаг, внесению денег во вклады, предоставлению  кредитов.

3. различными группами  населения.

Порядок осуществления наличных расчетов на территории Российской Федерации регламентируется положением Центрального Банка Российской Федерации

05. 01. 1998 г. №14-П «О  правилах организации наличного  обращения на территории Российской  Федерации». Согласно этому положению:

1. налично-денежный  оборот осуществляется с помощью  различных видов денег: банковских  билетов, металлических денег, пластиковых  карт, чеков, векселей.

2. эмиссию и изъятие  наличных денег из обращения  осуществляет Центральный Банк  Российской Федерации. Эмиссия банковских  билетов осуществляется эмиссионными  банками страны в процессе  кредитования коммерческих банков, а также операций связанных  с покупкой иностранной валюты  и государственных ценных бумаг.

В экономически развитых странах денежный оборот на 95%, а в России на 70% осуществляется в форме безналичных расчетов.

- в Российской  Федерации ограничено наличное  обращение денег между юридическими  лицами (сегодня эта сумма составляет 100 000 рублей);

- для юридических  лиц, учреждений банка, в которых  открыт счет юридических лиц, устанавливается лимит остатков  кассы. Все средства сверх установленных  лимитов юридические лица обязаны  ежедневно сдавать в учреждения  банка. За нарушение установленного  порядка, для юридических лиц  установлены штрафные санкции.

На сегодняшний день, официальной денежной единицей в нашей стране является рубль, который состоит из 100 копеек. Официальное соотношение между рублем и золотом не установлено с 1992 года.

Банковские билеты и монеты Центрального Банка Российской Федерации обязательные к приему по нарицательной стоимости во всех видах платежей, в том числе для зачисления на банковские счета и для переводов по всей территории Российской Федерации.

Совет директоров Центрального Банка Российской Федерации принимает решение о выпуске в обращение новых банковских билетов и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Позже их описание публикуется в общественной печати.

При обмене банковских билетов и монет Центрального Банка Российской Федерации на денежные знаки нового образца срок изъятия старых банкнот и монет из обращения не может быть менее 1 года, но не более 5 лет.

Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные билеты в соответствии с установленными правилами.

В настоящее время наличное обращение сокращается. Это связано с такими факторами:

1. совершенствование  электронных расчетов;

2. увеличение новых  платежных систем между банками;

3. введение систем  банк-клиент и home-банкинг.

Безналичное обращение - это движение стоимости без участия наличных денег, перечисления денежных средств по счетам кредитных учреждений и зачет взаимных требований. Осуществляется безналичное обращение с помощью чеков, векселей, платежных поручений, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Принципы организации безналичных расчетов:

1. осуществляются  только по банковским счетам;

2. расчеты ведут  только с согласия плательщика (акцепт, в письменной форме);

3. расчеты выполняются  только при наличии денежных  средств на счете;

4. осуществляется  контроль со стороны со стороны  всех участников;

5. срочный характер  платежа;

6. свобода выбора  субъектами форм безналичных  расчетов и закрепления их  в договорах.

Форма безналичных расчетов это совокупность следующих элементов:

1. Расчетные документы:

- платежное поручение;

- инкассовое поручение;

- платежное требование;

- чек;

- аккредитив.

2. Схема документооборота.

3. Способ платежа:

- плановый - осуществляет перечисления в определенное время;

- прямой - по платежному документу;

- гарантированный - при наличии денежных средств на счете в банке.

Согласно Положению 2-П (от 03. 10. 2002г. в ред. от 22. 01. 2008г. ) «О безналичных расчетах в РФ», безналичный расчет осуществляется в следующих формах: расчеты платежными поручениями, платежными требованиями, по аккредитиву, чеками, по инкассо.

Расчеты платежными поручениями

Платежное поручение - это форма безналичных расчетов, при которой плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка специальный расчетный документ, содержащий безусловное поручение о перечислении определенной суммы со своего расчетного счета на расчетный счет получателя средств. Такие расчеты проводят за полученные товары, за оказанные услуги, при оплате налогов и платежей во внебюджетные фонды.