Центральный банк: основные направления

   - Норматив риска собственных вексельных обязательств банка (Н13);

   - Норматив ликвидности по операциям банка с ценными бумагами (Н14).

   Охарактеризуем  некоторые нормативы:

   Норматив  достаточности капитала – определяется как предельное соотношение общей  суммы собственных средств кредитной  организации и суммы её активов, взвешенных по уровню риска.

   Норматив  привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения определяется как соотношение между общей суммой денежных вкладов граждан и величины собственных средств банка. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20%.¹⁴

   При нарушении коммерческими организациями  банковского законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных недостатков в работе, что ведет к ущемлению прав их акционеров (участников), вкладчиков, клиентов, Центральный банк России может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия:

1. Взыскать с кредитной организации штраф до 1% от размера уставного капитала (но не более);
2. Ввести запрет на осуществление кредитной организацией банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;
3. Назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев;
4. Отозвать лицензию на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном Федеральным законом (так в 1999 г. были отозваны лицензии у 129 банков, при этом лицензий лишилась треть крупнейших банков)

   После отзыва лицензии ставится задачи в  короткий срок осуществить ликвидацию кредитной организации. С принятием  закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» процедура ликвидации упростилась. Одновременно Центральный банк России получил дополнительные рычаги воздействия на банки, испытывающие финансовые затруднения.¹⁵ 
 
 
 
 
 

Анализ  основных направлений развития.

3.1. Цели  и условия развития банковского сектора 

   Направления и характер развития банковского  сектора в существенной степени  определяются ходом его реформирования. Под реформированием следует  понимать комплекс мер, последовательно  осуществляемых органами государственной  власти, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах, соответствующего международным представлениям о современном банковском бизнесе.

   Основная  задача современного этапа развития банковского сектора (2008 гг.) состоит  в накоплении его созидательного потенциала, существенном повышении значения банковского сектора как фактора экономического роста и реализации программных задач социально-экономического развития. В рамках решения этой задачи предстоит обеспечить повышение конкурентоспособности и увеличение капитализации банковского сектора, а также совершенствование системы банковского надзора. Характер реформирования банковского сектора должен способствовать достижению целей, намеченных в Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ.

   Основными целями дальнейшего развития банковского  сектора, по мнению Минфина России, являются:

   - повышение общеэкономической эффективности осуществляемых банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения, предприятий и их трансформация в кредиты и инвестиции;

   - укрепление функциональной роли в экономике, повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций на внутреннем рынке по сравнению с зарубежными финансовыми организациями;

   - дальнейшее укрепление устойчивости банковского сектора, усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

   - предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в первую очередь для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

   - развитие конкурентной среды, рыночной дисциплины и транспарентности в деятельности кредитных организаций;

   - укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь населения. После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2009-2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетным рассмотрение задачи эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках. ¹⁶ 

3.2. Практические  задачи, условия и меры по их решению 

   Предполагается, что достижение целей развития банковского  сектора будет осуществляться Правительством Российской Федерации и Банком России по следующим основным направлениям:

- совершенствование правового обеспечения банковской деятельности;

- формирование благоприятных условий для повышения роли банков в системе финансового посредничества;

- развитие и совершенствование системы банковского регулирования и банковского надзора;

- развитие конкурентной среды, транспарентности ¹⁷деятельности кредитных организаций, укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере, обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;

- повышение требований к качеству корпоративного управления кредитных организаций;

- участие в развитии инфраструктуры банковского бизнеса.

   В рамках проводимой Правительством Российской Федерации и Банком России работы по достижению целей Стратегии будут  учтены рекомендации, полученные по результатам  Программы оценки финансового сектора Российской Федерации, проведенной международной миссией в 2002-2003 годах.

   В сфере правового обеспечения  банковской деятельности необходимо в  первую очередь обеспечить дальнейшее совершенствование правовых условий  функционирования кредитных организаций в соответствии с международно-признанными подходами. В том числе предстоит:

- укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;

- обеспечить совершенствование правовых механизмов ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

- укрепить правовые механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

- упростить процедуры слияний и присоединений кредитных организаций;

- создать условия для становления эффективной системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;

- создать правовые условия для более широкого применения в банковском деле современных электронных технологий;

- обеспечить правовые механизмы противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;

- продолжить работу по совершенствованию системы налогообложения банковской деятельности.

   Предстоит дополнить банковское законодательство нормами прямого действия, а также уточнить нормы банковского законодательства, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере.

   В сфере укрепления роли банков в системе  финансового посредничества требуется:

- принятие мер по повышению открытости деятельности предприятий, организаций и других хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

- развитие инструментов рефинансирования и управления ликвидностью банков;

- предоставление всем банкам вне зависимости от регионального месторасположения более полных возможностей участия в операциях и сделках, проводимых на финансовых рынках, на базе современных информационных и банковских технологий.

   В сфере банковского регулирования  и надзора важнейшими направлениями  являются:

- развитие содержательных подходов, включая риск-ориентированный надзор, то есть определение режима банковского надзора и применение при необходимости мер надзорного реагирования, исходя прежде всего из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками;

- обеспечение функционирования системы раннего реагирования и внедрение комплексной оценки деятельности кредитных организаций, включающей оценку качества управления и внутреннего контроля;

- повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора;

   Предстоит рассмотреть вопросы сближения  правил регулирования кредитных организаций и иных участников финансового рынка.

   В сфере развития конкурентной среды, транспарентности деятельности кредитных  организаций, укрепления рыночной дисциплины необходимо:

- создать более благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, прежде всего в регионах;

- обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственности;

- повысить эффективность и качество аудиторской деятельности на базе внедрения международных стандартов аудита и финансовой отчетности.

   В сфере корпоративного управления кредитных  организаций особое внимание необходимо уделить:

- обеспечению эффективного управления рисками, возникающими в деятельности банка, в том числе по операциям со связанными лицами, а также группой технологических рисков и рисков безопасности;

- развитию и повышению эффективности систем внутреннего контроля;

- достижению должного уровня прозрачности системы корпоративного управления, которая должна обеспечивать всем категориям заинтересованных пользователей, включая акционеров (участников), своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управления;

- обеспечению законных прав собственников.

   В области участия в развитии инфраструктуры банковского бизнеса особое внимание Правительства Российской Федерации  и Банка России будет уделено вопросам становления и функционирования системы страхования вкладов, включая деятельность Агентства по страхованию вкладов и наделение его функциями корпоративного ликвидатора банков, формирования бюро кредитных историй, органа регистрации залогового имущества, создания системы межбанковских расчетов в режиме реального времени.

  По  вопросам, относящимся к сфере  государственных финансов, Правительство  Российской Федерации планирует  дополнительно рассмотреть вопросы  налогообложения кредитных организаций и предпринять меры по совершенствованию управления банками, в капитале которых оно участвует при соблюдении требований по развитию конкуренции на рынке банковских услуг.

  Достижение  целей развития банковского сектора, динамика количественных параметров зависят во многом от темпов и характера развития российской экономики, включая такие ключевые для финансовой сферы показатели, как реальный объем и структура ВВП, динамика торгового и платежного баланса, уровень инфляции, валютного курса и рыночных процентных ставок, доля бартерных сделок, безналичных и наличных форм расчетов.¹⁸

  Рост  показателей деятельности банковского  сектора должен явиться результатом  совершенствования как условий  банковского дела, так и практики банковской деятельности, прежде всего в сфере корпоративного управления банками и внутреннего контроля, управления принимаемыми рисками, транспарентности и рыночной дисциплины.