Центральный банк: основные направления

   Со  второй половины XIX в. Россия вступает в период бурного развития капитализма, что требует проведения масштабных финансовых реформ. Отчасти эти реформы затрагивают и деятельность Государственного банка. Так, например, после назначения на пост министра финансов Н. Х. Бунге, который ввел в практику размещение государственных займов для покрытия бюджетных дефицитов, банк прекратил выдачу ссуд Государственному казначейству.

   Наиболее  эффективным и значимым преобразованием того периода стала реформа, проведенная министром финансов С.Ю.Витте, которую он начал с реорганизации Государственного банка.

   6 июня 1894 г. был принят новый устав, провозглашавший основным направлением деятельности Государственного банка интенсивное кредитование торговли и промышленности, в особенности сельскохозяйственной. В 1895 г. в России началась денежная реформа, завершившаяся в 1898 г. Только в ходе этой реформы, на основании Указа Николая II от 29 августа 1897 г., Государственный банк стал эмиссионным центром страны. С этого момента главной его задачей становится регулирование денежного обращения.

   В качестве эмиссионного 'банка Государственный  банк обязан был, прежде всего, обеспечивать устойчивость новой денежной системы. Указом устанавливались четкие правила эмиссии: эмиссия кредитных билетов на сумму не выше 600 млн руб. должна быть обеспечена золотом в размере не менее половины общей суммы выпущенных в обращение кредитных билетов, свыше 600 млн руб. - обеспечена золотом «рубль за рубль». В результате реформы Государственный банк получил монопольное право на эмиссию кредитных билетов, а его коммерческие операции были сокращены до минимума.

   Начало XX в. для России ознаменовалось серьезными потрясениями: экономический кризис и последовавшая за ним депрессия, русско-японская война, а затем революции 1905-1907 и 1917 гг. В результате накануне Первой мировой войны, 27 июля 1914 г., был отменен размен банкнот на золото и в пять раз увеличен лимит на эмиссию не обеспеченных золотом банкнот. До Февральской революции эмиссионное право Государственного банка расширялось еще четыре раза. Временное правительство было вынуждено допустить в обращение в качестве законного платежного средства ряд ценных бумаг и начать выпуск денежных знаков упрощенного типа - марок-денег. В некоторых областях и губерниях появились собственные денежные знаки. Распад денежной системы сопровождался ростом инфляции.

   Кроме того, Государственный банк был вынужден оплачивать военные расходы посредством кредитов, предоставляемых Казне, коммерческим банкам, предприятиям и учреждениям. Кредиты, связанные с войной, накануне Октябрьской революции составляли свыше 90% валюты баланса Государственного банка.

   Второй  этап развития Государственного банка России начался

   7 ноября 1917 г. После Октябрьской  революции банк перешел в руки  большевиков. Хотя его деятельность  практически прекратилась, банк  продолжал осуществлять эмиссионную  функцию.

   27 декабря 1917 г. декретом Всероссийского центрального исполнительного комитета «О национализации банков» в стране была введена государственная монополия на банковское дело. В соответствии с этим документом акционерные коммерческие банки, банкирские конторы, общества взаимного кредита и акционерные земельные банки подлежали национализации и слиянию с Государственным банком.

   Государственный банк сначала был назван Народным банком Российской Республики, а затем  переименован в Народный банк РСФСР. К концу сентября 1918 г. все активы национализированных банков были объединены в сводный ликвидационный баланс и составили 12 782 млн руб. Вся эта сумма была передана на баланс Народного банка РСФСР. Одновременно проводилась ревизия банковских сейфов, и все золото в монетах и слитках было конфисковано и передано в общегосударственный Золотой фонд. Народный банк РСФСР, как прежде Государственный банк, входил в состав финансового ведомства - Наркомата финансов.

   Официально  его деятельность в 1918-1920 гг. регулировалась декретами и постановлениями Совета народных комиссаров (СНК), постановлениями Всероссийского центрального исполнительного комитета (ВЦИК) и Высшего совета народного хозяйства (ВСНХ) и приказами по Наркомату финансов, хотя формально до 1920 г. банк функционировал на основании устава 1894 г., в который был внесен ряд изменений.

   Политика  «военного коммунизма», проводимая новым правительством, подразумевала  безденежный обмен и распределение  товаров. Предполагалось, что это  приведет к отмиранию денег, однако реальным следствием стала полная дезорганизация денежной системы. На территории России появились сотни частных эмиссионных центров, и к 1921 г. в обращении находилось порядка 2000 наименований денежных знаков. Это были старые царские деньги, деньги различных политических организаций, денежные знаки республик, образовавшихся на территории бывшей Российской империи и так далее. В этих условиях Народный банк РСФСР не мог эффективно выполнять функцию регулирования денежной системы страны, и в мае 1918 г. был издан декрет «О соблюдении единства кассы». В соответствии с эти декретом, государственные учреждения обязаны были вносить все денежные средства в кассу Народного банка или Казначейство и производить платежи только через них. На Народный банк РСФСР также была возложена функция кредитования национализированных предприятий (независимо от кредитоспособности последних), государственных продовольственных органов, частных торговых организаций, кооперативов. В 1919 г.к Народному банку РСФСР были присоединены Казначейство и его местные органы. В Банке был создан Бюджетный отдел для составления государственной росписи доходов и расходов, а несколько позднее в его ведение перешла Центральная приходно-расходная касса.         

   Таким образом, Народный банк РСФСР почти целиком поглотил бывшее Министерство финансов. В этом же году Народный банк прекратил кредитование национализированных предприятий и начал осуществлять их сметное финансирование. Были расширены расчетные операции, осуществляемые через Народный банк РСФСР. Через его кассы производились все расчеты между предприятиями, проводились расчеты с бюджетом, кассовые операции по ведению текущих счетов Казначейства, обслуживание бюджетных операций и т. п. В результате Народный банк РСФСР постепенно утрачивал свои банковские функции.

   В условиях введения системы безденежных  расчетов, сметного финансирования, отсутствия системы акционерных коммерческих банков все функции Народного  банка РСФСР свелись к расчетно-кассовому  обслуживанию и обслуживанию бюджетных  операций. Поскольку своей деятельностью банк фактически дублировал деятельность Наркомфина, дальнейшее его существование было признано нецелесообразным, и 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен.

   Третий  этап деятельности Центрального банка начался в октябре 1921 г. Разработка и проведение новой экономической политики (НЭПа) потребовали создания новой банковской системы. Постановлениями ВЦИК и СНК, соответственно от 3 и 10 октября 1921 г., банк был восстановлен под названием Государственный банк РСФСР и 16 ноября 1921 г. начал проводить операции. Позднее, в 1923 г., он был преобразован в Государственный банк СССР.

   Новый Государственный банк, как и прежде, находился в составе Наркомата финансов и подчинялся непосредственно наркому финансов. В соответствии с «Положением О Государственном банке РСФСР», принятым ВЦИК 13 октября 1921 г., он являлся хозяйственной организацией, созданной «с целью способствовать кредитом и прочими банковыми операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных к установлению правильного денежного обращения». Но, В отличие от Национального банка, Госбанк имел право предоставлять кредиты промышленным и торговым предприятиям различных форм собственности, а также сельским хозяйствам и кустарям только на условиях экономической целесообразности и обеспеченности.

   За Государственным банком вновь было закреплено эмиссионное право, хотя оно не являлось монопольным. Госбанк осуществлял эмиссию золотых червонцев, которые представляли собой банковские билеты, обеспеченные золотом (1 червонец приравнивался к 7,74232 г чистого золота). Кроме этого, в целях покрытия бюджетного дефицита Наркомат финансов выпускал совзнаки. Таким образом, в обращении одновременно находилось два денежных знака - золотой червонец и совзнак.

   С активным развитием частного производства и кооперации потребность В кредитной системе страны становилась все более очевидной , и в 1922 г. началось ее возрождение. Вновь создавались коммерческие банки и общества взаимного кредита. На Государственный банк была возложена функция по координации их деятельности, а в июне 1927 г. он получил право осуществлять оперативное управление всей кредитной системой в рамках регулирования Наркомфином. За Государственным банком РСФСР закрепилась функция надзора за деятельностью кредитных учреждений, а специализированные отраслевые банки (спецбанки) в законодательном порядке обязали хранить свободные средства и кредитоваться только в Госбанке.

   В ноябре 1921г. Госбанку было предоставлено монопольное право на проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту, регулируя частные сделки по купле-продаже на бирже золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в иностранной валюте.

   Таким образом, в этот период за Государственным банком закрепляются следующие функции:

   - эмиссионная;

   - регулирование и надзор за деятельностью коммерческих банков;

   - хранение свободных денежных средств и кредитование спецбанков;

   - оперативное управление кредитной системой в рамках политики Наркомфина;

   - организация валютных операций.

   Кроме этого, с 1928 г. на Госбанк была возложена и функция кассового обслуживания государственного бюджета.

   В феврале 1928г. началась реорганизация банковской системы СССР. Коммерческие банки все больше утрачивают свои функции по кредитованию народного хозяйства, и к Государственному банку

   СССР  переходит основной объем операций по краткосрочному кредитованию. Долгосрочное кредитование осуществляется преимущественно в специально созданном Банке долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства, Центральном банке коммунального хозяйства и жилищного строительства и отчасти -  в Центральном сельскохозяйственном банке.

   В 1930 г. спецбанки превратились в банки долгосрочных вложений, а сеть их отделений была ликвидирована. В мае 1932 г. были окончательно разграничены функции Госбанка и банков долгосрочных вложений (Промбанк, Стройбанк, Сельхозбанк, Всекобанк и Цекомбанк). Подвергается изменениям и деятельность самого Госбанка СССР. В Госбанк полностью переходят операции по прямому краткосрочному кредитованию, все операции спецбанков проводятся

   через филиальную сеть Государственного банка, вводится акцептная форма безналичных расчетов через Госбанк.

   В июне 1929г. был принят первый Устав Госбанка, согласно которому банк стал органом регулирования денежного обращения и краткосрочного кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства СССР. За время деятельности Государственного банка СССР его устав будет пересматриваться еще трижды: в 1949, 1960, 1988 гг.

   В марте 1931 г. определены функции Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования, расчетного и кассового  центра хозяйства. Также за Государственным банком сохраняется эмиссионная функция.

   В 1930г. отменены операции по продаже частным лицам золота и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу с изъятием советской валюты из оборота иностранных бирж. Для установления курсов иностранных валют при Правлении Госбанка организована котировальная комиссия.

   В результате кредитной реформы, которая завершилась в начале 30-х гг., в стране была создана новая банковская система. Она включала пять банков, занимавшихся строго целевым обслуживанием клиентов. Движение денежно-кредитных ресурсов осуществлялось в результате централизованного планового распределения. Деятельность Госбанка полностью утратила коммерческий характер. Были окончательно сформированы основные функции Госбанка советского типа:

   - плановое кредитование хозяйства;

   - организация денежного обращения  и расчетов;

   - кассовое исполнение государственного  бюджета;

   - осуществление международных расчетов.

   В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы и сбором торговой выручки.

   Очередной период глобальных изменений наступил в 80-х гг. ХХ в., с началом перестройки.

   В 1987 г.был проведен первый этап банковской реформы. Взамен старых спецбанков (Промбанк, Стройбанк, Сельхозбанк, Всекобанк и Цекомбанк) были образованы новые – Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Внешэкономбанк СССР и Сбербанк СССР. Государственный банк начал разрабатывать сводный кредитный план и планы распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам. Таким образом, он фактически начал выполнять функции главного банка страны.