Банковская система Республики Казахстан

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных учреждений, которая стимулирует поиск банками новых сфер деятельности, увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества обслуживания.

Также банки выполняют лизинговые операции. «Лизинг» в переводе с английского – «сдача в аренду, внаем». Под лизингом понимается сдача в аренду предметов длительного пользования (здания, машины, самолеты, автомобили, компьютеры и др.), лизинг выполняет несколько функций. Во-первых, он является формой вложения средств в основные фонды, т.е. финансированием. Во-вторых, это одна из наиболее прогрессивных форм материально-технического обеспечения производства новым оборудованием, передовой техникой.

Виды лизинга различны:

Оперативный лизинг предоставляется на более короткое время. Объектом его являются машины и оборудование с высокими темпами морального износа.

Финансовый лизинг предоставляется на более продолжительный срок, совпадающий со сроком амортизации машин и оборудования.

Лизинг по остаточной стоимости применяется на уже бывшее в эксплуатации оборудование, поэтому объект лизинга оценивается не в первоначальной, а по остаточной стоимости.

Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления Акционерным обществом. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров (участников), которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для участия руководителей предприятий – акционеров доверенности не требуется. Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами, установленными Национальным банком. Банки представляют Национальному банку РК или его управлению по месту нахождения коммерческого банка баланс на первое число месяца, квартальную оборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет. Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые отличают их от других органов. Группируя основные операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

-                     аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

-                     посредничество в кредите;

-                     проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

-                     создание платежных средств;

-                     организация выпуска и размещения ценных бумаг;

-                     консультационное обслуживание клиентов.

Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожать деньги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении. Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве сокращается. [5, c. 60]

На сегодняшний день банковский сектор Казахстана по прежнему остается крупнейшим и доминирующим сегментом финансового сектора страны.

Таблица 2 -Динамика относительных показателей, характеризующих роль банковского сектора в экономике

Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции и облигации. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения.

Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на бирже [6, c. 85].

3. Проблемы функционирования и перспективы развития банковского сектора Республики Казахстан

3.1 Состояние банковской системы в условиях нестабильной экономики
 

Совокупные активы банков по состоянию на 01.10.2010г. составили 11 927,1 млрд. тенге, уменьшившись за сентябрь 2010г. на 40,3 млрд. тенге или 0,3%. Собственный капитал банковского сектора вырос по итогам сентября 2010г. на 5 млрд. тенге и составил на 01.10.2010г. 1,2 трлн.тенге. Активы, номинированные в иностранной валюте, составили 39,1% от совокупных активов или 4 667,7 млрд. тенге.

Таблица 3 -Динамика показателей банковского сектора Казахстана, млрд.тенге

Совокупная сумма доходов коммерческих банков по итогам 9 месяцев составила 5,1 трлн. тенге, сумма расходов – 3,6 трлн.тенге (без учета подоходного налога, составившего 7,8 млрд.тенге).

В итоге чистая прибыль банков по итогам отчетного периода составила 1,5 трлн.тенге.

Наибольшую прибыль за рассматриваемые периоды банковский сектор Казахстана показал в 2007г. в размере 0,22 трлн. тенге, в этом же году наблюдается самый максимальный прирост по всем показателям за рассматриваемые периоды. Однако за достаточно короткий период времени в течение 2008г. снижение показателей рентабельности произошло в более чем 20 раз до 0,01 трлн. тенге, что было обусловлено главным образом влиянием финансового кризиса.

Рисунок 4 – Активы, обязательства и собственный капитал

Примечание: РА РФЦА по данным АФН

Несмотря на присутствие иностранных банков, банковский сектор Казахстана отличается высокой степенью концентрации. В стране доминируют пять крупных банков: АО «Казкоммерцбанк», АО «Народный Банк Казахстана», АО «БТА Банк», АО «Банк ЦентрКредит» и АО «АТФБанк», которые занимают 73% всего рынка. Такую же долю данные банки посредством своих дочерних и аффилиированных структур контролируют в пенсионном, страховом и лизинговом рынках. На долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится не более 27% активов от общего объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01.10.2010 г., составляет 33, или 87% от общего количества банков. Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге (рисунок 5)

Рисунок 5 – Банки по размеру активов по состоянию на 01.10.2010

Примечание: РА РФЦА по данным АФН

Несмотря на финансовые трудности, крупнейшие банки Казахстана по-прежнему доминируют на рынке, что в значительной степени обусловлено финансовой поддержкой со стороны главных акционеров в лице либо государства, либо финансово-промышленных групп. Некоторые некрупные банки могут увеличить свои рыночные позиции в краткосрочной перспективе, однако, по мнению РА РФЦА, это не вызовет кардинальных изменений в структуре банковского сектора в течение 2010 – 2011 г.г.

Завершение реструктуризации финансовой задолженности трех крупных банков позитивно отразилось на основных показателях банковской системы в 2010г., однако, несмотря на это РА РФЦА считает, что период стагнации экономики и банковского сектора Казахстана продолжится в среднесрочной перспективе до 2012г. Из-за того, что крупные банки испытывают проблемы, в ближайшие годы финансовая система не будет показывать значительного

Топ-10 банков с отрицательной доходностью по состоянию на 01.10.2010г отображены в таблице 4.  Топ-10 банков по доходности  на 01.10.2010г отображены в таблице 4. 

Таблица 4 – Топ-10 банков с отрицательной доходностью (01.10.2010г.) тыс. тенге