Зарубежный опыт применения межбанковского клиринга

 

      Содержание 

Введение                                                                                                             3

Глава 1. Теоретические основы межбанковского клиринга                                5

    1.1. Понятие клиринга и его назначение                                                     5

    1.2. Межбанковский клиринг РФ                                                                   8

Глава 2. Зарубежный опыт применения межбанковского клиринга                17     

     2.1. Мировой опыт построения систем взаимных расчетов                     17

  2.2. Нью-Йоркская система межбанковских расчетов CHIPS                     21                                                                                   

Заключение                                                                                                      37

Список  используемой литературы                                                                       38 
Введение 

      Современная экономическая система России представляет собой сложную совокупность взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов. Так как одним из важнейших элементов этих взаимоотношений являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение постоянно возникающих у хозяйствующих субъектов денежных требований и обязательств, то для обеспечения их эффективной экономической деятельности необходима четкая организация расчетов между ними, которая достигается посредством создания надежной и эффективно функционирующей платежной системы. Поскольку в успешном функционировании платежной системы особое место занимает банковская система, то соответственно качество осуществляемого кредитными организациями расчетного обслуживания хозяйствующих субъектов непосредственно влияет на состояние платежной системы в целомТак как осуществление межбанковских расчетов на основе клиринга является достаточно новым явлением в современной российской практике межбанковских расчетов, то соответственно блок вопросов, связанных с исследованием особенностей организации и проведения межбанковского клиринга, изучен недостаточно, что и определило выбор темы и цели диссертационного исследования.

      Целью моей курсовой работы является рассмотрение понятия межбанковского клиринга в современных российских условиях и международного опыта его применения.

      Для достижения данной цели были поставлены и решены следующие задачи:

• рассмотрены имеющиеся в литературе трактовки понятия «клиринг» и уточнено его определение;

• определены экономические и организационные особенности межбанковского клиринга;

• проанализирован отечественный и зарубежный опыт развития межбанковского клиринга;

       Предметом исследования является межбанковский клиринг. Объектом являются банки и небанковские кредитные организации, занимающиеся осуществлением межбанковского клиринга.

       Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка используемой литературы. 

 

Глава 1. Теоретические основы межбанковского клиринга 

1.1.Понятие клиринга и его назначение 

     Суть  клиринговой формы расчетов состоит  в следующем. Клиринг (англ. clearing) представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги) и ценные бумаги.

      Клиринг представляет собой, в самом  общем виде, систему безналичных  расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях  снижения потребности в оборотных  средствах и упрощения обмена платежами. Место клиринговых операций в системе BIS показано на Рис. 1.

     Рис. 1. Структура АС МБР BIS. 

     Как известно, расчеты по платежам могут  производиться либо на валовой (брутто-расчеты), либо на чистой основе (нетто-расчеты или клиринг). В первом случае расчеты по каждой сделке осуществляются отдельно, во втором – банки, участвующие в производстве платежей, дают возможность требованиям и обязательствам накопиться на протяжении определенного периода времени – лага клиринга.

     Когда два банка имеют большие объемы общих платежей, клиринг и урегулирование межбанковских расчетов часто осуществляется на основе двустороннего соглашения: банки договариваются о взаимозачете посланных и полученных платежных  поручений (расчете чистой суммы) и  об осуществлении в определенное время взаимных расчетов по чистой стоимости платежей. Этот процесс  носит название двустороннего взаимозачета.

     Если  в процессе взаимозачета участвуют  три банка и более, то этот процесс  называется многосторонним взаимозачетом. Агент группы, участвующей во взаимном погашении, подсчитывает чистую позицию  каждого члена клиринговой системы  в конце цикла, с учетом платежей, отправленных им другим банкам, и платежей, полученных от остальных участников системы. В результате каждый банк перечисляет  лишь свой чистый остаток по счету  со всеми другими участниками. После  проведения взаимозачета сумма обязательств всех участников должна равняться нулю.

     Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет  клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением  между банками об обмене платежными инструментами в определенном месте  и в определенное время. Банки-члены  клиринговой палаты имеют право  и возможность обмениваться платежными инструментами, как в бумажном, так  и в электронном виде. Остатки, образовавшиеся в результате такого обмена, должны быть оплачены.

     Расчетный агент приступает к окончательному расчету по клирингу. Роль данного  учреждения состоит в том, чтобы  в ходе взаимозачета получать платежи  по расчетам от нетто-дебиторов и  переводить средства на счета нетто-кредиторов. Кроме того, расчетный агент может  выполнять и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты  для финансирования расчетов и хранить  залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается  или избирается членами клиринговой  палаты.

     Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой  палатой несколько раз в течение  дня в заранее установленное  время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

     К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил еще в XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое  распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.

     Концентрация  платежей при клиринге позволяет  значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму, затрачиваемую  оборачивающихся платежных средств, расширяет сферу безналичного оборота  и облегчает управление им. Посредством  клиринга упрощаются, удешевляются и  ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся  денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.

     Клиринг в банковской сфере может проводиться  как внутри страны, так и между  странами (международный валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых  расчетов является и то, что в  большинстве стран коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном  банке для выполнения резервных  требований, что, безусловно, выгодно  коммерческим банкам.

     Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и  централизации банковского дела, политики центрального банка в области  денежно-кредитного регулирования  экономики. 
 
 

2. Межбанковский клиринг РФ

 

     Межбанковский клиринг—это система безналичных  расчетов между банками путем  зачета взаимных денежных требований юридических лиц.

     Межбанковский клиринг - система безналичных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры.

     Клиринговая система базируется на том, что все  банки выполняют примерно одни и те же операции, имеют схожую организацию бухгалтерского учета, высокий уровень компьютеризации.

     Преимущества  клиринговой системы расчетов по сравнению с корреспондентскими прямыми расчетами состоит в том, что денежные средства не распыляются по корсчетам, а клиринговые центры аккумулируют средства для расчетов и заметно их ускоряют. По решению Центрального банка РФ организацию клиринговых рас-

     четов могут брать на себя небанковские кредитные учреждения или клиринговые  организации на основании лицензии, выданной Центральным

     банком  РФ. Клиринговому центру необходимо получить две лицензии: на совершение банковских (в том числе клиринговых) операций, поддерживающих выполнение клиринга, и техническую лицензию, подтверждающую готовность клирингового центра к включению в систему электронных расчетов.

     Центром может быть клиринговая палата ЦБ или палата. Учредителями клирингового учреждения могут быть коммерческие банки, Центральный банк РФ, другие юридические и физические лица.

 

     

     Рис. 2. Система клиринговых расчетов между отделениями Сбербанка  России. 

     Система расчетов ЦБ РФ является примером организации  расчетов внутри крупных многофилиальных банков, отделения и филиалы которых становятся участниками системы межфилиальных расчетов. В настоящее время СБ РФ перестраивает свою систему внутрибанковских расчетов путем объединения ряда территориальных отделений СБ в новый банк в структуре СБ РФ.

     Объектами межбанковского клиринга могут быть различные виды документов: платежные поручения, переводы, чеки, векселя, ценные бумаги, аккредитивы, кредиты, займы и др.

     В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может  быть локальным, что означает проведение взаимозачетов между банками одного региона, либо между банками определенной группы, либо между филиалами одного банка, и общегосударственным, который предполагает зачет взаимных требований банковских клиентов в пределах одной страны.

     Организация межбанковского платежного оборота  через региональные клиринговые  организации экономически целесообразна, прежде всего, на местном уровне, т.к. согласно статистике 70-80% межбанковских платежей являются местными. В регионах, где действуют небанковские кредитные организации (НКО), банки -участники расчетов проводят несколько сеансов связи с расчетной НКО в течение одного дня. В то же время электронный документооборот между банками - участниками НКО в большинстве регионов настолько высок, что позволяет осуществлять взаимодействие между участниками клиринга практически в режиме реального времени.

     В связи с отсутствием четкой нормативной  базы, определяющей методологию межбанковских  клиринговых денежных расчетов в  Российской Федерации, проведение клиринга и расчетов по клирингу различными расчетными НКО осуществляется на основании  отдельных документов (Порядков осуществления  клиринга и расчетов), разработанных  самими НКО и согласованных с  Департаментом платежных систем и расчетов Банка России.

     Участниками межбанковского клиринга являются кредитные  организации. Они рассчитываются по своим первоначальным обязательствам в размере их нетто позиций, вычисленных  клиринговой палатой (расчетной НКО) по результатам неттинга.

     Неттинг - часть клиринга, процесс, при котором  денежные требования клиента зачитываются против его денежных обязательств. По результатам неттинга для каждого  клиента определяется чистое сальдо - позиция.