Риски в страховом бизнесе

     Так как процесс управления рисками  является сложной и многоуровневой процедурой, то его можно разделить  на ряд этапов, среди которых выделим:

1) Идентификацию риска;

2)Анализ методов управления риском;

3) Выбор методов управления;

4) Исполнение выбранного метода управления;

5)Мониторинг результатов и совершенствование системы управления.

В данной контрольной  работе рассмотрим только первые два этапа, так как они являются основополагающими.

     Страховая организация имеет дело с двумя  видами рисков: рисками, принимаемыми на страхование от страхователей  и рисками, обусловленными собственной  деятельностью.

     Риск  страхователя – неопределенная возможность  появления ущерба (потерь повреждений  и уничтожений), измеренного в  денежном выражении. Это та группа рисков, ответственность по которой страховщик принимает на себя.

     Риск  страховщика – неопределенная возможность  недостаточности средств страховой  организации для выполнения ее финансовых обязательств, в первую очередь страховых

     Среди собственных рисков страховщика  можно выделить риски:

1)Технические – неопределенная возможность недостаточности средств страховых резервов для выполнения страховой организацией своих обязательств по договорам страхования. Средства страховщика, предназначенные на выплаты, формируются за счет поступления страховой премии, рассчитываемой на основе тарифа. Отсюда следует, что адекватный риску тариф – важнейший инструмент минимизации технического риска

2)Нетехнические – риски, присущие любому хозяйствующему субъекту.

3)Инвестиционные – риски связанные с осуществлением страховой организацией инвестиционной деятельности.

     Данная  классификация принята европейским  страховым законодательством и  является основополагающей. В основе ее лежит причина появления риска.

     К техническим рискам страховщика  относятся:

1)риски недостаточности тарифов;

2)риск недостаточности средств по индивидуальным рискам;

3)риск отклонения фактических значений страховых параметров;

4) риск неадекватности расчета технических резервов;

5)риск перестрахования;

6)риск превышения операционных издержек;

7)риск слишком большого индивидуального ущерба;

8)кумулятивный риск;

9)риск, обусловленный организационно-правовой формой страховщика.

     К инвестиционным рискам страховщика  можно отнести:

1)риск неадекватного оценивания активов;

2)риск обесценивания активов;

3)риск несоответствия активов обязательствам;

4)риск неликвидности активов;

5)риск нормы доходности;

6)риск участия;

7)риск использования финансовых инструментов (ценных бумаг);

8)риск законодательных изменений;

9)временной риск;

10)управленческий риск;

11)риск маркетинговой стратегии.

     И к нетехническим рискам относятся:

1)риск неуправляемости;

2)риск, связанный с выполнением нестраховых обязательств;

3)риск неполучения средств от посредников;

4)риск бизнеса, связанный с общим состоянием экономики.

     Для того, чтобы провести анализ рисков страховой компании, выявить их характеристики, необходимо также идентифицировать опасности, которые можно разделить  по принадлежности к видам деятельности страховой (перестраховочной) компании:

     «Опасность  – потенциальная угроза возникновения  ущерба или другой формы реализации риска, обусловленная спецификой объекта, особенностями рисковой ситуации и  природой указанного ущерба».

     1)  Опасности производственной деятельности  страховой компании

·  Колебания  страховых выплат;

·  Неравномерное  поступление заявлений о страховых  убытках;

·  Бедствия, катастрофы, причиняющие чрезмерный ущерб, когда страховщик вынужден оплатить убытки по большому количеству полисов  в результате одного и того же страхового случая (кумуляция убытков).

2)  опасности  финансовой деятельности страховой  компании

·  колебания  в стоимости денег могут повлечь  изменения в заработной плате  и, соответственно, в размере убытков, риск которых был первоначально  застрахован;

·  технологическое  развитие может привести к тому, что первоначально застрахованные риски не будут соответствовать  новым опасностям и оговоренным  ставкам премий;

·  неверные предположения  при расчете ставки премий (например, ошибочное толкование статистических данных). 

3)  Опасности  маркетинговой деятельности страховой  компании

·  Дисбаланс  страхового портфеля;

·  Потеря выгодного  клиента;

·  Неудачный  выбор страховщика, влекущий расходы  на перестрахование больше, чем среднестатистические по рынку перестрахования;

4)  опасность  деятельности менеджмента страховой  компании

·  ухудшение  итогов деятельности страховой компании;

·  возникновение  ситуации неплатежеспособности;

·  банкротство  страховой компании.

     Под идентификацией рисков понимается выявление  рисков, описание их характеристик, выявление  особенностей их реализаций, количественные показатели, измерение во времени, их взаимодействие между собой. Таким  образом, формируется целостная  картина рисков. На этом этапе будут  получены качественные характеристики о возможной реализации риска.

     Выделяют  несколько этапов идентификации  рисков:

·  исследование структуры риска, а именно, выявление  опасностей, подверженность риску, уязвимость. Под подверженностью риску понимается количественная единица. Уязвимость представляет собой интенсивность проявления риска, чаще всего она выражается в количественном измерении, но если такой возможности нет, выявляются различные факторы влияния на риск. На этом этапе риск-менеджер получает представление о имеющихся рисках.

·  Анализ причин возникновения неблагоприятных  событий и их отрицательных последствий. Данный этап представляет собой подробное  изучение отдельных рисков (причинно-следственные связи между факторами риска, возникновением неблагоприятных событий и вызванным ими появлением ущерба).

·  Комплексный  анализ рисков. Указанный этап предполагает изучение всей совокупности рисков в  целом, что дает целостную, комплексную  картину рисков, с которыми сталкивается фирма. Комплексное рассмотрение рисков позволяет учесть не только воздействие  инструментов на риск, но и проанализировать связи внутри системы. Это очень  важно для пятого этапа управления рисками, когда принимаются решения  о совершенствовании системы  управления.

     Большую роль в идентификации и анализе  рисков играет информация. Полная и  достоверная информация важна для  планирования деятельности страховой  компании, для формирования страхового портфеля, который учитывает как  показатели прошлых периодов, так  и обеспечивает получение информации о будущих характеристиках портфеля. По способу получения информации, ее можно разделить на внутреннюю и внешнюю. Как правило, использования  только внутренней информации оказывается  недостаточно, поэтому страховая  компания использует также статистические данные деятельности конкурентов, данные об авариях, произошедших в других странах, таблицы смертности и пр. Также  источники информации удобно разбить  на следующие группы:

·  организационная  схема и схема принятия решений (информация о специфике распределения  ответственности за принятие управленческих решений);

·  схемы денежных, ресурсных и информационных потоков;

·  опросы, опросные листы;

·  статистика;

·  документация;

·  описание произошедших аварий;

·  инспекции и экспертизы.

     В рамках идентификации риска следует  использовать метод наглядной визуализации риска. Графическое изображение  риска позволяет наглядно оценить  масштабы ущерба и частоту возникновения  неблагоприятных событий. 

5.Анализ методов управления рисками

     На  данном этапе управления рисками  исследуются методы воздействия  на риск с целью препятствовать реализации его негативных последствий. Так  как классифицировать риски можно  различными способами, то и методов  воздействия на них тоже большое  количество. Их можно разбить на группы:

1)  трансформация  рисков:

·  отказ от риска;

·  снижение частоты  ущерба;

·  снижение величины ущерба;

·  разделение риска;

·  аутсорсинг риска;

2)  финансирование  рисков:

·  покрытие убытков  из текущего дохода (собственные свободные  средства);

·  покрытие убытков  из резервов (страховые резервы);

·  покрытие убытков  за счет использования займа;

·  покрытие убытков  за счет целевых поступлений;

·  покрытие убытков  за счет резервов организации, предусмотренных  ее организационно-правовой формой.

     Более подробно рассмотрим первую группу методов  воздействия на риск:

     Эта группа представляет собой комбинацию методов, направленных на  крупные  риски, уменьшить которые бывает просто невозможно, - это риск банкротства, риск преждевременной смерти сотрудников  и т.д. Даже если такие риски могут  быть частично уменьшены, это практически  не снижает последствий их реализации. Поэтому наилучшим методом работы с ними может быть попытка вообще избежать всех возможностей их возникновения, т.е уклонение от опасностей как  структурных характеристик соответствующих рисков.

     Метод снижения частоты ущербы от реализации риска заключается в проведении превентивных мероприятий. Он применяется, когда вероятность наступления  ущерба велика, а величина небольшая. Следует учесть, что если стоимость  превентивных мероприятий оказывается  выше денежной стоимости ущерба от возникновения риска, то от этого  метода, как правило, следует отказаться, но некоторые предупредительные  мероприятия могут оправдать  себя лишь спустя длительный срок.

     Существуют  риски, величина ущерба которых достаточно велика, а вот частота реализации – нет. В этом случае используется метод снижения величины возможных  убытков, который также представляет собой проведение превентивных мероприятий, но направленных на снижение размера  возможного ущерба. В свою очередь, примером данного метода будет являться проведение предупредительных мероприятий  и диагностики на поездах дальнего странствия.

     Сущность  метода разделения риска состоит  в создании такой ситуации, при  которой ни один отдельный случай не приведет к возникновению серии  новых убытков. Этот метод может  осуществляться в двух формах:

·  дифференциация рисков, т.е. когда источники возникновения  риска пространственно разделены  между собой. Это позволяет избежать крупного ущерба или минимизировать его.

·  дублирование: форма дублирования предполагает создание копий, дубликатов документов или приобретение дополнительного аналогичного оборудования.

     Аутсорсинг  риска: метод аутсорсинга рисков заключается в передаче ответственности  за возникновение неблагоприятного события сторонней организации. Примером аутсорсинга в страховой  организации может служить заключение договора на охрану территории с охранным предприятием. Этот метод применяется  тогда. Когда можно четко определить опасность.