Принципи кредитної політики, організація кредитної роботи в банках. Етапи процесу кредитування. Методика аналізу кредитного портфеля бан

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                   ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА

Динаміка  та перспективи  кредитної  діяльності комерційного банку в умовах фінансової кризи  на прикладі  КБ «Приватбанк»

       Спробуємо здійснити оцінку надання кредитних послуг на прикладі КБ "Приватбанк", як найпотужнішого вітчизняного банку за більшістю показників. При цьому попередньо коротко розглянемо ситуацію у сфері банківського кредитування, як базової активної операції комерційних банків в Україні

Варто зазначити, що станом на 1.01.2010 р. банківські  активи станови-ли  1001,6 млрд грн (на  1.03.2009 р.  - 938,6 млрд грн, на  1.02.2008 р. -623,6 млрд грн, а, скажімо, на 1.01.2006 р. становили лише - 223 млрд грн). На 1.01.2006 р. сукупні активи становили 50,4 % ВВП, а капітал лише 6,2 % ВВП, причому приблизно такі пропорції тенденційно зберігаються i в останні роки. Отже, ми спостерігаємо тенденцію до загального нарощування активів, що спостерігалося протягом останніх років, однак була пригальмована через фінансово-банківську кризу. При цьому обсяг кредитного портфеля становив на 1.01.2010 р. 74,6 %. Потрібно зазначити, що у попередньому році цей показник становив 81,4 % (на 1.02.2008 р. - 78,9 % та 76,4 % на 1.01.2007 р.). Водночас, наголошуємо на дуже незначній частці інвестиційного портфеля у структурі активів, що на 1.01.2010 р. становила лише 4 % (на 1.03.2009 р. - теж 4 %, на 1.02.2008 р. - 4,6 %, на 1.01.2007 р. - 4,1 %).

       Зважаючи  на зазначене, можемо констатувати факт динамічного зростання обсягів  надання кредитних послуг комерційними банками в останні роки, успішна тенденція чого була перервана наприкінці 2008 р. Потрібно зважати також i на те, що у наведеній статистиці враховуються загальнорічні дані, які мали перспективи бути ще переважаючими за умов відсутності кризи банківського кредитування останнього кварталу 2008 р. та впродовж 2009 р. Також зауважимо, що частка іноземного капіталу в банківському сектоpi на 1.01.2010 р. становила 35,8 % (скаж1мо, на 1.03.2009 р. становила 34,3 %, на 1.02.2008 р. - 34,4 %, на 1.01.2007 р. - 27,6 %) [2]. Отже, у цьому контексті маємо стабільний тренд щорічного зростання. Відтак, перейдемо до грунтовного аналізу специфіки та динаміки надання кредитних послуг КБ "Приватбанк". Початково розглянемо рейтинг Aсоціації  українських банків (табл. 1).

  Табл. 1. Основні показники КБ "Приватбанк" за даними рейтингу 
            Асоціації українських банків (станом на 1.01.2010 р.)

       Варто зазначити, що за наведеними даними на сьогодні КБ "Приватбанк" займає безумовно провідні позиції на ринку за величинами активів та кредитно-інвестиційним портфелем, які підтверджують також i подані нижче статистичні дані(табл. 2 i рис. 4)

            

 Табл. 2. Частка КБ "Приватбанк" на ринку за обсягом активов, % 
                                   (станом на 1.01 щороку)

Рис. 4. Місце КБ "Приватбанк" на ринку за величиною активів, млн грн

                                  (на 1.01.2010 р.)

       Цим пояснюється невипадковість нашого вибору саме цього банку для здійснення аналізу надання кредитних послуг у банківській системі України. Попри фінансову нестабільність, за показниками фінансового результату, Приватбанк посідає перше мicцe у банківській системі випереджаючи такі установи, як Ощадбанк (2 мicцe рейтингу), Укрексимбанк (3 місце). Таким чином, Приватбанк є одним iз провідних банків в Україні та чи не найпотуж-нішою  фiнaнcoвoю установою, особливо в умовах фінансової нecтaбiльнocтi, що підтвердили наведені вище факти.

Розглянемо кредитування фiзичниx ociб Приватбанком (рис. 5). Варто зазначити, що за цим показником він поступається УкрСиббанку (1 місце в Україні), РФБ Аваль i Укрсоцбанку. Скажімо, на 1.01.2010 р., кредити, надані УкрСиббанком, порівняно iз кредитуванням Приватбанком фізичних ociб, становлять на 8 млрд грн більшу суму. Тим не менше, обсяги кредитування фізичних ociб Приватбанком є значними та мають винятково важливе значення на кредитному ринку України, якщо порівнювати їx iз такими банками як, скажімо, Укрексімбанк (кредитування становить лише 1,3 млрд грн) та Брокбізнесбанк (2,4 млрд грн).

Рис.5. Кредитування фізичних ociб  КБ "Приватбанк", млн грн

                                           (на 1.01.2010 р.)

         Якщо ж досліджувати кредитування Приватбанком фізичних ociб у відсотковому співвідношенні, порівняно з іншими фінансовими установами, протягом останніх 2007-2010 pp., то можна помітити динамку його скорочення (табл. 3). Скаж1мо, на 1.01.2008 р., воно становило 11,7 %, а станом на 1.01.2010 р. - 8,8 % [1]. При цьому на лідерські позиції у вітчизняному банківському секторі протягом зазначених років поступово виходив УкрСиббанк (частка 11,4 % на 1.01.2009 р.).

Табл. 3. Кредитування фізичних осіб КБ "Приватбанк", частка на ринку, % 
                         (станом на 1.01 щороку)

 

       Аналогічно  виконаємо дослідження динаміки кредитування юридичних ociб та місця Приватбанку у цьому процесі в Україні.

      Як  видно iз рис. 6, у кредитуванні юридичних ociб Приватбанк займає безумовну провідну позицію у банківському секторі з сумарним його обсягом на 1.01.2010 р. понад 53 млрд грн, випереджаючи Укрексимбанк (друга позиція на ринку) на 8,7 млрд грн, а, скажімо, Брокбізнесбанк - на 45 млрд грн [1].

0        10 000     20 000     30 000     40 000     50 000     60 000

Рис. 6. Кредитування юридичних ociб КБ "Приватбанк", млн грн

                                                  (на 1.01.2010 р.) 

       Дослідження кредитування юридичних осіб Приватбанком у відсотковому співвідношенні, порівняно  з іншими фінансовими установами вітчизняного ринку протягом 2007-2010 pp., також підтверджує тенденцію до перманентного зростання частки цього виду кредитування від 8,7 % у 2008 р. до 11,1 % у 2010 р. (табл. 4). При цьому інші банки-лідери не змогли зберегти своєї частки на ринку: УкрСиббанк - лише 3,5 % (у попередні роки - 6-7 %), а РФБ Аваль - 5,1 % (у попередні роки - 7-8 %) .

 

Табл. 4. Кредитування юридичних осіб КБ "Приватбанк", частка на ринку, % 
                                       (станом на 1.01 щороку)

       Отже, якщо оцінювати кредитування Приватбанком фізичних i юридичних ociб у сумарному обсязі, то на 1.01.2010 р. воно становить близько 72 млрд грн. Відтак, як уже наголошувалося вище, Приватбанк є лідером українського ринку за величиною кредитного портфеля. При цьому важливо за-значити спрямованість кредитування для задоволення потреб у кредитних ресурсах головним чином юридичних ociб, що відповідає стратегії банку.

       Запорукою ycпішної діяльності Приватбанку на кредитному ринку є застосування різних  інноваційних технологій. На мій  погляд, чи не найвагоміше  мicцe з-поміж них займає технологія мікрокредитування від КБ "Приватбанк", яка дає змогу істотно підвищувати ефективність управління кредитним портфелем комерційного банку. Отже розглянемо специфіку надання кредитних послуг Приватбанком та позитивний досвід останнього, що може бути потенційно використаний іншими банківськими установами. Головними особливостями програми мікрокредитування є однорівнева система організації кредитного процесу, а також особливість методики оцінювання фінансово-економічного стану потенційних позичальників, заснована на використовуванні технології, вживаної в зарубіжній банківській практиці.

       Однорівнева система організації процесу - здійснення експертом функцій трьох piвнів кредитної роботи: залучення i первинний контакт iз клієнтом, фінансово-економічний аналіз, оцінка забезпечення, оформлення видачі, адміністрування i моніторинг кредиту, а також робота з протермінованою заборгованістю. Зрештою, така організація процесу сприятливо позначається на взаємостосунках Банку i Позичальника, оскільки, по-перше, клієнт знає, що його обслуговує одна людина впродовж всього кредитного циклу, а головне - позичальнику не доводиться самостійно проходити багато служб банку, які беруть участь у процесі отримання (оформлення) кредиту, це входить в обов'язки кредитного експерта.

Основним принципом  технологи мікрокредитування є  досконалий аналіз поточної діяльності потенційного клієнта та об'єктивна  оцінка його реального фінансово-економічного стану з метою чіткого встановлення здатності позичальника здійснювати погашення кредиту відповідно до графіка -щомісячно рівними частками. Зазначений комплекс заходів i є першочерговим (найважливішим) чинником, який визначає величину виданого кредиту зокрема, i доцільність надання позики загалом (застава є другорядним - психологічним чинником).

       Кредитний цикл за Програмою мікрокредитування  починається iз за-лучення клієнтів, консультації потенційного позичальника i закінчується повним погашенням кредитної заборгованості позичальника перед банком i складається з 7основних етапів (рис. 7).

 
 

       Отже, саме застосування інноваційних технологій та нововведень у вітчизняному банківському ceктopi повинно бути запорукою подолання кризових явищ та якнайшвидшого відновлення втраченої динамки кредитування. Актуальним у цьому плані є використання дослідженого вище досвіду надання кредитних послуг КБ "Приватбанк".

       Враховуючи  зазначене, подальший розвиток Приватбанку  у сфері оп-тимізації кредитної  політики повинен базуватися на продуманій стратегії.

       Серед и основних напрямів має бути:

• перманентне вдосконалення системи оцінки кредитоспроможності позичальника;
• подальше поліпшення всіх  аспектів кредитної діяльності i оптимізація організа-щійної  структури з метою забезпечення якісно нової системи управління банком;
• використання комплексного програмно-цільового підходу до планування діяльності банювської установи;
• оптимізація кредитних вкладень за рівнем галузевого ризику з урахуванням потенційно ефективності;
• збільшення обсягу й видів кредитування з метою ycпішної  реалізації концеп-ції банку з урахуванням фінансової нестабільності;
• поліпшення маркетингової діяльності (насамперед шляхом встановлення оптимальних кредитних ставок і залучення нових клієнтів).

 
 
 
 
 
 
 

                                           ВИСНОВКИ

     Дослідження проведене в роботі показало, що на сучасному етапі розвитку економічних  відносин багато уваги кредитуванню, зокрема, умовам та методам надання  позичок приділяють як науковці так  і практики. У курсовій роботі економічний зміст кредитування показаний як складний і багатогранний процес з його принципами, умовами та методами.

     Визначено, що на сучасному етапі в теорії та практиці кредитних відносин в  Україні науковий підхід до кредиту  як до економічної категорії ще належно не застосовується. Нехтування об'єктивними законами кредиту, який є економічними відносинами, з приводу зворотного руху позиченої вартості, а не позиченою вартістю, тобто позичкою, призводить до негативних наслідків у реалізації зазначених відносин на практиці. Це виражається у формі численних недоліків в організації кредитування клієнтів вітчизняними банками. Зазначені недоліки пов'язані з браком знань про об'єктивні закони існування кредиту. Із цієї причини чітко не визначено принципи організації банківського кредитування та поняття кредитоспроможності. Виходячи з цього, надано тлумачення та обґрунтування основним економічним поняттям, зокрема кредиту та принципам кредитування, на яких побудований процес кредитування.

     Зважаючи  на те, що позички є найприбутковішими активами банку і становлять основну частину їх активів, кредитна діяльність банку потребує ретельної організації. Організацію кредитної діяльності банку визначив чітко розроблена кредитна політика. Правильна організація процесу банківського кредитування, розробка ефективної та гнучкої системи управління кредитними операціями виступають основою фінансової стабільності і ринкової стійкості комерційних банків. Визначено, що кредитна політика комерційного банку окреслює коло ключових цілей і завдань банківської діяльності, визначає конкретні прийоми, способи і методи її реалізації з метою максимізації доходності кредитних операцій та досягнення прийнятного рівня ризиків банківської діяльності у сфері кредитування.

     Підводячи підсумки, зазначимо, що у періоді становлення ринкових засад організації економічних відносин, що супроводжується підвищеним рівнем ризику підприємницької діяльності, ефективне функціонування комерційних банків, основою якого є кредитування господарюючих суб'єктів, значною мірою залежить від оптимальної організації кредитної роботи в банківських установах.

     Одним з найважливіших напрямків діяльності банку повинна бути оцінка ефективності кредитної роботи, її постійний аналіз та пошук шляхів її вдосконалення. Правильно організована кредитна робота має сприяти збалансуванню інтересів банку та позичальника, налагодженню дієвого контролю за якістю кредитних вкладень банку.

         Отже,постійне удосконалення кредитної політики вітчизняними банками повинно забезпечити оздоровления фінансового сектору та відновлення темпів економічного зростання в Україні. Саме це є головним завданням в умовах необхідності якнайшвидшого подолання наслідків фінансової кризи у вітчизняній економіці та запорукою забезпечення її подальшого розвитку.