Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

    Министерство  образования и науки

Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования

Саратовский государственный социально-экономический  университет 

Марксовский филиал

Кафедра общих гуманитарных дисциплин 
 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

По дисциплине «Экономическая теория» 

на тему: Кредит и его роль в становлении рыночных отношений.

(наименование темы) 
 
 

                 Выполнила студентка 2 курса                           

Очной формы  обучения

Специальности «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

Юхматова  Е.А (фамилия, инициалы)

                                  Проверил к.э.н., доцент Обручева Е.В.

                     ( уч. степень, уч. звание, фамилия,

                 _______________________________________

                  инициалы, подпись, дата)

                  Работа допущена к защите___________________ 
 
 
 

Маркс − 2010г  
Содержание:

   Введение……………………………………………………...…...стр. 3

   Глава 1. Общие понятия о кредите.

1. Необходимость и структура кредита……………….…………...…стр. 5
2. Функции кредита и принципы кредитования……….……….……стр. 8
3. Виды и формы кредита…………………………………………..…стр. 10

   Глава 2. Роль кредита в жизни государства и общества

   2.1. Регулирующая роль кредита………………………………………...стр. 25

2.2 Роль  кредита в обеспечении НТП,  экономии издержек обращения, в                                  социальной сфере…………………………………………………………стр. 30

   2.3. Роль кредита в становлении  рыночных отношений……………….стр. 32

   Заключение………………………………………………………………..стр. 36

   Список  использованной литературы…………………………………….стр. 39

   Примечания………………………………………………………….…….стр. 40 

 

     Введение. 

    С началом развития в 90-х годах в нашей стране рыночных отношений и переходом к рыночной экономике появились предприятия различных форм собственности (как частной, так и государственной) в связи с этим особое значение приобрела проблема образования четкого правового регулирования финансово - кредитных отношений  субъектов  предпринимательской  деятельности.

    В настоящее время слово «кредит» стало очень популярно и актуально  в нашей стране. Западная Европа уже давно живет «в кредит», видимо и у нас наступают такие времена. Банки ведут борьбу за клиентов в условиях жёсткой конкуренции. Поэтому условия кредитования всё более упрощаются, предлагается широкий выбор разнообразного кредитования. Эта ситуация на денежно-кредитном рынке указывает на значительный прогресс в развитии рыночной экономики страны, скорость денежного обращения увеличивается, а кредитование малого бизнеса уже начинает давать свои плодотворные результаты – с каждым днём открываются новые производства и расширяются уже существующие.

    Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной  стороны, у отдельных фирм, частных  лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные  денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах, сверх тех, которые они имеют на данный момент.

    Современное кредитование является одним из важнейших факторов развития экономики любой страны. Невозможно представить деятельность  современного государства без кредитных институтов, которые четко и планомерно выполняют ряд своих определенных функций по концентрации, и направлению свободных денежных средств в реальные сектора рынка, тем самым, осуществляя один из главных законов экономики, заключающийся в том, что деньги должны находится в постоянном обращении.

    Развитие  кредитования частных лиц определяется тесными связями кредитного процесса с организацией денежного обращения. С учетом этого появляется возможность активно использовать кредит для сбалансирования денежных доходов и расходов населения.

    Именно  поэтому выбранная для исследования тема очень актуальна в наше время.

    При написании данной работы были изучены книги «Деньги, кредит, банки» О.И. Лаврушина, в которой глубоко проанализирована сущность кредита, четко разобрана его структура; «Финансы и кредит» М.В. Романовского и Г.Н. Белоглазовой, где подробно изучены формы кредитов; «Все виды кредитования» Ф.Н. Филиной, И.А. Толмачева, А.В. Сутягина, которая посвящена видам кредитов.

    Значительный  интерес представляют собой статьи таких авторов как Путинцев Д.В., Пивень А.С., Купор С.В., которые акцентируют внимание на те моменты, которые оказывались вне сферы исследования авторов книг.

    Целью данной работы является выявление роли кредита в становлении рыночных отношений в России.

    Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

    1.Исследовать необходимость кредита, сущность, выявить его функции, проанализировать формы и виды;

    2.На  основании теоретического анализа  выяснить роль кредита в рыночных отношениях.

 

     Глава 1. Общие понятия  о кредите.

    1.1 Необходимость и структура кредита.

    В современной экономической литературе существует две основные трактовки  происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие  берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

    На  практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование  материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

    В современной экономической системе  преобладает денежная форма кредита. Он предоставляется и погашается денежными средствами. (1)

    Сущность  же кредита всегда устойчива и  неизменна: кредит – это экономические  отношения между кредитором и  заемщиком по поводу возвратного  движения стоимости в товарной или  денежной форме.

    Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме (амортизация) приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем в другом месте возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах.

    Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания проявляют  себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

    На  базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые  устраняют несоответствие между  временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит (2)

    Структура это то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Как объект исследования кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик. (3)

      Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут стать субъекты, реально предоставляющие нечто во временное пользование. (4) Источниками ссуды могут стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя временно свободные денежные ресурсы предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

    Положение кредитора по отношению к ссужаемым  средствам двоякое. Собственные ресурсы кредитора, передаваемые на основе кредита, остаются его собственностью. Собственником привлеченных средств, размещаемых кредитором, остаются предприятия и население.

    Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами  носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в «работающие» ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

    Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. (5)

    С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В  современных условиях помимо банков заемщиками выступают предприятия, население и государство. При этом банки становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

    Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют единство своих целей и интересов. Отношения между кредитором и заемщиком, их связь друг с другом представляют собой отношения двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные лица, во-вторых, как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом, в-третьих, как субъекты, проявляющие взаимный экономический интерес друг к другу.

    Помимо  кредиторов и заемщиков, элементом  структуры кредитных отношений  является объект передачи – то, что  передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость. (6) Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

 

     1.2 Функции кредита и принципы кредитования. 

    В теории кредита нет однозначных взглядов на количество и содержание функций кредита, однако попробуем выделить основные:

    1) перераспределительная функция;