Корреспондентские отношения банков и межбанковские операции

   Упрощенно расчеты через корреспондентские  счета можно изобразить следующим  образом[20]:

   Схема  1.

   1.Плательщик  представляет в обслуживающий  банк платежный документ на списание денежных средств с его счета в адрес получателя.

   2.Банк  плательщика, приняв платежный  документ к исполнению, составляет  и направляет платежный документ  на списание с его корреспондентского  счета, открытого в банке-корреспонденте в валюте платежа в адрес получателя, дублируя при этом реквизиты платежного документа плательщика.

   3.Банк-корреспондент  банка плательщика (банк получателя) производит списание денежных  средств с корреспондентского  счета банка плательщика и  зачисляет их на счет получателя, а также предоставляет ему выписку с указанием плательщика и назначения платежа.

   В общем случае межбанковские расчеты  с помощью корреспондентских  счетов могут быть централизованными  и децентрализованными[21].

   Централизованный  способ организации расчетов между банками предполагает их проведение через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Центральном банке.

   Децентрализованный  способ основан на установлении корреспондентских  отношений между коммерческими  банками и предполагает использование прямых корреспондентских счетов.

   С учетом различий способов организации  межбанковских расчетов с использованием корреспондентских счетов можно  выделить и различные уровни корреспондентских  отношений:

    - между Центральным банком страны и коммерческими банками;

    - между коммерческими банками.

   На  уровне коммерческих банков корреспондентские  отношения могут устанавливаться  как между коммерческими банками  внутри страны, так и между этими  банками и иностранными банками.

   Помимо  открытия счетов, корреспондентские отношения  могут реализоваться посредством отражения расчетных операций по счетам, открытым в других банках-корреспонедентах.

   Что касается Республики Беларусь, то внутриреспубликанские  расчёты в национальной валюте осуществляются через единые корреспондентские счета коммерческих банков, открытые в Национальном банке в централизованном порядке. Действующее законодательство предусматривает также возможность использования корсчетов, открытых в НБ РБ для внутриреспубликанских расчётов в иностранной валюте.

   Децентрализованный  порядок организации межбанковских  расчётов в коммерческих банках РБ применяется только по расчётам, связанным  с внешнеэкономической деятельностью  и движением валютных средств

   Отражение операций по обслуживанию внешнеэкономической деятельности происходит на корсчетах, открытых в иностранных банках коммерческими банками РБ. Право на установление коротношений с иностранными банками имеют банки РБ, получившие генеральную лицензию НБ на совершение операций в иностранной валюте.

   Прямые  корреспондентские счета в банках-резидентах в РБ могут открываться только для учёта движения валютных средств  в пределах территории государства. При этом достаточно наличия у  банка внутренней лицензии на совершение операций в иностранной валюте.

   При осуществлении же централизованных межбанковских расчётов по корреспондентским счетам, открытым в НБ РБ , у последнего имеются реальные возможности осуществлять контроль при их проведении. Кроме того, за НБ закреплено право оказывать на коммерческие банки воздействие посредством введения для них особых режимов функционирования корсчёта[5]:

1. расчёты в пределах доступных средств - нормальный режим, при котором допускается проведение всех операций (применяется в условиях нормального функционирования банка);
2. режим "Списание средств запрещено" - устанавливается полный запрет или ограничение списания средств с корсчёта;
3. режим "Зачисление средств запрещено" - устанавливается полный запрет или частичный запрет на зачисление средств на корсчёт;
4. режим "Расчёты запрещены" - запрещается проведение межбанковских операций по данному банку.

 Режимы 2, 3, 4 используются в случае, временной  финансовой неплатёжеспособности  банка, банкротства банка и  при других обстоятельствах.

   Таким образом, можно убедиться в том, что корреспондентские отношения чрезвычайно важны в деятельности банков, так как они позволяют более полно использовать ресурсы банков и предоставляют более широкий спектр услуг, позволяя сократить затраты, связанные с их проведением путем использования  безналичного расчета. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Характеристика межбанковских  операций. Порядок  их осуществления. 

   Установление  корреспондентских отношений  между  банками связано с необходимостью осуществления межбанковских расчётно-кредитных  операций. Межбанковские операции осуществляются банками, как по собственной инициативе, так и по поручению клиентов, счета которых открыты в разных банках.

   Можно выделить следующие виды расчётных  операций банка[6]:

• операции по обслуживанию промышленных и торговых предприятий и организаций, их структурных единиц по поводу купли-продажи товаров, оказанных услуг
• расчёты с бюджетом и внебюджетными фондами по уплате налогов, сборов, пошлин
• расчёты со страховыми компаниями по всем видам страхования
• расчёты с физическими лицами по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей путём зачисления средств на их счета
• операции с экономическими субъектами по поводу привлечения депозитов и предоставления кредитов
• по внешнеэкономическим сделкам: расчёты по аккредитивам, инкассо, международные переводы.

Все эти  виды операций коммерческие банки могут  выполнять через систему межбанковских  расчётов, которая позволяет банкам осуществлять[6]:

• зачисление и списание денежных средств по счетам клиентов, когда счета их контрагентов находятся в других банках
• размещение временно свободных денежных средств в форме межбанковских кредитов и депозитов
• получение централизованных кредитов в порядке рефинансирования
• покупку-продажу иностранной валюты на национальном и международном финансовом рынках
• покупку-продажу ценных бумаг и обращаемых на рынке долговых обязательств как государственных, так и принадлежащих частным компаниям
• предоставление международных консорциальных кредитов

   предоставление  межгосударственных займов. 

   Таким образом, межбанковские расчёты - это система платежей между банками, основанная на переводах денежных средств по корреспондентским счетам и регулярных зачётах их взаимных финансовых требований и обязательств[6].

   Основой всех межбанковских расчётно-кредитных  операций внутри нашей Республики являются безналичные переводы денежных средств с использованием корреспондентских счетов, открытых в Национальном банке. При проведении межбанковских безналичных расчётов составляются электронно-расчётные документы, которые затем передаются  в автоматизированную систему межбанковских расчётов (АС МБР).

   АС  МБР представляет собой часть  национальной платёжной системы  и состоит из совокупности процедур и программно-технических комплексов, посредством которых осуществляются межбанковские расчёты. Основными функциональными компонентами  АС МБР являются две подсистемы[4]:

1. система валовых расчётов в режиме реального времени по крупным и срочным денежным переводам (система BISS - Belarus Interbank Settlement System)

2. клиринговая  система расчётов на чистой  основе по мелким и срочным денежным переводам с различными интервалами проведения клиринга в течении текущего дня.

АС МБР  позволяет обрабатывать электронные  платёжные документы по межбанковским  операциям банков-резидентов Республики Беларусь.

     Эксплуатация АС МБР осуществляется Республиканским унитарным предприятием "Белорусский межбанковский расчётный центр" (БМРЦ). БМРЦ, как оператор системы, осуществляет обработку информации по переводам денежных средств между банками.

   Большое значение в настоящее время приобретают международные банковские расчёты. Их проведение регулируется Инструкцией о порядке совершения банковских документарных операций №67 от 29.03.2001.В этой инструкции говорится, что международные межбанковские операции включают расчёты с помощью аккредитивов, международное инкассо, выдача(подтверждение) банковских гарантий и резервные обязательства.

   Аккредитив - это обязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента (приказодателя) об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (банк-эмитент),должен провести платёж получателю денежных средств (бенефициару) либо оплатить ,акцептовать или учесть переводной вексель или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) провести платежи получателя денежных средств либо оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

   Международное инкассо - инкассо, в  расчетах, по которому одна из участвующих  сторон (приказодатель / банк-ремитент / инкассирующий  банк / представляющий банк / плательщик) являются нерезидентом РБ.

   Инкассо означает операции с документами, осуществляемые банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа

   Банковская  гарантия - письменное обязательство гаранта выплатить по требованию бенефициара сумму денежных средств в соответствии с условиями указанного обязательства. Банки выдают (подтверждают) банковские гарантии по просьбе клиентов и других банков.

   К резервным обязательствам относятся резервные  аккредитивы (stand-by letters of credit), а также выставленные банками-нерезидентами банковские гарантии и другие обязательства.

   Резервное обязательство (STANDBY) - это обязательство банка-эмитента произвести платёж по требованию бенефициара при предъявлении им документов в соответствии с условиями резервного обязательства.

   Отражение операций по обслуживанию внешнеэкономической деятельности происходит на корреспондентских счетах, открытых в иностранных банках. Право на установление корреспондентских отношений с иностранными банками имеют банки Республики Беларусь, получившие генеральную лицензию НБ на совершение операций в иностранной валюте. Платёжные поручения и другие сообщения, связанные с движением  средств по корреспондентским счетам, направляются банками-нерезидентами и уполномоченными банками друг другу по S.W.I.F.T.,телексу, электронной почте, с применением других телетрансмиссионных средств либо по почте. Среди 26 уполномоченных банков РБ 20 являются участниками системы SWIFT [24].

   Компьютеризация Национального Банка РБ началась ещё 30 лет тому назад. Предыдущая вычислительная система, поддерживавшая систему МБР, начала функционировать в 1993 году и работала в режиме пакетной обработки данных. Платёжные поручения в электронном виде передавались из коммерческих банков по Межбанковской Коммуникационной Сети Х. 25 и помещались во входную очередь на сервера приема данных. Поступившие платёжные поручения четыре раза в день передавались с серверов приема данных на обработку в центральный комплекс. Кроме электронного платежного документа посылались платёжные поручения, отпечатанные на бумаге, которые использовались в качестве юридического платежного документа, а также для верификации и контроля. К середине 1995 года стало совершенно очевидно, что данная система уже не в состоянии отвечать современным требованиям к платежным системам и не может справляться с постоянно растущей загрузкой. Новые требования к банковским  технологиям расчётов потребовали внедрения лучшего решения.