Коммерческие банки РК

     Проводя свои операции, банки получают операционные доходы, образующие их валовую прибыль. Валовая прибыль включает:

- доходы от учетно-ссудных операций (процент);

- проценты и дивиденды от вложений в ценные бумаги;

- комиссионные по расчетным, переводным и другим операциям;

- прибыли от учредительства, биржевых сделок;

- доходы по доверительным операциям;

- доходы от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов).

     После вычета из валовой прибыли расходов по осуществлению операций,

выплаты зарплаты сотрудникам  банка, процентов вкладчикам и других расходов образуется чистая прибыль  банка. Из этой прибыли выплачиваются  налоги, дивиденды, отчисляются средства в резервный капитал. Отношение  чистой прибыли к собственному капиталу банка представляет норму банковской прибыли.

     Одной из центральных задач управления коммерческими банками является поддержание оптимального соотношения  между ликвидностью банка и его  прибыльностью, доходностью его  операций.

     Банки должны постоянно обеспечивать определенный уровень ликвидности, чтобы не ставить  под сомнение свою платежеспособность.

     Понятие ликвидности тесно связано с  инвестициями в ценные бумаги.

     Коммерческие  банки на рынке ценных бумаг могут  выступать в качестве:

• эмитентов ценных бумаг,

• посредников при операциях с ценными бумагами,

• в роли инвестора, приобретая ценные бумаги за свой счет.

Ценные бумаги, выпускаемые  коммерческими банками, можно разделить  на две основные группы:

- акции и облигации;

- сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.

     Коммерческие  банки, выпуская собственные акции, выступают преимущественно в  качестве акционерного обществе, а  не финансово-кредитного общества.

     Эмитируя  и обслуживая векселя, сберегательные и депозитные сертификаты, коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших акции, осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение  дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.

     На  комиссионных же началах коммерческие банки по договоренности с организациями, выпустившими облигации и другие ценные бумаги, могут взять на себя их продажу, перепродажу или получение  дохода по ним.

     Банки могут принимать от заемщиков  ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Порядок получения  дохода по ценным бумагам в период действия залога определяется в кредитном  договоре, заключаемом между ссуд заёмщиком и банком.

На основании различных  инвестиций формируется инвестиционный портфель банка.

     Инвестиционный  портфель банка – это совокупность ценных бумаг, приобретенных банком в ходе активных операций. Он включает: инструменты денежного рынка  – сроком до года, с низким риском и высокой ликвидностью;

• инструменты рынка капиталов (сроком более года с более высокой доходностью);

• новые финансовые инструменты и др.

     Крупные банки, как правило, акцентируют  внимание на бумагах местных органов  власти, частных лиц, иностранных  бумагах.

Мелкие банки специализируется на государственных бумагах.

Доходы от инвестиционного  портфеля включает:

- поступления в  форме процентных платежей;

- доход от повышения  капитальной стоимости бумаг,  находящихся в портфеле бумаг;

- комиссия за оказание  инвестиционных услуг;

- спрэд – разница  между курсами покупок и продаж  при дилерских операциях.

Для получения максимального  эффекта от операций с ценными  бумагами необходимо разработать стратегию  банковских инвестиций. Выделяют пассивную  и агрессивную стратегию.

     Денежный  оборот осуществляется в двух формах – в форме обращения наличных денег и в форме безналичных  расчетов.

     Безналичные расчеты осуществляются путем списания денежных средств со счетов плательщиков и зачисления их на счета получателей, а также путем зачета встречных  обязательств.

     Благодаря использованию безналичных расчетов достигается огромная экономия издержек обращения, ускоряются и облегчаются  расчеты, обеспечивается сохранность  денежных средств, улучшается организация  денежного обращения.

     Безналичные расчеты в системе национальных платежей республики, определяют общие  подходы к организации расчетов и единому документообороту в  банках; предусматривают формы безналичных  расчетов и расчетные документы, применяемые юридическими лицами всех организационно-правовых форм и физическими  лицами.

Основные формы  безналичных расчетов:

- платежное поручение;

- акцептованное платежное  поручение;

- платежное требование-поручение;

- аккредитив;

- чек;

- инкассовое поручение.

     Платежное поручение – поручение данное плательщиком обслуживающему банку, перечислить  бенефициару определенную сумму  денег.

     Акцептованное платежное поручение представляет собой поручение, данное самим плательщиком банку-плательщику, о перечислении определенной суммы денег через  почту на имя отдельных граждан  причитающихся им лично денежных средств.

     Платежное требование-поручение – требование бенефициара к плательщику оплатить на основании направленных ему, минуя  банк, отгрузочных документов о стоимости  поставленной продукции, оказанных  услуг и других платежей по договору.

     Аккредитив  представляет собой обязательство  банка об уплате определенной суммы  денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные услуги при  предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или оказание услуг  в установленный период.

     Чек – расчетный документ, посредством  которого чекодатель дает распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег при предъявлении чекодержателем чека.

     Инкассовое  поручение – поручение бенефициара  на бесспорное списание определенной суммы денежных средств со счета  плательщика без его согласия на основании исполнительных документов или других законодательных актов, предусматривающих право бесспорного  списания.

     Клиринг. По согласованию между предприятиями  могут производиться зачеты взаимной задолженности минуя банк. На сумму  разницы по зачету в банк представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение  платежа” делается ссылка на акт сверки.

     Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки также  консультируют клиентов в вопросах управления капиталом.

Клиент, его запросы  и пожелания, их удовлетворение –  важный аспект работы банка.

     Банк, его работники, заинтересованные в  клиентуре, призваны выступать не только в качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве консультантов  клиента, кровно заинтересованных в  его благополучии, в упрочении  его финансового положения. Ведь клиент – равноправный партнер банка  важно “не упустить”. Для этого  нужно подробно разъяснить ему возможные  варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.

     Так, например, при предоставлении кредита  банк сам анализирует и предлагает наиболее оптимальный размер кредита  и сроки его погашения.

     Аналогично  с депозитами – при открытии счета, банк узнает на какие цели открывается  счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета.

Банк занимается консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги и т.д.

     Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые  операции являются наиболее важными, поскольку  банк выступает полномочным представителем-посредником  между рынком и клиентом и получает целый ряд очевидных выгод  от их совершения.

Банковские трастовые  операции делятся на следующие виды:

- трастовые услуги  частным лицам;

- трастовые услуги  коммерческим предприятиям;

- трастовые услуги  некоммерческим организациям.

Трастовые услуги частным  лицам бывают завещательные и  прижизненные.

     Завещательные трасты вступают в силу только после  смерти собственника; прижизненные действуют  при жизни его владельца. Завещательные  трасты обычно создаются учредителем  тогда, когда он хочет распределить активы бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для  передачи права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным  с управлением имуществом.

Трастовые услуги коммерческим предприятиям делятся на агентские  и попечительские.

     Трастовые подразделения банков часто действуют  как агенты деловых фирм. Эта деятельность обычно включает работу по выпуску  ценных бумаг в интересах коммерческих клиентов, выплату дивидендов и их реинвестирование по требованию акционеров и погашение ценных бумаг по истечении  срока.

     Попечительские  операции связаны с функционированием  рынка коммерческих бумаг, на котором  продаются необеспеченные закладные  крупных компаний. Трастовые отделы банков ведут учет закупок коммерческих бумаг, следят за поставками всех реализуемых  ценных бумаг инвесторам и производят выплату владельцам тех ценных бумаг, срок погашения которых истек.

     Поручительство  – соглашение, в котором поручитель принимает на себя обязательство  перед кредитором заемщика отвечать за исполнение последним его обязательства  полностью или в части.

     Поручительство  может обеспечивать как уже существующие требования, так и требования, которые  могут возникнуть в будущем. 

Объем депозитов небанковских юридических лиц

     В течение  девяти месяцев 2001 года сохранялись  высокие темпы экономического роста . За январь-август 2001 года рост ВВП  составил 12,7% по сравнению с соответствующим  периодом прошлого года (в 2000 г-10,5%) Объем  промышленного производства за девять месяцев вырос по отношению к  соответствующему периоду прошлого года на 13,8% и составил 1493,6 млрд тенге.

     Наибольший  рост наблюдался в горнодобывающей  промышленности -на 18,5%.Обьем производства в обрабатывающей промышленности увеличился на 14,2% при этом свыше 40% его объема приходится на металлургию и обработку  металлов.

Объем валовой продукции  сельского хозяйства за январь -сентябрь текущего года увеличился на 7,6% по сравнению  с аналогичным периодом прошлого года и составил 402,5 млрд, тенге .

     Социальные  индикаторы . Уровень официальной  безработицы составил на конец августа 3% от экономического активного населения (7,4% в августе 2000 года ).Номинальные  денежные доходы на душу населения  в январе-мае текущего года составили 48346 тенге, увеличившись на 17% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Реальные денежные доходы выросли на 7,2%.

     Сохраняются высокие показатели вложений в основной капитал. По итогам девяти месяцев текущего года объем инвестиции в основной капитал увеличился на 26,4% от объема января-сентября прошлого года и составил 512,4 млрд. тенге.

     Государственный бюджет страны на 1 сентября 2001 года исполнен с профицитом в 50,5 млрд. тенге, что  составляет 2,4% от объема ВВП на этот период.

     Положительный сальдо внешнеторгового баланса  страны за восемь месяцев составило 1,597 млрд. долларов США на 39,1 % меньше аналогичного периода прошлого года. При это внешнеторговый оборот (по данным таможенной статистики без учета  неорганизованной торговли) возрос на 15,3% составив 10,06 млрд долларов США. Экспорт  увеличился на 2,7 % достигнув 5,83 млрд долларов США .Импорт с учетом расходов на транспортировку  и страхование вырос на 38,5% до 4,23 млрд долларов США.

     Сохраняется устойчивая тенденция к снижению уровня инфляции. За девять месяцев  текущего года инфляция составила 3,8% ,против 5,6 в 2000г.

На валютном рынке  на протяжении девяти месяцев текущего года существенные изменения в конъюнктуре  рынка доллара США не наблюдались. Динамика биржевого курса доллара  США характеризовалась устойчивым ,но пологим ростом и на конец  сентября этого года составил 147,8 тенге  за доллар США. Уровень девальвации  тенге по отношению к доллару  по официальному курсу на конец сентября составил 2,2% (против 3,29% в 2000 году ) Объем  валютных операции на КАSЕ млрд. долларов США, что примерно соответствует  уровню девяти месяцев прошлого года.