Экономический анализ деятельности Поволжского Сбербанка России

 

Разброс процентных ставок между вложенными и привлеченными  ресурсами находится на среднем  уровне, но имеет тенденцию к увеличению: возрос с 0,03 до 0,09 на 01.01.09г.

За анализируемый  период уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами по ОСБ №6991/369 Поволжского Сбербанка России наблюдается снижение с 2,81% до 2,69%

По результатам  анализа доходности можно сделать  вывод о том, что в целом  по ОСБ №6991/369 Поволжского Сбербанка  России за анализируемый период в  основном произошло увеличение доходности банковских операций.

На основе проведенного анализа можно сделать следующие  выводы.

Сберегательный  банк России и ОСБ №6991/369 Поволжского  Сбербанка России в целом имеют  высокую финансовую устойчивость. Это  подтверждают высокие показатели ликвидности и платежеспособности. Наблюдается постоянный рост валовых доходов, увеличение прибыли банка.

Сберегательный  банк России осуществляет активные операции в основном за счет привлеченных средств, имеющих долгосрочный характер, которые  составляют около 80,0% в общей структуре пассивов. Существенную часть этих пассивов составляют депозиты и вклады (62,4%). Увеличение доли этих источников ведет к удорожанию ресурсов, однако благодаря этому банку легче спрогнозировать наличие у него средств. Также немалую долю в составе источников имеют и корреспондентские счета (около 17%).

Позитивные  изменения в экономике страны в целом, рост реальных доходов граждан  и возросший уровень доверия  населения к Сбербанку России, подкрепленный продуманной процентной политикой, учитывающей интересы различных социальных и возрастных групп, способствуют созданию благоприятной базы для развития сберегательной активности населения, что позволяет банку достигать высоких темпов привлечения средств по вкладам.

Банк занимает лидирующее положение в банковской системе страны по сумме вложений в экономику. Сроки кредитования охватывают период от нескольких дней (овердрафтное кредитование) до 10-15 лет. Клиентские деньги являются недорогим источником средств банка. Увеличение остатков по счетам клиентов свидетельствует об увеличении роли банка в экономической активности в стране.

 

2.3. Анализ  показателей рентабельности ОСБ №6991/369 Поволжского Сбербанка России

 

Деятельность  коммерческого банка регулируется посредством экономических нормативов, установленных Центральным Банком РФ.

Все экономические  нормативы являются обязательными  для исполнения. Следовательно, необходимо провести анализ выполнения экономических  нормативов Сбербанка России за анализируемый  период, которые представлены в Приложении 1.

Выполнение  норматива долгосрочной ликвидности  Н4 свидетельствует о соблюдении банком требования сбалансированности по срокам активов и пассивов и  говорит о том, что сумма долгосрочных кредитов не перекрывает сумму собственных  средств и долгосрочных ресурсов, привлекаемых банком. Это условие выполняется.

Норматив общей  ликвидности Н5 показывает, что банк способен ответить собственными средствами и резервами по своим обязательствам.

Максимальный  размер риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков Н6 устанавливается в процентах от собственных средств банка.

Максимальный  размер крупных кредитных рисков Н7 - максимальное значение показателя не должно превышать 800%. У банка имеется  малая вероятность невозврата крупных  кредитов.

Максимальный  размер риска на одного кредитора Н8 устанавливается как процентное соотношение величины вкладов, депозитов или полученных кредитов, остатков по счетам одного или связанных между собой кредиторов (вкладчиков) и собственных средств (капитала) банка.

Максимальный размер кредитного риска на одного заемщика-акционера (участника) банка Н9 равен нулю при максимальном нормативном значении 20%.

Максимальный  размер кредитов, займов, представленных своим инсайдерам Н10, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу. Данный показатель равен нулю.

Максимальный  размер привлеченных денежных вкладов  населения Н11 устанавливается как  процентное соотношение общей суммы  денежных вкладов (депозитов) населения  и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение - 100%. Значение норматива Сбербанком России не рассчитывается.

Максимальный  размер обязательств банка перед  банками - нерезидентами и финансовыми  организациями - нерезидентами Н11.1 устанавливается как процентное соотношение величины обязательств банка перед банками - нерезидентами и финансовыми организациями - нерезидентами и собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 400%. Этот показатель снизился от 2,4% до 2,1 %. Следовательно, риск минимален.

Норматив использования  собственных средств кредитных  организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц Н12. Максимально допустимое значение этого  показателя установлено в размере 25%, на 01.01.10г. он составил - 0,9%.

Норматив риска собственных вексельных обязательств Н13. Максимально допустимое значение норматива устанавливается в размере 100%. На 01.01.10г. он составил - 53,3%, это свидетельствует о том, что банк в состоянии ответить по собственным вексельным обязательствам перед векселедержателями.

Норматив ликвидности  операций с драгоценными металлами  Н14 рассчитывается как отношение  высоко ликвидных активов в драгоценных  металлах в физической форме к  обязательствам в драгоценных металлах до востребования и со сроком до востребования в ближайшие 30 дней. [15, C.24]

Минимально  допустимое значение норматива установлено  в размере 10% на 01.01.10г. он составил 210,83%.

Все вышеперечисленные  показатели характеризуют финансовую устойчивость банка. Сберегательный банк России стабильно и неукоснительно соблюдает критерии банковской надежности. Все экономические нормативы, установленные Банком России, выполняются с запасом.

Финансовые  показатели кредитного учреждения свидетельствуют  о том, что в целом прошедший  год сложился для банка удачно. Лишь в конце 2009 года для ОСБ №6991/369 Поволжского Сбербанка России мировой финансовый кризис стал наиболее ощутим. В связи с этим, своевременно проводилась разработка механизмов предоставления отсрочек по платежам как физическим, так и юридическим лицам. В четвертом квартале 2009 года ситуация на рынке наиболее заметно негативно повлияла на деятельность банка в целом и, в частности, на процесс кредитования. Причина заключается в снижении кредитной активности клиентов. В октябре 2009 года банк зафиксировал отток ресурсов, но в ноябре ситуация стабилизировалось, а в декабре во вклады населения уже удалось привлечь более 12 миллиардов рублей.

Поскольку сохранение низкого показателя просроченных кредитов в сложных финансовых условиях является одной из ключевых задач любого банка, в настоящее время в Приволжском отделении банка проводится инвентаризация своего кредитного портфеля. Она заключается в отраслевом анализе и оценке возможных рисков. Данная работа ведется совместно с клиентами, также заинтересованными в том, чтобы не допускать просрочек по кредитам.

 

Глава 3. Направления совершенствования  финансовых результатов деятельности Отделения Сберегательного банка

3.1. Антикризисная  политика Сбербанка

 

Для противодействия  влиянию кризиса и обеспечения собственной устойчивости в 2009 году деятельность Банка была направлена на:

• содействие политике Банка России и поддержание отечественной банковской системы путем предоставления рынку дополнительной ликвидности, участия в восстановлении рынка ценных бумаг и своевременного обеспечения потребностей рынка в наличной иностранной валюте;
• обеспечение стабильности рынка кредитных ресурсов для корпоративных клиентов: Сбербанк предоставлял кредиты всем клиентам, которые обратились в банк и при этом соответствовали требованиям кредитной политики Банка;
• ужесточение кредитной политики: в условиях возросших кредитных рисков в приоритет были поставлены надежность заемщиков и наличие гарантий возврата кредитов;
• строгий контроль за качеством розничного кредитования, где продолжали действовать ограничения, введенные в конце 2008 года; со второй половины 2009 года для стимулирования спроса данные ограничения начали постепенно отменяться;
• оказание помощи добросовестным заемщикам путем предоставления им возможности реструктурировать задолженность перед банком;
• сокращение операционных расходов;
• удержание маржи с помощью эффективного управления процентной политикой;
• поддержание объемов резервов, адекватных существующим рискам.

К событиям, которые  способны оказать влияние на финансовую устойчивость Сбербанка и которые непосредственно затрагивают его политику, можно причислить реализацию принятой стратегии развития Сбербанка России на период до 2014 года. В 2009 году в Банке началась активная перестройка процессов, систем, продуктов, подходов к работе с клиентами и сотрудниками. В частности,

• разработана и начала внедряться Производственная система Банка, нацеленная на упрощение и ускорение процедур и процессов, повышение качества обслуживания и качества банковских продуктов;
• изменена схема работы с персоналом, включающая тестирование, подготовку, переподготовку и систему оценки результатов деятельности сотрудников;
• начата трансформация операционной функции, в рамках которой созданы два первых принципиально новых структурных подразделения – Центры сопровождения клиентских операций; начата работа по консолидации операционной функции в территориальных банках с целью консолидации бэк- и мидл-офисов и разгрузки фронт-офиса;
• в части розничного обслуживания реализуется проект «кредитная фабрика» , на который будут переведены все кредитные продукты для частных клиентов, кроме ипотеки; создан единый договор банковского обслуживания; значительно выросла сеть банкоматов и терминалов, а также объем операций, совершаемых через удаленные каналы; активно распространяется услуга «Сбербанк-Онл@йн»;
• в части корпоративного блока введена в опытную эксплуатацию

CRM-система (система управления отношениями с клиентами)  для крупнейших клиентов; оптимизированы кредитные продукты для предприятий малого и среднего бизнеса; перестроена работа с проблемной задолженностью;

• проведена масштабная работа по подготовке к переходу на единую ИТ-платформу шести территориальных банков; готовится объединение в рамках единого вычислительного центра  в г. Москве всех центров обработки данных по системе Сбербанка, что позволит использовать единые стандарты, разгрузить территориальные банки, увеличить скорость обработки документов и качество обслуживания клиентов;
• выработаны новые подходы к программам мотивации и оплаты труда.

 

3.2 Формирование  стратегии, ориентированной на  повышение прибыли банка коммерческого  банка

 

Главной стратегической целью деятельности Сберегательного  банка является сохранение достигнутых  им позиций универсального коммерческого  банка, сохраняющего специализацию и лидерство на розничном рынке банковских услуг, а также активно расширяющего свое присутствие в других секторах рынка. Особенностью Сберегательного банка является его традиционная ориентированность на работу с населением, в связи с этим повышение его социальной значимости является важным условием реализации стратегической цели. Уникальная разветвленная сеть отделений Сберегательного банка - это одно из его достижений и ее упрочнение является одной из первоочередных задач в настоящее время.

21 октября 2008 года Наблюдательный совет Сбербанка России единогласно одобрил Стратегию развития Сбербанка до 2014 года Основные направления преобразований.

Основные направления  преобразований:

1. Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов;
2. Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов;
3. Существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean;
4. Развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ.

Реализация  Стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. Для этого необходимо проработать несколько основных направлений, чтобы укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов:

1. Финансовые  результаты: увеличение объема прибыли к 2014 г. в 2-3 раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

2. Положение  на российском рынке: укрепление  конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц), доля в активах банковской системы на уровне 25-30%.