Банковский сектор России

Содержание

1. Цели и условия реформирования  банковского сектора……………………………………3

1.1. Результаты развития  и цели реформирования банковского  сектора ……………………3

1.2. Практические задачи, условия и результаты реформирования  банковской сектора ….4

2. Общая оценка текущего  состояния банковского сектора………………………………….7

2.1. Базовые характеристики  и текущие тенденции функционирования  банковского сектора …………………………………………………………………………………………..7

2.2. Факторы, препятствующие  развитию банковской деятельности ………………………8

3. Политика государства  в отношении банковского сектора……………………………….10

3.1. Принципы и сфера  участия государства в реформировании  банковского сектора …10

3.2. Участие государства  в капитале кредитных организаций ……………………………..11

3.3. Формирование конкурентной  среды в банковском секторе……………………………13

3.4. Налогообложение кредитных  организаций……………………………………………..14

3.5. Реструктуризация и  ликвидация нежизнеспособных кредитных  организаций ……..14

4. Структурные аспекты  развития банковского сектора……………………………………15

4.1. Институциональные аспекты ……………………………………………………………15

4.2. Концентрация и централизация  капитала ……………………………………………...16

4.3. Участие иностранного  капитала в банковском секторе  России ………………………17

5. Функциональные аспекты  развития банковской деятельности…………………………18

5.1. Взаимодействие банков  с реальным сектором экономики ……………………………20

5.2. Обслуживание депозитов  и сбережений населения ……………………………………20

5.3. Развитие платежной  системы …………………………………………………………..21

6. Использованная литература………………………………………………………………22

 

 

1. Цели и условия  реформирования банковского сектора

1.1. Результаты  развития и цели реформирования  банковского сектора

1.1.1. Под реформированием  банковского сектора понимается  комплекс мер, последовательно  осуществляемых законодательной  и исполнительной властью, Банком  России, самими кредитными организациями,  их учредителями (участниками), иными  заинтересованными лицами с целью  формирования развитого банковского  сектора, соответствующего международным  представлениям о современном  банковском бизнесе, направленного  на удовлетворение потребностей  клиентов в качественных банковских  услугах и содействующего экономическому  развитию России.

Реформирование банковского  сектора является важным компонентом  развития финансового сектора и  рыночных основ функционирования экономики  страны.

1.1.2. Реформирование банковского  сектора началось в послекризисный  период.

Первый этап реформирования банковского сектора состоял  в принятии и осуществлении антикризисных  мер по реструктуризации банковского  сектора (сентябрь 1998 года -2000 год). В  этот период были в основном решены задачи, определенные документом Правительства  Российской Федерации и Банка  России "О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации", принятым в ноябре 1998 года.

Усилиями органов исполнительной и законодательной власти. Банка  России, Агентства по реструктуризации кредитных организаций, самих кредитньгх организаций были преодолены кризис системы платежей и системный  банковский кризис, созданы законодательные  и организационные основы реструктуризации кредитных организаций и на их основе обеспечено преодоление наиболее острых последствий финансового  кризиса 1998 года, сохранено жизнеспособное ядро банковского сектора, восстановлены  возможности банков по предоставлению базовых услуг экономике. Осуществленные меры в области реструктуризации банковского сектора создали  необходимые условия для роста  капитала, активов и привлеченных средств банков, укрепления финансового  положения кредитных организаций.

В результате в России функционирует  рыночно ориентированный, хотя и  недостаточно развитый, банковский сектор, ряд компонентов законодательного и нормативного регулирования банковской деятельности в значительной степени  приближен к международным требованиям.

Начало качественно нового этапа реформирования банковского  сектора в 2001 году можно охарактеризовать полным завершением вывода с рынка  кредитных организаций, имевших  признаки несостоятельности (банкротства) в соответствии с действующим  законодательством. Принятие в июне 2001 года поправок в законы, регулирующие деятельность кредитных организаций, создало для Банка России дополнительные возможности для выполнения функций  в области регулирования деятельности кредитных организаций. В соответствии с международным опытом установлены  обязательные основания для отзыва лицензий на совершение банковских операций определены возможности для предъявления дополнительных требований к руководителям  и участникам кредитных организаций, а также для составления и  представления кредитными организациями  и банковскими холдингами консолидированной  отчетности.

1.1.3. Поступательное развитие  банковского сектора является  чрезвычайно актуальным с позиций  перспектив развития всей российской  экономики. 

Основными целями дальнейшего  реформирования банковского сектора  являются:

• укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;
• повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;
• укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов (в том числе иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения;
• усиление зашиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;
• предотвращение использования кредитных организаций для целей недобросовестной коммерческой деятельности.

1.2. Практические  задачи, условия и результаты  реформирования банковской сектора

1.2.1. Практическими задачами, решение которых будет способствовать  достижению намеченных целей  реформирования банковского сектора,  являются укрепление финансового  состояния действующих кредитных  организаций и выведение с  рынка банковских услуг нежизнеспособных (по международным стандартам) кредитных  организаций, повышение уровня  капитализации кредитных организаций  и качества капитала, расширение  деятельности по привлечению  средств населения и предприятий,  а также по усилению взаимодействия  банков с реальной экономикой.

При сохранении положительной  динамики развития российской экономики  можно уверенно прогнозировать дальнейшее наращивание капитала и объемов  банковской деятельности. Их динамика будет в значительной степени  зависеть от инвестиционного климата, условий деятельности банковского  сектора, в том числе налоговых, а также результатов реструктуризации проблемных банков.

1.2.2. Решение указанных  задач будет реализовываться  по следующим основным направлениям.

В сфере законодательства:

• приближение основных правовых условий функционирования кредитных организаций к международным стандартам регулирования банковской деятельности (в том числе, определенным в "Основополагающих принципах эффективного банковского надзора", разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору);
• укрепление законодательных основ банковской деятельности, защиты интересов и прав кредиторов и вкладчиков;
• создание законодательных механизмов повышения эффективности ликвидационных процедур кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;
• укрепление механизмов конкуренции и предотвращение действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;
• законодательное обеспечение системы гарантирования вкладов (мелких депозитов) и начало работы по ее формированию;
• создание условий для перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности;
• решение законодательных проблем в сфере валютного регулирования и контроля; создание условий для применения современных электронных технологий; противодействие легализации доходов, полученных незаконным путем, предотвращения проведения сомнительных операций и сделок, а также установления недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями.

В сфере банковского регулирования  и надзора:

• развитие регулирования банковской деятельности на основе внедрения международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности; совершенствование инструментов банковского надзора в соответствии с общепризнанной международной практикой;
• развитие на базе законодательства процедурных основ работы с неплатежеспособными кредитными организациями, формирование законодательной базы, позволяющей проводить процедуры ликвидации (или реорганизации) неплатежеспособных банков, обеспечивающие защиту прав и интересов их кредиторов и вкладчиков;
• ускорение и повышение эффективности процедур отзыва лицензий, банкротства и ликвидации кредитных организаций;
• завершение работы по восстановлению деятельности или ликвидации кредитных организаций, находящихся под управлением АРКО;
• повышение эффективности и качества аудиторской деятельности, осуществляемой аудиторскими организациями; обеспечение транспарентности финансового состояния кредитных организаций.

В сфере корпоративного управления банками:

• существенно повысить роль системы внутреннего контроля, которая должна быть соразмерной характеру и масштабам проводимых операций и охватывать всю деятельность кредитной организации;
• разработать мероприятия по обеспечению должного уровня транспарентности системы корпоративного управления, которая должна обеспечивать всем категориям заинтересованных пользователей (включая акционеров (участников); своевременное и точное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам, касающимся деятельности кредитной организации, включая данные о ее финансовом положении, структуре собственности и управления;
• обеспечить равное отношение органов управления кредитной организации ко всем учредителям, включая государство, а также соблюдение принципов ведения коммерческих операций с участниками кредитной организации на равных с иными клиентами условиях.

В сфере налогообложения:

• совершенствование системы налогообложения банковской деятельности, учитывающее необходимость введения международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности.

В сфере укрепления роли банков в системе финансового  посредничества и финансовых рынков:

• внедрение новых инструментов управления ликвидностью;
• принятие мер по раскрытию информации на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета и финансовой отчетности всеми участниками рынков;
• применение финансовых инструментов управления рисками;
• развитие рынка корпоративных ценных бумаг;
• предоставление всем участникам рынка (вне зависимости от месторасположения) более полных возможностей на базе современных информационных, платежных и расчетных технологий участия в операциях и сделках, проводимых на организованных и неорганизованных рынках.

1.2.3. Основным результатом  реформирования банковского сектора  должно явиться существенное  повышение его надежности. Одновременно  предполагается повышение функциональной  роли банковского сектора в  экономике России, постепенное приближение  параметров российского банковского  сектора к показателям деятельности  банковских систем стран - лидеров  по уровню экономического развития  из группы стран с переходной  экономикой. Ориентиром для российского  банковского сектора является  соотношение активов банковского  сектора и ВВП 45-50%, капитала  банковского сектора и ВВП  - 5-6%, кредитов реальному сектору  экономики и ВВП - 15-16% (доля  указанных кредитов в банковских  активах составит около 40%). Возможность  достижения данных целей определяется  прогнозом Правительства Российской  Федерации относительно роста  ВВП и темпов структурных преобразований  в реальном секторе экономики,  а также ходом совершенствования  законодательства и его практической  реализацией. 

Сроки достижения целей и  ближайших задач по реформированию банковского сектора, динамика количественных параметров зависят во многом от общих  темпов и характера экономического развития и структурных преобразований в российской экономике по следующим  ключевым для банковского сектора  показателям: реальный объем и структура  ВВП; динамика инфляции, валютного курса  и рыночных процентных ставок, их предсказуемость; уровень монетизации экономики, сокращение доли бартерных сделок, неденежных и наличных форм расчетов.

2. Общая оценка  текущего состояния банковского  сектора