Банковские риски, их классификация, расчет и управление

• осуществляют контроль за реализацией предоставленных банку гарантий по возврату кредитов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

По своей сути банк - это  коммерческое предприятие. Основным принципом  взаимоотношений "банк - клиент" является принцип получения прибыли банком при меньших затратах и принцип  минимизации всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать (и  он рискует ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным  капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью. С целью минимизации  риска банк должен:

• диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;
• стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;
• предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр.

Банку необходимо подбирать  портфель своих клиентов таким образом, чтобы самому иметь оптимальное  соотношение между активными  и пассивными операциями, сохранять  уровень своей ликвидности и  рентабельности на необходимом для  бесперебойной деятельности уровне. Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов рисков, определять их оптимальное значение для каждого конкретного момента и использовать весь набор способов управления ими.

Основным методом снижения риска кредитования, к примеру, является анализ кредито- и платежеспособности заемщиков. С помощью различных методов факторного (в том числе регрессионного) анализа определяют :

• соответствие между спросом и предложением;
• умение производителя заинтересовать определенные социальные группы потенциальных и/или реальных потребителей;
• оптимальный выбор рыночного сегмента (окно, нишу) и пр.

Анализ, выражения удовлетворения интересов самого производителя, т.е. его способность получать прибыль и распоряжаться ею. Этот анализ производится по следующим направлениям:

• уровень издержек производителя;
• « солидность » производителя, т.е. своевременность расчетов по ранее полученным кредитам, его капитальная база как заемщика ;
• его репутация (рейтинг), его желание и решимость удовлетворить свои обязательства;
• возможность осуществления залогового права со стороны обслуживающих его банков и банковских учреждений.

Банку всегда необходимо контролировать качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной стоимости с размером кредита, экономико-статистический анализ уровня кредитоспособности и платежеспособности клиентов по выбранной методике.

И, наконец, можно отметить еще несколько способов управления уровнем риска деятельности банков и банковских учреждений. К ним  можно отнести: предварительную оценку возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статической и динамической достоверной информации о деятельности самих банков, их клиентов/контрагентов, их поставщиков и посредников, конкурентов различных групп контактных аудиторий. Для этой цели коммерческим банкам необходимо создать отделы, занимающиеся анализом уровня рисков и вырабатывающие меры по управлению ими в системе маркетинга. Раз в год (полугодие, квартал) при установлении отношений между банком и новым заемщиком и/или при активной динамике макроэкономики необходимо проводить развернутый анализ кредитоспособности.

Гораздо чаще необходимо осуществлять так называемый экспресс-анализ, с помощью которого банку становится известно текущее финансовое состояние клиента.

Для проведения анализа кредито- и платежеспособности заемщика банку необходима следующая информация:

• годовая, квартальная, месячная финансовая отчетность;
• детальная структура запасов товарно-материальных ценностей, дебиторской и кредиторской задолженности, по крайней мере за последние 18 месяцев;
• бизнес-план предприятия;
• планы маркетинга, производства и управления;
• анализ отрасли, к которой относится заемщик;
• прогноз денежных потоков заемщика с его клиентами и контр-агентами на период погашения займа;
• динамику процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентные ставки; долгосрочные меняются более плавно (с учетом временного сглаживания), чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения и по краткосрочным операциям;
• страхование кредита как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;
• хеджирование (страхование риска);
• отказ от предложений заемщика при слишком большом риске;
• расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях небольших займов и личного кредитования;
• диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение.

Регулирование банковского  риска базируется не на оценке финансового положения заемщика, а на установлении определенного соотношения между суммами выданных кредитов и собственных средств самого банка, т. е. предполагается создание резервного потенциала у банков для покрытия возможных убытков в случае разорения клиентов.

Таким образом, для минимизации  риска банкам рекомендуется:

• диверсифицировать портфель своих клиентов, что ведет к диверсификации всех видов риска, т.е. его рассредоточению;
• стараться предоставлять кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов;
• предоставлять большие суммы клиентам на консорциональной основе.

Рассмотрение наиболее известных  видов банковских рисков показало их разнообразие и сложную вложенную  структуру, то есть один вид риска  определяется набором других. Приведенный  перечень далеко не исчерпывающий. Его  разнообразие в немалой степени  определяется все увеличивающимся  спектром банковских услуг. Разнообразие банковских операций дополняется разнообразием  клиентов и изменяющимися рыночными  условиями. Вполне естественным представляется желание быть не только объектом всевозможных рисков, но и привнести долю субъективности в смысле воздействия на риск при  осуществлении банковской деятельности.

На основании  отчетности различной степени открытости пользователи могут определить, каким  рискам подвержен банк, и сделать  выводы о возможности заключения определенных сделок. Но в наибольшей степени это необходимо самому банку  для достижения своих целей.

Подобная  работа не может носить отрывочный характер и дает результаты, когда  выработана и осуществляется определенная стратегия риска:

• выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный вид риска при осуществлении определенных банковских операций;

• анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на риск;

• оценка конкретного вида риска;

• установление оптимального уровня риска;

• анализ отдельных операций с точки зрения соответствия приемлемому уровню риска.

разработка  мероприятий по снижению риска.

В данной работе был проведен краткий анализ теорий банковских рисков и их классификации на примере ОАО Альфа-Банк

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1. Аленичев В.В., Аленичева Т.Д. Страхование валютных рисков, банковских и экспортных коммерческих кредитов -М.: Ист-сервис, 1994г. -114с.

2. Антипова О.Н. Регулирование рыночных рисков // Банковское дело. - 1997 г. - №4. - С.17-25

3. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. -М.: ЮНИТИ, 1996г. -192с.

4. Гусаков Б. Удельный вес интуиции и профессионального опыта при анализе рискованной информации // Риск. - 1998г. - № 2-3. -С.6-8

5. Замуруев А. Минимизировать или управлять? // Риск. - 1998г. - №4. -С.11

6. Кабушкин С.Н. Анализ и моделирование рисковой ситуации изменения качества кредитного портфеля банка // Бухгалтерский учет и анализ. - 2000. - № 4, с. 42-46.

7. Ковзанадзе И.К. Вопросы создания эффективной системы управления банковскими рисками. // Деньги и кредит. - 2001. - №3.-С.49-53.

8. Кудинова Т.А. Оценка финансовых рисков // Вестник С-П. Университета. - 1996г. - №3. -С.14.

9. Лялин В.А., Воробьев П.В. Ценные бумаги и фондовая биржа. - М.: Финансы, 1998г. -302с.

10. Марченко А. Методы борьбы с рисками // Рынок ценных бумаг. - 1995г. - №23. -С.19

11. Помазанов М. Количественный анализ кредитного риска. // Банковские технологии. - 2004. - №2. - С. 22-28.

12. Поморин М.А. Управление рисками как состовная часть процесса управленя активами и пассивами банка // Банковское дело. - 1998г. - №3. -С.4-9

13. Рогов М. Управление рисками // Риск. - 1995г.- №4. - С.11
14. Рудько-Селиванов В.В. Региональные особенности проявления банковских рисков // Деньги и кредит. - 1997г. - №7. - С.9
15. Соколинская Н. Э. Валютные риски и методы их регулирования // Банковское дело. - 1998г. - №9. -С.12-15
16. Супрунович Е.Б. Учет рисков при работе на межбанковском рынке // Деньги и кредит. - 1997г. - №5. -С.11-13
17. Сухов М.И. Управление банковскими рисками рыночной специализации // Деньги и кредит. - 1997г. - №6. -С.15-19
18. Финансовый менеджмент: Теория и практика. Учебник / Под ред. Стояновой Е.С. -М.: Перспектива, 1997г. -321с.
19. Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента. // Бизнес и банки. - 2004. - ноябрь(№46).- С.1-7.
20. Журнал «Банковское обозрение»