Банковские риски, их классификация, расчет и управление

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.2 СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМ РИСКОМ НА     ОАО «АЛЬФА-БАНК»

Добиваясь достижения своих  целей, Альфа-Банк никогда и не упускает из виду сопутствующие риски. В 1999 году в Альфа-Банке было создано управление рисками, которое впервые в России начало использовать методику современного комплексного выявления, анализа и оценки кредитных, рыночных и операционных рисков и применять ее ко всему диапазону своих банковских продуктов. Основными задачами, поставленными перед Управлением рисками - является исключение рисков, которые могут грозить самому существованию Банка, и содействие достижению оптимального соотношения риска и доходности в результате совершения различных сделок. Все решения принимаемые по выявлению, анализу и оценке рисков, осуществляются в рамках кредитного комитета, Комитета по управлению активами и пассивами и Розничного кредитного комитета. Подразделения по управлению рисками подчинены Главному финансовому директору и независимы от бизнес-подразделений Банка.

Альфа-Банк получил награду The Operational Risk Achievement Award 2005 "За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках". 
Награда The Operational Risk Achievement Awards 2005 в номинации "За внедрение наилучшей системы управления операционными рисками в компании, работающей на развивающихся рынках" присуждается Альфа-Банку второй год подряд. В 2004 году жюри конкурса отметило, что программа управления операционными рисками, реализованная в Альфа-Банке, может являться примером для многих западных банков.

Продолжающееся ускорение  инфляции означает, что есть риск замедления роста привлечения в долгосрочной перспективе, по крайней мере, со стороны  розничных вкладов. Если уровень  инфляции будет выше ставок по депозитам, трудно ожидать роста вкладов населения. Аналитики Альфа-банка предупреждают, что осенью российская банковская система снова столкнется с риском сжатия ликвидности: в ноябре налоговые выплаты превысят 1,1 трлн. рублей. Об этом сообщает газета «Коммерсант».

Нареш Сантадасени, начальник управления розничными рисками Альфа-Банка: При переоценке норм одобрения особое внимание стоит обратить на отдельные индустриальные секторы, в которых параметры приемлемости должны быть ужесточены.

— На сегодняшний день оцениваются  как наиболее опасные риски —  риск мошенничества, а также риск неплатежа по кредиту, что вызвано  скорее невозможностью, чем нежеланием, клиента платить.

В данной ситуации важно  сделать переоценку норм одобрения  выдачи кредита. В первую очередь  это касается минимальных критериев  приемлемости, стандартов верификации. Особое внимание стоит обратить на отдельные индустриальные секторы, в которых параметры приемлемости должны быть ужесточены. Необходимо проводить  сфокусированный контроль портфелей  в разрезе различных индустриальных секторов и предложить изменения, основанные на наблюдаемом ухудшении.

Наиболее эффективными инструментами  оценки кредитного риска являются внутренние модели, основанные на данных наблюдений за прошлым поведением существующих клиентов. Существуют технологии верификации  и правила проверки мошенничества, основанные на скоринговом балле. Это  может компенсировать недостаток информации, хотя все еще может существовать возможность попадания «плохого»  клиента. Важно отметить, что постоянная оптимизация инструментов принятия решений может уменьшить данный риск.

Кредитные операции важны  для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий  по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания заемщика выполнять свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности  управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные  потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере  внутренней политики банка.

Управление кредитным  риском является основным содержанием  работы банка в процессе осуществления  кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа  кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом  кредитования в целом.

Управление кредитным  риском осуществляется в следующей  последовательности:

1. Идентификация кредитного  риска.

2. Качественная и количественная  оценка риска.

Цель качественной оценки риска - принятие решения о возможности  кредитования, приемлемости залогов  и т.п. Количественная оценка заключается  в присвоении количественного параметра каждому кредиту с целью определения предела потерь по каждой операции.

3. Лимитирование риска.  Лимиты кредитования каждого  заемщика устанавливаются в банке  на основании анализа объективных  данных о его кредитоспособности.

4. Оценка стоимости кредита  - является одной из важных  составляющих процесса управления  кредитным портфелем банка.

Процесс управления кредитным  риском включает в себя определение  ставки кредитования. В результате отказа банков от принципа обеспеченности кредита (в его «чистом виде»), банки повышают кредитный процент  при определении ставок потребительского кредитования, чтобы минимизировать потери при выдаче кредитов некредитоспособным заемщикам. При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  должны учитывать следующие факторы:

1) ставка рефинансирования  ЦБ РФ;

2) средняя процентная  ставка привлечения;

3) структура кредитных  ресурсов (чем выше доля привлеченных  средств, тем дороже должен  быть кредит);

4) спрос на кредит со  стороны потенциальных заемщиков  (чем меньше спрос, тем дешевле  кредит);

5) срок, на который испрашивается  кредит, вид кредита, а точнее  степень его риска для банка  в зависимости от обеспечения;

6) стабильность денежного  обращения в стране (чем выше  темп инфляции, тем дороже должна  быть плата за кредит, т.к. у  банка повышается риск потерять  свои ресурсы из-за обесценивания  денег).

3.3 АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

Определение процентной ставки производится в соответствии с реальными  границами кредитного риска, возникающего при кредитной сделке. Банковский процент отражает стоимость кредитных  ресурсов, выступая в виде определенной суммы денежных средств, получаемой банком от заемщика за право пользования  денежными средствами. При этом надбавка за риск выступает как определенная компенсация потенциальных потерь банка, вследствие невыполнения заемщиком  своих обязательств. Надбавка за риск, устанавливаемая банком, отражает уровень  кредитного риска конкретного заемщика.

При осуществлении кредитования в целях снижения возникающего кредитного риска банку необходимо принять  во внимание три важных аспекта: кредитоспособность заемщика, степень отражения интересов  банка в кредитном договоре, возможность  удовлетворения иска на активы или  доходы заемщика в случае непогашения  задолженности.

Наиболее распространенными  в практике банков мероприятиями, направленными  на снижение кредитного риска являются:

1. Оценка кредитоспособности  заемщика.

2. Страхование кредитов.

3. Уменьшение размеров  выдаваемых кредитов одному заемщику.

Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, регламентируя отношения  кредитора и заемщика посредством  кредитного договора (соглашения), коммерческие банки стремятся предоставить кредиты  надежным клиентам, чтобы исключить  риск непогашения и обеспечить своевременный  возврат выданных средств. Поэтому  первоочередной задачей банка становится правильная оценка и прогнозирование кредитоспособности потенциального заемщика.

Для оценки кредитного риска  производится анализ кредитоспособности заемщика, под которой в российской банковской практике понимается способность  юридического или физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Способность к возврату долга  физического лица связывается с  моральными качествами клиента, его  искусством и родом занятий, семейным

Для оценки кредитоспособности физического лица банк использует разнообразную  информацию. Этой информацией являются данные о заемщике, которые он указывает  в анкете-заявлении, и различные  базы данных.

Банк может применять  следующую систему кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков (таблица.1).

Как видно из таблицы, наибольшее количество баллов, которое может  набрать клиент в этой 9-факторной  модели кредитного скоринга, равно 67, наименьшее - 20. Если предыдущий опыт кредитования частных лиц показал, что большинство  кредитов с рейтингом, например, менее 40 баллов оказались «проблемными», то банк может установить так называемую границу отсечения, при которой  в предоставлении кредита будет отказано (таблица 3).

 

 

 

 

 

система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

таблица 3

Характеристика клиента	Баллы
1. Возраст  клиента:
менее 30 лет	5
менее 50 лет	8
более 50 лет	6
2. Наличие  иждивенцев:
нет	3
один	3
менее 3	2
более 3	1
3. Жилищные  условия:
собственная квартира	10
арендуемое жилье	4
другое (живет с друзьями, семьей)	5
4. Длительность  проживания по настоящему адресу:
менее 6 месяцев	2
менее 2 лет	4
менее 5 лет	6
более 5 лет	8
5. Доход  клиента (в год), $:
до 10 000	2
продолжение таблицы 3
до 30 000	5
до 50 000	7
6. Профессия,  место работы:
управляющий	9
квалифицированный рабочий	7
неквалифицированный рабочий	5
студент	4
пенсионер	6
безработный	2
7. Продолжительность  занятости:
менее 1 года	3
менее 3 лет	4
менее 6 лет	7
более 6 лет	9
8. Наличие  в банке счета:
текущего и сберегательного	6
текущего	3
сберегательного	2
нет	0
9. Наличие  рекомендаций (в том числе других финансовых институтов):
одна	3
более двух	5
нет	1

В качестве показателей кредитоспособности индивидуального заемщика могут  выступать и другие параметры  и характеристики клиента: участие  клиента в финансировании сделки, цель кредита, семейное положение, состояние  здоровья, образование, чистый годовой  доход, средний остаток на банковском счете, владение кредитными картами, доля платежа по ссуде в процентах  от месячного дохода.

Прагматический подход, используемый в скоринге (отказ от поиска причинно-следственных связей между параметрами и использование  выявленных зависимостей между параметрами  для прогнозирования поведения  клиента, т.е. вероятности дефолта  по кредиту), вызывает у многих довольно сильное отторжение и приводит к  определенным законодательным ограничениям в этой области в некоторых  странах.

Департаменты (самостоятельные  управления) кредитных, международных  проектов, кредитования населения, валютного  контроля и регулирования, международных  и межбанковских расчетов, управление по работе с юридическими лицами в соответствии с функциональными обязанностями и установленными полномочиями:

• готовят необходимую информацию на заседания Кредитного, Финансового комитетов Банка для принятия решения о предоставлении кредита, банковских гарантий и поручительств, заключении договора финансовой аренды (лизинга), факторинга, осуществлении операций с использованием векселей;
• проводят предварительную оценку пакета документов, сформированных в установленном порядке и представленных центральному аппарату филиалами – областными управлениями, при необходимости кредитования, выдачи банковских гарантий и поручительств, учета векселей, предоставления вексельного займа, продажи векселей с отсрочкой оплаты, осуществления факторинговых операций, финансовой аренды (лизинга) в соответствии с их полномочиями;
• осуществляют совместно с юридическим департаментом и департаментом безопасности анализ финансового состояния и кредитоспособности клиента, его деловой репутации и правоспособности;
• совместно с департаментом строительства и маркетинга недвижимости, департаментом безопасности осуществляют сопровождение заключенных кредитных договоров, договоров о залоге;
• совместно с юридическим департаментом и службой безопасности принимают меры по своевременному возврату кредитов, взысканию проблемных долгов;
• осуществляют управленческий и финансовый контроль за выполнением комплекса мер по снижению кредитного риска, вносят предложения по совершенствованию кредитного процесса в учреждениях банка;
• готовят локальные нормативные правовые акты, определяющие порядок выдачи, сопровождения, погашения банковских кредитов, банковских гарантий, поручительств, осуществлении лизинговых и факторинговых операций, операций с векселями, таможенных гарантий, а также устанавливающие полномочия учреждений Банка по активным операциям, подверженным кредитному риску;
• разрабатывают рекомендации по работе с проблемными к взысканию активами банка;
• осуществляют контроль за работой учреждений Банка по управлению кредитным риском;
• курируют другие вопросы, связанные с осуществлением активных операций, подверженных кредитному риску;
• выявляют на ранних стадиях проблемные ситуации по кредитным операциям;
• своевременно относят активные операции к соответствующей группе риска и создают резерв в необходимом объеме;