Банковская система

повышение капитализации банков и увеличение их уставных фондов;

формирование среды добросовестной конкуренции в дея¬тельности банков;

совершенствование корпоративного управления и внутрен¬него контроля в банках;

развитие информационных технологий в банковской дея¬тельности.

Ориентация развития банковской системы на обеспечение данных целей и решение задач явится одним из важнейших ус¬ловий динамичного социально-экономического развития стра¬ны, будет способствовать успешному выполнению государст¬венных программных документов, определяющих перспективы социального и экономического развития Республики Беларусь. В то же время достижение стратегических целей и решение задач развития банковской системы страны в определяющей степени будет зависеть от создания соответствующих макроэкономиче¬ских условий.

Политика государства в развитии банковской системы в 2001 —2010 гг. Одной из важнейших задач развития банковской системы является совершенствование государственной полити¬ки в отношении данного сектора экономики. Целью этой поли-тики должно стать создание равных условий для устойчивого динамичного развития банков и небанковских кредитно-финан¬совых организаций на базе единых рыночных начал в развитии экономики страны и использование преимущественно косвенных методов влияния на процессы, происходящие в банковской системе.

Определяющее значение среди них будут иметь поддержание здоровой внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции, соблюдение коммерческих интересов, неукоснительное исполнение законодательной и нормативной базы, соблюдение пруденциальных принципов и нормативов.

Совершенствование государственной политики в отношении банков и небанковских кредитно-финансовых организаций будет осуществляться по многим направлениям, из которых базовыми являются:

интегрирование денежной системы и банковского сектора экономики Республики Беларусь с Российской Федерацией расширение и углубление взаимодействия с другими странами международными финансовыми организациями;

проведение денежно-кредитной политики, отвечающей динамичному социально-экономическому развитию страны;

уменьшение участия государства в фондах банков;

совершенствование налогообложения банков;

усиление надзора и контроля за деятельностью банков;

формирование нормативно-правовой базы, соответствующей новым условиям функционирования банков.

В области международного сотрудничества предусматривается интегрирование денежной системы и банковского сектора экономики Республики Беларусь и Российской Федерации, расширение и углубление взаимодействия с другими странами и международными финан¬совыми организациями.

Сотрудничество банков и небанковских кредитно-фи¬нансовых организаций Беларуси с партнерами из других стран, международными финансовыми организациями будет направ¬лено на:

внедрение новых банковских технологий, продуктов и услуг;

приток иностранного капитала в банки Республики Беларусь;

повышение гарантий и безопасности иностранных партнеров;

применение международных стандартов, форм и методов бухгалтерского учета и отчетности;

повышение транспарентности денежно-кредитной системы и банковского сектора.

В сфере сотрудничества с международными финансовыми институтами (МВФ, ВБ, ЕБРР, ВТО и другие) приоритет будет принадлежать выходу на широкомасштабные взаимоотношения с МВФ, предполагающие предоставление Фондом и другими МФО финансирования для республики, технической и консультативной помощи в различных сферах экономики.

Сотрудничество с МФО будет продолжено по таким направлениям, как:

расширение внедрения международных стандартов в области бухгалтерского учета и финансовой отчетности, банковской статистики и пруденциального надзора;

внедрение Кодекса надлежащей практики в денежно-кредитной и финансовой сфере, разработанного и рекомендованного к применению МВФ;

совершенствование механизма регулирования рынка ценных бумаг и другие.

Актуальным должно стать участие Республики Беларусь в проекте МВФ "Проект оценки состояния финансового сектора". В рамках переговорного процесса по присоединению Республики Беларусь к ВТО продолжится определение позиций по банковским и финансовым услугам и продуктам.

Совершенствование налогообложения банков. Налогообложение банков и кредитно-финансовых организаций будет совершенствоваться в направлениях, определяемых общими тенденциями развития налоговой системы Республики Беларусь.Важнейшим ориентиром развития банковского надзора в Республике Беларусь на средне- и долгосрочную перспективу является максимальное приближение к мировым стандартам осуществления надзора за кредитными институтами, сформулированным в рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору,

Международного валютного фонда и других международных финансовых организаций. Данный ориентир будет обеспечиваться посредством совершенствования методологического и повышения эффективности информационного обеспечения банковского надзора, улучшения организации надзора и усиления контроля за деятельностью банков.

Основу совершенствования методологического обеспечения надзора за банками будет составлять прежде всего развитие системы экономических нормативов, повышение оперативности и достоверности оценки финансового состояния банков, разработка форм и методов контроля осуществляемых банками операций с использованием современных электронных технологий.

Повышение эффективности информационного обеспечения банковского надзора заключается в:

концентрации надзорной, аналитической, аудиторской, контрольной, рейтинговой информации в одной информационной системе;

сборе, анализе и использовании экономической и дополнительной информации о предприятиях-кредитополучателях и клиентах банков;

сборе и анализе сведений об инсайдерах банков;

повышении уровня автоматизации процессов хранения, обработки, анализа и использования надзорной информации.

Реализация данных направлений позволит осуществлять разработку кратко- и долгосрочных прогнозов надежности и финансовой устойчивости банков и принимать корректирующие меры на ранней стадии развития проблемной ситуации.

В целях улучшения организации надзора за банками в ближайшее время необходимо:

определить место и роль банковских надзорных органов в системе контрольных органов страны, разграничить задачи, функции, полномочия органов банковского надзора и государственных контролирующих органов;

разработать на ближайшие 1 — 2 года координационные планы проверок и инспекций, сформировать межведомственные группы по проверке банков;

организовать обмен контрольной информацией между различными органами и формирование единых органов контрольной информации.

Усиление контроля за работой банков будет осуществляться посредством повышения ответственности за безусловное исполнение ими банковского законодательства, нормативных правовых актов Национального банка, выполнение экономических нормативов, своевременное и полное исполнение обязательств перед клиентами, введения пруденциального контроля на 4 — 5 внутримесячных дат и по отдельным показате¬лям на ежедневной основе.

Ассоциация белорусских банков должна сформировать повышенные моральные, профессиональные и этические требования к руководителям и сотрудникам банков и внедрить их в практику самоуправления банковского сообщества.

Развитие банковской системы в 2001 — 2010 гг. будет осуществляться по следующим направлениям:

совершенствование институциональной и функциональной структур банковской системы;

расширение ресурсной базы банков, оптимизация активов и пассивов;

повышение капитализации банков;

совершенствование корпоративного управления и внутреннего контроля в банках;

формирование среды добросовестной конкуренции дея¬тельности банков;

развитие информационных технологий в банковской дея¬тельности и платежной системы;

совершенствование бухгалтерского учета в банках;

Одним из важней¬ших условий расширения банковских операций и снижения бан-ковских рисков является увеличение капитала банков. Для вы¬полнения банками задач по финансовому обеспечению эконо¬мического и социального развития и повышения устойчивости их деятельности капитал банков за 2001 — 2005 гг. необходимо увеличить не менее чем в 5 — 6 раз и за 2006 — 2010 гг. — в 3 — 4 раза.

Капитализация банков будет повышаться за счет как внут¬ренних, так и внешних источников. Внутренними источниками увеличения капитала банков являются прибыль банков и инве¬стиции в банковскую деятельность резидентов Республики Бе¬ларусь. Внешними источниками увеличения капитала белорус¬ских банков станут инвестиции нерезидентов Республики Бела¬русь.

Выход на требуемые параметры увеличения капитала банков будет обеспечиваться за счет прибыли банков, инвестиций органов государственного управления, предприятий, населения, нерезидентов Республики Беларусь. Ориентировочно параметры их роста могут составить:

в разах

Показатели 2001— 2005гг. 2006 — 2010гг.

Прибыль банков 5 — 7 2 — 3

Инвестиции органов государственного управления 3 — 4 2 — 3

Инвестиции предприятий 6 — 7 3 — 4

Инвестиции населения 8 — 12 6 — 8

Инвестиции нерезидентов Республики Беларусь 30 — 40 4 — 6

Развитие информационных технологий в банков¬ской деятельности Республики Беларусь будет направлено на повышение эффективности и надежности, а также расширение спектра банковских услуг, предоставляемых клиентам. Основу развития банковских технологий составят информационные технологии, использующие передовой опыт мирового банков¬ского сообщества. Создание и развитие информационных тех-нологий потребует консолидации усилий банковского сообщест¬ва по следующим направлениям:

применение электронных документов на базе стандартиза¬ции и унификации форматов обмена данными для разных обла¬стей банковской деятельности;

совершенствование системы архивирования электронных документов Автоматизированной системы межбанковских рас¬четов;

повышение эффективности системы межбанковских расче¬тов на основе современных и перспективных функциональных, технологических и организационно-технических решений;

создание и развитие информационно-аналитических сис¬тем, использующих обобщенные и аналитические показатели, характеризующие важнейшие стороны функционирования бан¬ковской системы, предоставление возможностей проведения исследований и доступа к этим системам;

повышение уровня защищенности информационных систем от несанкционированного доступа и злоумышленных действий;

совершенствование программно-технической инфраструктуры всех сегментов финансового рынка;

создание общего информационного пространства участников банковской системы в целях организации оперативного доступа к распределенным информационным ресурсам;

развитие и совершенствование межбанковской телекоммуникационной сети, обеспечивающей повышение пропускной способности междугородних каналов связи, расширение топологии до уровня районных центров, повышение скорости, качества и надежности каналов, функциональное увеличение предоставляемых услуг.

Приоритетными направлениями совершенствования бухгалтерского учета в банках будут являться;

разработка и внедрение национальных стандартов бухгал¬терского учета и финансовой отчетности для банковской систе¬мы Республики Беларусь в соответствии с основными принципа¬ми бухгалтерского учета и международными стандартами фи-нансовой отчетности;

совершенствование методологического обеспечения бух¬галтерского учета банковских операций в банках Республики Беларусь;

оказание методологической помощи банковскому сектору по внедрению реформированной модели бухгалтерского учета.

Динамика развития банковской систе¬мы, эффективность ее функционирования, достижение количе¬ственных параметров ее развития будут зависеть прежде всего от макроэкономической политики, последовательности и ин¬тенсивности реформирования белорусской экономики в целом. Определяющими для развития банковской системы будут яв¬ляться следующие направления и показатели макроэкономиче¬ской среды ее функционирования:

динамика реального ВВП и его структура, динамика и эф¬фективность инвестиций в основной капитал, включая иност¬ранные инвестиции, и прежде всего прямые;

состояние торгового и платежного балансов страны. Повы¬шение конкурентоспособности отечественных товаров, освое¬ние новых рынков сбыта продукции;

бюджетно-налоговая политика. Размер дефицита государ¬ственного бюджета и степень участия Национального банка в его финансировании;

институциональные преобразования в экономике. Последо¬вательность, интенсивность и масштабы приватизации государ¬ственной собственности, становление и развитие рыночных ин¬ститутов. Разработка и принятие Налогового кодекса Республики Беларусь, Закона Республики Беларусь о земле и других законодательных актов;

уровень и динамика инфляции, валютного курса, рыночных процентных ставок и их предсказуемость. Создание условий для накопления реальных доходов субъектами экономических отно¬шений, включая предприятия реального сектора экономики и домашние хозяйства;