- по активам –нетто – 3 место; 

     - по собственным средствам –  4 место; 

     - по прибыли – 1 место; 

     - по кредитам экономике – 3 место; 

     - по средствам корпоративных клиентов  – 2 место. 

     АБ  «Газпромбанк» занимает 112 место в мире по величине капитала по версии журнала «The Banker» и входит в тройку крупнейших банков стран Центральной и Восточной Европы.

     В феврале 2009 года Moody's Investors Service понизило долгосрочный рейтинг депозитов  в иностранной валюте с Baa1 до уровня Baa2; рейтинг АБ «Газпромбанк» по долговым обязательствам в инвалюте и рейтинг по долгосрочным депозитам в национальной валюте с уровня А3 до уровня Baa2. Рейтинг финансовой устойчивости сохранен на уровне D-.

     В январе 2009 г. Standard & Poor’s понизило долгосрочный кредитный рейтинг АБ «Газпромбанк» с ВВB- до уровня ВВ+, краткосрочный кредитный рейтинг с А-3 до В. Одновременно с этим был подтвержден рейтинг по национальной шкале на уровне ruAA+.

     Рейтинги  агентства Moody's Interfax - кредитные рейтинги по национальной шкале на максимально  возможных уровнях: долгосрочный Ааа.ru и краткосрочный RUS-1.

     Рейтинги  агентства "Эксперт РА" - наивысший  рейтинг А++ (высокий уровень надежности с позитивными перспективами).

     Информационный  центр "Рейтинг" - рейтинг надежности АБ «Газпромбанк» на уровне А2 (Очень высокая группа надежности). Информационный центр "Рейтинг" на протяжении последних восьми лет относит АБ «Газпромбанк» к банкам группы А — "высшая категория надежности".

     Международный журнал "The Banker" дважды признавал  АБ «Газпромбанк» "Банком года в России"- в 2001 г. и в 2005 г.

     По  основным финансовым показателям АБ «Газпромбанк» с 2003 года входит в тройку крупнейших российских банков (источники - ИЦ "Рейтинг", "Интерфакс", "Мобиле", "Эксперт").

     Стратегию развития АБ «Газпромбанк», являющегося одним из крупнейших универсальных коммерческих банков России, определяют следующие приоритеты:

     - расширение стратегического сотрудничества  с газовой отраслью и ее  партнерами в России и за  рубежом; 

• развитие Банка в качестве универсального финансового института международного уровня;
• построение системы управления, соответствующей масштабам бизнеса и отвечающей международным требованиям.

     Стратегическое  партнерство с газовой отраслью предполагает увеличение эффективности  вложений акционеров в капитал Банка  и предоставление высококачественного  комплексного банковского обслуживания ОАО «Газпром", его дочерним предприятиям и партнерам.

     Развитие  АБ «Газпромбанк» в качестве универсального банка международного уровня обеспечено расширением международной деятельности Банка, проведением активной клиентской политики, интенсивным развитием бизнеса в регионах стратегических интересов акционеров и клиентов Банка.

     В целях формирования современной, адекватной масштабу и сложности бизнеса  и соответствующей международным  требованиям системы управления в АБ «Газпромбанк»:

     - внедряются эффективные процедуры  контроля рисков банковской деятельности;

     - масштабы деятельности и структура  приводятся в соответствие с  основными ресурсными, функциональными  и региональными потребностями  его акционеров и клиентов;

     - оптимизируются издержки внутрибанковской  деятельности, увеличиваются объемы  и минимизируется стоимость привлекаемых  финансовых ресурсов;

     - предусмотрено внедрение функционально-стоимостного  анализа для оценки новых продуктов  и услуг;

     - осуществляется переход на Международные  стандарты финансовой отчетности (МСФО).

     Одним из важных элементов оптимизации  системы управления стало совершенствование  организационной структуры АБ «Газпромбанк». 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2.2 Анализ  активных операций  АБ «Газпромбанк» (ОАО) 

     АБ  «Газпромбанк» являясь одним из лидеров банков России, выполняет целый ряд операций, определяющийся в уставе банка.

     К основным операциям банка относятся:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2. Выдача кредитов;
3. Открытие и введение банковских счетов;
4. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физ. и юр. лиц;
5. Купля-продажа иностранной валюты;
6. Привлечение во вклады и размещение драгметаллов;
7. Осуществление денежных переводов;
8. Выдача банковской гарантии, а так же помимо банковских операций он имеет право осуществлять некоторые сделки.

     По  приведенной таблице рассмотрим и проанализируем активные операции. 
 
 
 

     Таблица №1

     Анализ  активных и пассивных операций Банка (тыс. руб.)

 

     Объём выданных ссуд юридическим лицам  за анализируемый период увеличился на 31 651 576тыс. руб. (на 8,7%), так же кредиты  физических лиц тоже увеличились  на 67 211 067тыс.руб. (на 36,8%), в результате чего удельный вес данной статьи в  общем объёме активов, приносящих доход  снизился с 63% (2007г.) на 56% (2008г.), ссуды  частым лицам увеличился с 22,1% до 28,4%.

     На 2008 год кредитные ресурсы составили  643 717 838 тыс. руб., в том числе: кредиты предприятиям –360 607 090 тыс. руб., частным лицам – 182 790 031 тыс. руб., векселя выкупленные – 95 101 054 тыс. руб.

     Помимо  этого, в разрезе активов, приносящих доход, наблюдается понижение доли просроченной задолженности. Так за анализируемый период сумма просроченных кредитов составляла: на 2007 год – 10 639 443 тыс. руб., а на 2008 год – 5 219 663 тыс. руб.

     Данные  тенденции свидетельствуют о  снижении ликвидности.

     Методы  улучшения состояния активов.

     Существуют  два основных метода улучшения состояния  активов баланса:

• снятие некачественных активов;
• улучшение качества активов с сохранением их на балансе банка.

     Снятие  ослабленных активов с баланса  предполагает их списание или продажу  третьей стороне.

     Продажа активов так называемой компании по управлению активами, создаваемой  сторонами, заинтересованными в  оздоровлении банка, часто применяется  в международной практике. Такая  компания приобретает активы у банка  за кассовые средства, либо по номинальной  цене, либо по номиналу за вычетом резервов. Среди владельцев (держателей акций) данной компании могут быть акционеры  банка, государство или иные финансовые компании.

     Другой  способ – продать активы на свободном  рынке долговых обязательств, который  получил в последнее время  определенное развитие.

     Списание  означает 100-процентные убытки и вычет  из основного капитала, при этом происходит снижение величины баланса  банка.

     Улучшение качества активов предполагает повышение  вероятности получения средств  по активам. Для этого могут быть предприняты меры по трем основным направлениям:

• активные усилия со стороны банка, направленные на получение средств по долгам;
• повышение платежеспособности должника за счет изменения графика обслуживания обязательств по долгу, а также консультирование по вопросам управления его бизнесом и рационального использования заемных средств;
• получение дополнительного или более существенного залогового обеспечения долговых обязательств.

     Все вышеперечисленные мероприятия  по улучшению состояния, как активов, так и пассивов банка, могут быть реально применены на оздоровление рассматриваемого нами банка. Т.е. Банку  необходимо провести реструктуризацию статей баланса, за счет проведения следующих  мероприятий:

1. Увеличить долю активов приносящих доход, за счет:

• увеличения объёма операций с ценными бумагами, валютными операциями, расчетно-кассовым обслуживанием;

• расширения перечня банковских услуг, например, факторинговых и лизинговых операций;

2. Определять ежемесячный лимит выдачи кредитов частным и юридическим лицам по низкой ставке (в увязке с доходностью активных операций и стоимостью привлечения), пересмотр графиков погашения долговых обязательств должников и увеличение залогового обеспечения долговых обязательств.

3. Снизить процентные и кредитные риски путём их увязки с доходностью банка, ставкой рефинансирования.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение 

     Коммерческие  банки играют значительную роль в  экономике РФ. И количество банков не всегда означает качество.

     Систематическое выполнение банком своих функций  и создает тот фундамент, на котором  зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого  вида операций сосредоточено в специальных  отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются  между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать  средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации  товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении  чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство  не может существовать и развиваться  без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

     Главной функцией коммерческих банков непосредственно  является посредничество. Суть его  состоит в том, что банк помогает преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиком, возникших  из-за несовпадения предлагаемых и  требуемых сумм, сроков, доходности и т.д.

     С точки зрения денежных потоков деятельность банка разделяют на две части: активную и пассивную. Пассивные  операции – операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств, в основном это депозитные операции. Под активными операциями понимают размещение привлеченных средств, в виде выдачи кредитов.