Особенности коммерческих банков в России

     Теперь  остановимся на основных экономических функциях банков. К ним традиционно относят следующие:

      - посредническая функция. Она проявляется в том, что банки посредством депозитных и ссудных операций способствуют перераспределению ресурсов между субъектами экономических отношений. Так, временно свободные ресурсы направляются туда, где они востребованы и приносят экономическую выгоду. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

     Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают  степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств не совпадает с  размерами и сроками потребности  в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями  заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

      - расчетная функция. В настоящее время банки участвуют в исполнении практически всех расчетов между субъектами экономических отношений. Функционирование платежной системы невозможно без банков. Банки не просто обеспечивают расчеты, но и осуществляют это максимально удобным и безопасным способом для клиентов, предлагая различные формы и методы расчетов (аккредитивы, инкассо и т.п.).

      - стимулирование накоплений. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

     Наряду  со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность  информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые  они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора  средств, он должен иметь достаточную  информацию о финансовом состоянии  банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

      - инвестиционные консультации. Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением средств граждан /4/.

     Еще одним важным моментом, необходимым  для осознания сущности банка, является его огромная социальная роль. Оставаясь коммерческими структурами, банки должны стремиться к нахождению баланса интересов и социальной ответственности. Как уже было отмечено, в том числе и с этим связано своеобразие их статуса. Такому положению существует несколько объяснений.

     Прежде  всего, банки способствуют развитию экономики и повышению уровня жизни, за счет их инвестиционных программ создаются новые рабочие места. В этом заключается их базисная социальная роль. Ориентация на реальный сектор экономики, а не только на финансовые спекуляции позволяет достигнуть требуемого баланса интересов.

     Банки отвечают за сохранение сбережений населения. Их неэффективная, рискованная работа с ресурсами населения и как следствие финансовая несостоятельность, неплатежеспособность могут привести к росту социального недовольства и обострению конфликтных ситуаций. Особенно это относится к неблагополучным регионам.

     В развитых странах банки помогают обеспечить сбалансированность доходов и расходов в жизни каждого человека. Их программы кредитования облегчают доступ к ресурсам в необходимое для человека время, в том числе в начале его трудовой деятельности. В первую очередь это относится к образовательному, ипотечному и потребительскому кредитованию. Такие программы повышают социальную защищенность, предоставляя возможность для успешной карьеры и улучшения условий жизни. К сожалению, доступ к указанным банковским услугам для существенной части населения нашей страны пока затруднен. Но за последние несколько лет ситуация весьма стремительно меняется в лучшую сторону. Еще один аспект социальной роли банков заключается в том, что они облегчают международное сотрудничество, торговый и культурный обмен. Это обеспечивается тем, что банки способствуют практически беспрепятственному обмену наличных денег. Они обладают огромным и сложнейшим инструментарием по обеспечению внешнеэкономической деятельности, международной торговли. Все это служит развитию международного сотрудничества и кооперации.

     Правовые  отношения коммерческих банков регулируются ст. 807-818 ГК РФ. Одна сторона является заимодавцем, другая заемщиком. Субъектами являются предприниматели и граждане. Объектами являются деньги и другие вещи, переданные в собственность 

     Коммерческие  банки опираются в своей деятельности на следующие принципы:

• прибыльность хозяйствования; в основе деятельности банка лежит получение прибыли, которая определяется как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам;
• спекулятивный принцип – банк старается дешевле купить ресурсы и дороже продать;
• максимальное использование ресурсов - банк осуществляет дополнительные операции (факторинговые) и получает комиссионное вознаграждение;
• «риск ради прибыли» - банки проводят рисковые операции, приносящие большую прибыль;
• «все для клиента» - банк предоставляет льготные вклады, скидки, удобства в оплате;
• принцип взаимной заинтересованности – банки контролируют клиентов, чтобы сократить издержки и повысить финансовую устойчивость;
• привлечение в качестве клиентов членов семьи, которые увеличат клиентскую базу.

     Деятельность  банков регламентируется следующими законами:

     ФЗ  «О банках и банковской деятельности»  от 02.12.1990 №395-1;

     ФЗ  «О Центральном банке РФ (банке  России)» от 10.07.2002 №83-ФЗ;

     ФЗ  «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 №39-ФЗ;

     ФЗ  «О несостоятельности кредитных  организаций» от 11.11.2003 №152-ФЗ;

     ФЗ  «О выплате банком РФ по вкладам  физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе  обязательного страхования вкладов  физических лиц в банках РФ» от 29.07.2004 № 96-ФЗ;

     ФЗ  «Об ипотечных ценных бумагах» от 11.11.2003 №152-ФЗ;

     ФЗ  «О кредитной истории» от 22.05.2003 №54-ФЗ;

     «Положение  о безналичных расчетах в РФ»  от 03.10.2002 №2-П;

     ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 №177-ФЗ;

     Инструкция  ЦБ РФ "Об обязательных нормативах кредитных  организаций, осуществляющих эмиссию  облигаций с ипотечным покрытием" от 31.03. 2004 г. N 112-И;

     Положение "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные  потери" от 26.03.2004 г. N 254-П;

     Инструкция  ЦБ РФ "Об обязательных нормативах банков" от 16.01.2004 г. N 110-И /21/.

     Банковская  система сегодня - одна из важнейших  и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло  параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность  производства.

     Коммерческие  банки относятся к особой категории  деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и  другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное  пользование другим экономическим  агентам, которые нуждаются в  дополнительном капитале. Банки создают  на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое  обязательство - депозит, а выдавая  ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет  преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающего из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

     В зависимости от правовой формы деятельности банка его управление осуществляется советом банка и собранием  учредителей. Банки, уставный фонд которых  формируется на паях, могут быть образованы как общества с ограниченной ответственностью. При этом паевые взносы учредителей могут быть в  виде денег, имущества и других материальных активов. Акционерные коммерческие банки формируют свой уставный фонд за счет выпуска акций.

     Высшим  органом управления акционерного банка  является общее собрание акционеров, которое имеет право решать все  вопросы деятельности банка. В период между собраниями функции высшего  органа выполняет совет банка, избранный  из состава акционеров.

     Исполнительным  органом банка, руководящим всей текущей деятельностью, выступает  правление, возглавляемое Председателем (Президентом). Правление определяет структуру аппарата и функции  всех его подразделений, отделов, секторов, департаментов, управлений и т.д.

     Кредитная политика банка определяется общим  собранием акционеров, советом и  правлением банка. Отделы кредитного управления принимают кредитные заявки, изучают  кредитоспособность заемщиков и  направляют операционным отделам распоряжения по конкретным кредитным операциям. 
 
 
 
 
 
 

     1.3 Операции и ликвидность коммерческих банков 

     Операции  коммерческих банков делятся на активные, пассивные, комиссионно-посреднические (рис. 1): 

                       Рис. 1. Операции коммерческих банков /4/ 

     Банковские  операции взаимосвязаны. Размер активных операций, необходимых для получения  дохода, во многом определяется имеющимися ресурсами. Пассивные операции формируют ресурсную базу для совершения активных операций.

     Пассивные операции имеют большое значение для банка. Во-первых, они обеспечивают возможность совершения активных операций. Во-вторых, обеспечивают стабильность банковских ресурсов. И, наконец, от их цены зависят размеры прибыли.

     Пассивные операции имеют большую народно-хозяйственную  ценность. Например, проценты по вкладам  и долговым ценным бумагам компенсируют населению убытки от инфляции.

     Существует  четыре формы пассивных операций коммерческих банков: