Банковская система

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковская система как элемент  цивилизованной рыночной экономики  может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний,–  это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый, –  коммерческие банки и кредитные  учреждения. При этом центральные  банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы. Особое место и.роль центрального, банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение  из общего ряда банков одного из них  на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой  располагается центральный банк.

Необходимость создания двухуровневой  системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной  стороны, они требуют свободы  предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами, и это  обеспечивается элементами нижнего  уровня–коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого, института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений  позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы  частного предпринимательства.

В разных странах на центральный  банк могут возлагаться различные  функции, однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк – это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через  банки.

1.4 Центральный Банк, цели, задачи, функции

Главным звеном банковской системы  любого государства является центральный  банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, национальные, резервные, просто банк (например, Англии, России или Японии) и др. Центральные банки возникли на базе коммерческих банков, наделенных правом эмиссии банкнот.

Повсеместное распространение  и современное значение центральные  банки получили только в XX в. На международной  финансовой конференции, проходившей  в Брюсселе в 1920г., отмечалось: «В странах, где не существует центрального эмиссионного банка, его следует создать»

Первоначально банки верхнего уровня назывались эмиссионными и образовывались как акционерные компании, наделенные особыми полномочиями. Термином «Центральный банк» назывался самый крупный  банк, находящийся в самом центре банковской системы. Затем подобные банки постепенно монополизировали некоторые специфические функции  и на определенном этапе развития государства их национализировали.

   Для определения роли  центрального банка в экономических  и политических процессах в стране очень важна степень его независимости. Под экономической независимостью обычно подразумевается возможность центрального банка использовать имеющиеся в его распоряжении инструменты без существенных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем самостоятельности в его отношениях с органами государственного управления при выборе и проведении денежно-кредитной политики.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому основные цели их деятельности — укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно центральный банк должен решать пять основных задач — он призван быть:

1. эмиссионным центром страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;
2. органом регулирования экономики денежно-кредитными методами, т.е. проводить денежно-кредитную и валютную политику;
3. «банком банков», т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом; предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;
4. банкиром правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;
5. главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

В большинстве стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством, особенно две первые — самые главные 

В качестве «банка банков» центральный  банк предоставляет кредитным институтам возможность рефинансирования. При  этом по закону центральный банк вправе ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее распространены два вида операций центрального банка с кредитными институтами: покупка и продажа чеков и  векселей, в том числе казначейских; залоговые операции с ценными  бумагами, векселями и платежными требованиями.

При решении пяти названных задач  центральный банк выполняет определенные функции. В отечественной и зарубежной литературе нет однозначного подхода  к определению функций центральных  банков. В одних источниках их насчитывается  более 10, в других — всего одна (в действующей Конституции Российской Федерации).

В связи с этим представляется целесообразным из многообразия функций центральных  банков выделить основные (основные обязанности), без которых невозможно достижение главной цели — сохранение устойчивости национальной денежной единицы, и дополнительные (заполняющие оставшуюся часть круга  обязанностей), способствующие достижению этой главной цели.

К основным функциям, осуществляемым подавляющим большинством центральных  банков, целесообразно отнести регулирующую, контролирующую и обслуживающую. Все  остальные являются дополнительными  функциями.

К регулирующей функции относятся: регулирование денежной массы в  обращении и управление совокупным денежным оборотом; денежно-кредитное  регулирование, разработка и проведение государственной денежно-кредитной  политики. Это достигается путем  уменьшения или увеличения объема наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики и др., а также путем организации платежно-расчетных отношений коммерческих банков (нередко последнюю относят к обслуживающей функции).

Контролирующая функция тесно  связана с регулирующей и осуществляется путем контроля и надзора за работой кредитной системы. Эта функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Центральный банк, пользуясь данными статистической отчетности кредитных организаций, осуществляет контроль за их деятельностью, выполнением установленных центральным банком нормативов. Степень такого контроля существенно меняется в зависимости от законодательства и традиций отдельных стран.

Обслуживающая функция включает в  себя выполнение роли финансового агента правительства и создание научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Во многих странах по закону центральный  банк обязан давать при необходимости  рекомендации федеральному правительству, а также снабжать его информацией  о состоянии кредитной системы.

Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной  сфере, может оперативно реагировать  на глобальные и локальные экономические  процессы. От достоверности оценки информации зависит выбор направлений  денежно-кредитной политики в целом. Принимая решение о дополнительном выпуске денежных средств, эмиссионное  управление центрального банка основывается на соответствующем экономическом  анализе ситуации в стране, чтобы  при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных  органов.

Информационно-исследовательская  деятельность центрального банка предполагает также консультирование. В порядке  информационного обмена, а также  с целью проведения консультаций центральные банки организуют встречи, конференции, в том числе на международном  уровне.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение какой-то определенной задачи.

2. Современное состояние банковской системы России

2.1 Исторические этапы развития банковской системы РФ

Принято считать, что возникновение  устойчивой банковской системы в  России приходится на конец 18, начало 19 века. В 1768 при Екатерине Второй был  учрежден Первый ассигнационный банк в Санкт-Петербурге. Ассигнационный – значит, с правом эмиссии. В  дальнейшем происходило создание сети банков краткосрочного кредитования (коммерческие банки).

После отмены крепостного права  началось бурное развитие банковской системы. В 1864 году в Санкт-Петербурге был создан частный коммерческий банк (первый акционерный банк). В 1914 году функционировало более 50 крупнейших КБ, которые могли заткнуть за пояс любой западный банк, и около 800 филиалов.

Банковская система Российской Федерации прошла ряд этапов.

1. Первый этап (до конца 1993 г.) - значительная концентрация ресурсов  банковской системы в руках  крупнейших кредитных учреждений, образованных на базе прежних  государственных спецбанков - Сбербанка,  Промстройбанка, Мосбизнесбанка и  ряда других. На данном этапе  коммерческие банки сформировали  своеобразный механизм приспособления  к конкурентной среде и извлечения  прибыли. Он был связан с  гиперинфляцией 1992-1993 гг. и значительных  инфляционных ожиданий в 1994 г. В результате была отрицательная ставка ссудного процента. Деятельность многих коммерческих банков заключалась в следующем: принять вклады в рублях, конвертировать их в доллары, дождаться очередного значительного обесценения рубля, когда процент по вкладам станет отрицательным, конвертировать доллары в рубли и расплатиться по вкладам. Главными источниками дешевых и бесплатных обязательств (реальная ставка процента была отрицательной) выступали средства в расчетах, бюджетные средства и депозиты до востребования.

2. Второй этап (1994 - середина 1995 г.) - появилось значительное число  вновь образованных коммерческих  банков. Концентрация банковского  капитала в этот период достигает  наименьшего значения. Развитию  кредитных учреждений способствовала  высокая инфляция, что позволяло  банкам получать значительные  прибыли без реального развития  квалифицированного управления. Банки  на данном периоде практически  не занимались долгосрочным кредитованием  предприятий, так как проценты  по кредитам фактически не  компенсировали инфляции. Но падение  темпов инфляции и кризис (24 августа  1995 г.) привели к банкротству большого  числа мелких и средних банков, перевели развитие системы на  новую ступень через процессы  разорения, концентрации и централизации  банковского капитала.

3.Третий этап (с сентября 1995 г.  по 1997 г.) - характерно уменьшение  доли валютных обязательств по  сравнению с предыдущим этапом (с 20%до 10-20%), снижение доли кредитов  и одновременно рост государственных  обязательств. Это было связано  с развитием рынка ценных бумаг.  Государство стало выступать  в качестве главного заемщика  финансовых ресурсов у коммерческих  банков. Остатки бюджетных средств  на счетах банков —агентов  по обслуживанию бюджетных счетов  активно использовались для покупки  государственных краткосрочных  бескупонных облигаций и облигаций  федерального займа с переменным  купоном (ГКО - ОФЗ).

4.Четвертый этап (с начала 1997 г.  по август 1998 г.). Происходит активизация  слияния банков, создание различных  конгломератов, альянсов, банковских  группировок, холдингов и т.  п. Этот этап связан также  с началом переориентации многих  банков на работу с реальным  сектором экономики.

Для этого периода характерно активное встраивание в банковский сектор страховых компаний, в связи с  чем использовались различные формы - от соглашений о стратегическом партнерстве  до перекрестного владения неконтрольным  пакетом акций.

5. Пятый этап (август 1998 - середина 1999 г.) начался с самого крупного  банковского кризиса в современной  России. Отказ Правительства отвечать  по своим финансовым обязательствам  в виде ГКО — ОФЗ разрушительно  сказался на крупнейших системообразующих  банках, основных держателях государственных  ценных бумаг. Отток ресурсной  базы и, прежде всего, изъятие  валютных вкладов сберегателями  практически на месяц парализовали  банковскую систему. Относительным  оплотом надежности оказались  малые и средние банки, не  имевшие валютных вкладов и  обладавшие небольшой долей ГКО  - ОФЗ в активах. Банковский  кризис быстро трансформировался  в валютный и далее в финансовый  кризис, привел к глубокому социально-экономическому  упадку общества.