Роль и значение повышения эффективности производства

 

Из рассчитанных мной данных таблицы, видно что в проектном  варианте планируется сокращение амортизации  на оборудование, а также сокращаются  затраты на текущий ремонт из–за ремонта старого оборудования и приобретении нового, которое сокращает расходование электроэнергии.

Затраты на заработную плату  рабочим котельной (З_О.Т) с учётом отработанного времени (ЗТ),  рассчитаем в таблице 3.3.

Затраты труда рассчитаем по формуле:

4.                                        ЗТ = ЗТ_ОС + ЗТ_ЛС , где

ЗТ_ОС и ЗТлс– затраты труда в отопительный и летний сезоны, чел/ч.

Затраты труда в летний период (подготовка котельной к новому отопительному сезону) составляют:

5.                                         ЗТлс = Тлс·t₁·Ν₁,  где                                     

Т_ЛС - продолжительность летнего сезона,  145 дней;

t₁  - продолжительность рабочего дня,  8 ч;

N₁ - количество рабочих, занятых подготовкой котельной к отопительному сезону, 3 чел.

ЗТлс =145*8*3 = 3480 (чел/ч)

Затраты труда в отопительный сезон определим по зависимости:

6.                                                ЗТ_ОТ =Т_ОС·t·N,

где Т_ОС - продолжительность отопительного сезона, 210 дней;

t - продолжительность смены, 12 ч;

N - количество рабочих в смене, чел.

 В исходном варианте N=3 человека, в проектном варианте N=5 человек.

n – количество смен, n=2.

Затраты труда в отопительный сезон по вариантам:

-исходный вариант:

ЗТ_ОС = 210·12·3·2 =15120, чел/ч

Затраты труда в ночную смену – 7560 чел/ч, в дневную смену –7560 чел/ч.

-проектный вариант:

ЗТ_ОС = 210·12·6·2 = 30240, чел/ч

Затраты труда в ночную смену – 15120 чел/ч, в дневную смену – 15120 чел/ч.

Следовательно затраты труда  в исходном варианте значительно  меньше затрат труда для проектного варианта и составили в смену 7560 чел/ч. Данный показатель ниже предлагаемого в два раза, так как для кочегарки которая работает на угле требуется больше кочегаров.

Следующим шагом рассчитаю  фонд оплаты труда для исходного  и проектного вариантов.

 

Таблица 3.3. Расчёт фонда оплаты труда (МРОТ =4611 руб.)

Составляющие расчёта	Летний  период	Отопительный  сезон для исходного варианта		Отопительный сезон для  проектного варианта
		Дневная смена	Ночная смена	Дневная смена	Ночная смена
1	2	3	4	5	6
1. Тарифный коэффициент	1,51	1,67	1,67	1,67	1,67
2. Коэффициент условий труда	1,3	1,3	1,6	1,3	1,6
3. Месячная ставка  (с.1·с.2·МРОТ)	9051,4	10010,48	12320,59	10010,48	12320,59
4. Среднее количество рабочих дней в месяце	21,5	21,5	21,5	21,5	21,5
5. Дневная ставка   (с.3:с4)	421	465	573,05	465	573,05
6. Часовая ставка (с.5:8ч)	52,62	58,20	71,63	58,20	71,63
7. Затраты труда, чел/ч   формула	3480	7560	7560	12600	12600
8. Тарифный фонд оплаты труда (с.6*с.7)	179637,6	439992,00	541522,8	733320	902538
9. Районный коэффициент и стаж работы в Приморье  50 %  (0,5·с.8)	89818,8	219996,00	270761,4	366660	451269
10. Итого фонд оплаты труда (с.8+с.9)	269456,4	659988,00	812284,2	1099980	1353807
11. Отпускные 11,4 % (0,114·с.10)	30718,03	75238,63	92600,4	125397,72	154333,998
12. Итого фонд оплаты труда (с.10+с.11)	300174,43	735226,63	904884,6	1225377,73	1508140,998
13. Социальные выплаты            34,4 % (0,344·с.12)	103260,00	252917,96	311280,3	421529,94	518800,5
Оплата труда с начислениями  СВ,        руб. (с. 12+с.13)	403434,43	988144,59	1216164,9	1646906,73	2026941,498
тыс. руб.	403,434	988,145	1216,16	1646,91	2026,94

 

Общий фонд заработной платы  в исходном варианте составит:

Зот = 403,434+988,145+1216,16=2607,74, тыс. руб.

Выполним расчёт  фонда  заработной платы рабочим котельной (З_О.Т) за отработанное время (ЗТ) в исходном варианте:

-летний период:  403,434 тыс. руб.

Общий фонд заработной платы  в проектном варианте составит:

Зот = 403,434+1646,91+2026,94=4077,28 тыс. руб.

Для расчёта затрат на топливо  для котельной рассчитаем количество присоединённой нагрузки в год.

Количество присоединённой нагрузки в год  рассчитаем по формуле:

7.                                           Q_{ПОТР, Г.} =к·Q₁,    где                                     

к – количество потребителей, К=15;

Q₁ –потребность потребителя в тепловой энергии, Гкал. Q₁=140,0 Гкал.

Количество присоединённой нагрузки в год  составит:

Q_{ПОТР, Г.} =15·140,0 = 2100,0, Гкал

Потери в тепловых сетях (Q_Т,С,) составляют в среднем 22,68 % от тепловой энергии, потребляемой потребителями:

Q_Т,С, = 2100·0,2268 = 476,3, Гкал

Тепловая энергия для  собственных нужд (Q_С.Н.) составляет 4 % от тепловой энергии, потребляемой потребителями:

Q_С.Н.=0,04·2100 = 84,0, Гкал

Общее количество тепловой энергии (Q_ОБЩ.) составит:

8.                                     Q_ОБЩ. = Q_{ПОТР, Г}+ Q_Т,С,+ Q_С.Н. ,  

Q_ОБЩ. = 2100,0+476,3+84,0 = 2660,3 , Гкал

Рассчитаем количество условного  топлива для исходного и проектного вариантов.

Для производства 2660,3 Гкал тепловой энергии в год необходимо количество условного  топлива  (W_У.Т.), величина которого рассчитывается по следующей зависимости:

9.                                        W_У.Т. = ,  где

в – норма условного топлива на 1 Гкал. 

1. кг. усл. т = 7 Гкал = 7000, ккал

(10)                                  в= ,   где

где η – коэффициент полезного действия котлов, 68,65 %.

в = =208, кг усл. топлива

Количество условного  топлива (W_У.Т.), необходимого для обеспечения потребителей теплоэнергией, составит:

W_У.Т. = = 553.34, тонн  усл. топлива

Для перевода условного топлива  в  натуральные единицы (W) воспользуемся  следующим эквивалентом (Э): 

-исходный вариант:

1 кг  условного топлива соответствует 1,38 кг натурального топочного мазута.  Э = 1,38.

(11)                                       W = ,                                         

Необходимо топочного  мазута в натуральных единицах:

W = 553,34:1,38 = 401,0  (т)

Затраты на  топливо  (З_М)  рассчитаем по формуле:

(12)                                        З_М = W ·Ц_М, где

Ц_М – цена 1т топлива. Цена мазута топочного 7204,0 руб.

З _М =401,0 * 10213,61 =  4095,66  (тыс. руб.)

-проектный вариант:

1 кг условного топлива соответствует 0,42  кг угля.   Э = 0,42.

Необходимо количество угля:

W = 553,34:0,42=  1317,50, тонн

Затраты на уголь  (З¹_у)   составляют:

З¹_у = 1317,5·843 = 1110,65, тыс. руб.   

Затраты связанные с доставкой  и хранением жидкого топлива  ( нефтепродукт поступает из г. Владивосток ООО «Альянс-Бункер»:

З²_у =W·Y, где

W- стоимость и хранение одной тонны, тыс. руб.

Затраты на доставку и хранение жидкого топлива составляют:

З_ДЖ =  330,4·401=132,49, тыс. руб.

Затраты на доставку и хранение угля составят:

З_ДТ = 7,3·1375,5=9,62, тыс. руб.

Потребителями тепловой энергии  являются  десять пятиэтажных и пять двухэтажных жилых дома (больница, садик, милиция, школа в том числе). Количество квартир в одном жилом доме:

однокомнатных – 20

двухкомнатных – 45

трёхкомнатных – 15

Количество отопительных батарей в  домах, при условии, что отопительные батареи имеются  в каждой комнате и кухне:

(20+45·2+15·3)·10+350·5 = 3300, батареи.

Условно считаем, что отопительные батареи являются 8-секционными. На одну секцию требуется 6 л воды. Расход воды для отопительной системы всех потребителей (Q_В) составит:

Q_В = 3300*8*6 = 158400 (л) = 158,4 м³

Затраты на воду (З_В) рассчитаем по формуле:

(13)                                          З_В = Q_В·Ц_В,   где      

Ц_В – тариф за 1 м³ воды ,  Ц_В =24,00 руб./м³.

Затраты на воду  составят:

З_В. =158,4·24,0 =3,80, тыс. руб. 

 _{Затраты на электроэнергию определим по формуле:}

(14)                                      З_ЭЛ  = N*Т*К*Ц_Э , где

N – установленная мощность  оборудования, кВт;

Т – время работы оборудования, ч;

К – коэффициент использования оборудования;

Ц_Э – тариф за 1 кВт электроэнергии. Ц_Э = 4,08 руб./кВт·ч. 

_{Затраты на электроэнергию составят:}

_{-исходный  вариант:}

З_ЭЛ.  =30·(24·210)·0,6·4,08 =370,14, тыс. руб.

-проектный вариант:

З_ЭЛ.  =25*(24*210)*0,6*4,08 =308,45, тыс. руб.

 Прочие общехозяйственные   расходы (например расходы связанные с обслуживанием конторы с. Михайловка, амортизация, заработная плата, командировочные отчисления и другое) (З_ОБ. )  принимаем равными 30% от   фонда заработной платы рабочих котельной:

-исходный вариант:

 З_ОБ. = 0,30*2607,74 = 782,22, тыс. руб.

-проектный вариант:

З_ОБ. = 0,30* 4077,284= 1223,18, тыс. руб.

 Затраты на содержание котельной составляют:

-исходный вариант:

З = 27,97+26,85+4095,66+2607,74+3,8+132,49+370,14+782,22=8046,87, тыс. руб.

З = 21,48+20,62+1110,65+4077,284+3,8+9,62+308,45+1223,18=6775,08, тыс. руб.

Себестоимость услуги по теплоснабжению рассчитаем по формуле:

(15)                                                 С=

-исходный вариант:

С = 8046,87:2660,3 = 3024,80, руб./Гкал

-проектный вариант:

С=6775,084:2660,3 = 2546,74, руб./Гкал

 

2. Экономическая эффективность планируемых мероприятий

 

Годовой экономический эффект рассчитывается по формуле:

Э_Г = З_ИСХ - З_ПР;                                 (16)

Э_Г  = 8046,87 – 6775,084 = 1271,78 , тыс. руб.

Срок окупаемости капитальных  вложений составит:

Т = 400:1271,786 = 0,31 , года

Цена реализации топлива  филиала «Михайловский» КГУП «Примтеплоэнерго» устанавливается на основе рассчитанных затрат, при которых возмещаются  издержки и обеспечивается прибыль.

Принимаем Ц=3500 руб./Гкал

В таблице 3.4 представлены расчёты финансовые показатели от реализации питьевой воды за 2011-2015 гг., при расчёте которых были использованы  следующие формулы и пример расчёта для 2011 г

1. Выручка от реализации  продукции (ВР)