Внешнеэкономическая деятельность банков и правовое регулирование валютных операций РФ

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3

1 Понятие внешнеэкономической  деятельности коммерческих банков  и правовое регулирование валютных  операций в РФ………………………….....4

1. Валютный рынок, понятие и виды внешнеэкономической деятельности коммерческого банка………………………………...........4
2. Лицензирование валютной деятельности Центральным банком……...8
3. Коммерческие банки как агенты валютного контроля………………9
2. Характеристика видов внешнеэкономической деятельности коммерческих банков……………………………………………………………11
1. Порядок открытия валютных счетов…………………………………...11
2. Операции банков с наличной иностранной валютой, действующие системы переводов наличных денег……………………………………12
3. Мировая и российская практика проведения банками международных расчетов…………………………………………………………………..18
4. Другие виды внешнеэкономических операций………………………..28
3. Проблемы осуществления внешнеэкономических операций коммерческими банками Российской Федерации……………………………..32

Заключение……………………………………………………………………….37

Приложение А - Список литературы…………………………………………...38

Приложение Б - Структура внешнеэкономических расчетов………………...40

 

 

 

 

Введение

Операции с иностранной  валютой на внутреннем валютном рынке  РФ осуществляются через банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального Банка Российской Федерации на проведение валютных операций.

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической  деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям.

Цели внешнеэкономической  деятельности банков:

1. предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам;
2. снизить риски международных сделок;
3. обеспечить банку валютный доход.

Сегодня многие банки России уделяют особое внимание валютным операциям и внешнеэкономической деятельности.

Цель работы - раскрыть основные акты внешнеэкономической деятельности коммерческих банков РФ.

Задачи, поставленные для  достижения цели:

1. Рассмотреть основные понятия валютных операций и конвертируемости валют;
2. Определить основные виды валютных операций;
3. Описать сущность внешнеэкономической деятельности банков;
4. Познакомиться с особенностями проведения валютных операций в РФ;
5. Подробно рассмотреть закономерности формирования валютного рынка и валютного курса.

 

 

 

 

 

1 Понятие внешнеэкономической  деятельности коммерческих банков  и правовое регулирование валютных  операций в РФ

1. Валютный рынок, понятие и виды внешнеэкономической деятельности коммерческого банка

Валютный рынок - рынок  купли-продажи иностранных валют  и платежных документов в иностранной  валюте. Он выполняет следующие функции: обслуживает международный оборот товаров, капиталов, услуг; является инструментом государственной кредитно-денежной политики; формирует валютные курсы; защищает от валютных рисков.

Валютный рынок может  быть двух видов: биржевой и внебиржевой (межбанковский). Участники валютного рынка классифицируются по следующим критериям: гражданство и местонахождение; институциональные участники и их клиенты.

В соответствии с мировым  критерием выделяются резиденты - физические и юридические лица, имеющие постоянное место жительства в России, иностранные  граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, а  также представительства и филиалы  резидентов за пределами РФ; нерезиденты - физические и юридические лица с постоянным местонахождением за пределами РФ и функционирующие в соответствии с законодательством иностранных государств (2).

К институциональным участникам относятся уполномоченные банки, биржи  и другие финансовые институты. Биржевой рынок России представлен валютными биржами, ведущую роль среди которых играют Московская Межбанковская Валютная Биржа (ММВБ) и Санкт-Петербургская Валютная Биржа (СПВБ).

Внебиржевой рынок - межбанковский, т.к. все сделки купли-продажи иностранной валюты могут осуществляться только через уполномоченные банки, т.е. банки, имеющие специальную лицензию Банка России на проведение валютных операций. В ходе межбанковских операций формируются курсы валют.

Валютный курс - цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах других стран или международных валютных единиц. Курс валют обеспечивает связь между национальными валютами, их сравнение при проведении различных валютных операций (23).

Валютное регулирование  и валютный контроль на территории России осуществляются на основе Федерального закона «О валютном регулировании и  валютном контроле». Новый Закон предусматривает совершенствование правовой основы регулирования отношений, связанных с обращением валютных ценностей и осуществлением валютных операций на территории РФ. Он устанавливает более либеральные правила совершения операций с валютой и Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем».

Закон «О валютном регулировании  и валютном контроле» определяет принципы осуществления валютных операций, полномочия и функции органов  валютного регулирования и контроля, права собственности на валютные ценности, ответственность за нарушение  валютного законодательства (3).

Органами валютного регулирования являются Банк России и Правительство Российской Федерации. Правительство РФ также является главным контролером за валютными операциями. Органами валютного контроля являются Банк России, федеральный орган (органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством РФ. В сферу валютного регулирования попадают операции, осуществляемые между резидентами и между резидентами и нерезидентами.

Текущие валютные операции между резидентами и нерезидентами  осуществляются без ограничений. Для  операций, связанных с движением капитала, предусматривается резервирование средств и режим специального счета. Вся валютная выручка, полученная резидентами от внешнеторговой деятельности, поступает на банковский счет резидента в уполномоченном банке. Часть валюты подлежит обязательной продаже на внутреннем валютном рынке России. Режим специального валютного счета распространяется на операции с ценными бумагами.

Российские граждане и  юридические лица имеют право без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках государств - членов ОЭСР (Организация экономического сотрудничества и развития) и стран, участвующих в борьбе с отмыванием доходов, полученных преступным путем (ФАТФ).

В соответствии с ФЗ "О  противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (2) кредитные организации обязаны: идентифицировать личность, которая совершает операции подлежащие обязательному контролю; документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом. Нарушение Кредитными организациями требований Закона может повлечь отзыв лицензии на осуществление банковских операций в порядке, предусмотренном законодательством РФ. Уполномоченные банки осуществляют валютные операции в соответствии с федеральными законами и нормативными документами Банка России.

Принципиальное значение имеет Распоряжение ЦБ РФ "О порядке  регулирования расхождений при  расчетах по валютным операциям" (7) и Инструкция ЦБ РФ "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" (3). Цель установления лимита открытой валютной позиции - снижение валютного риска. Таким образом, основными участниками валютного рынка являются: центральные банки, коммерческие банки, участники валютных бирж, инвестиционные фонды, брокерские компании, фирмы, осуществляющие внешнеторговые операции, частные лица.

В конечном итоге валютный рынок представляет собой рынок  межбанковских сделок, и, говоря о  движении курсов валют, следует иметь  в виду межбанковский валютный рынок. На мировых валютных рынках наибольшее влияние оказывают международные банки, ежедневный объем операций которых достигает миллиардов долларов.

Крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической  деятельности и сами становятся важным связующим

звеном в международной  торговле. Как правило, банки создают  специализированные отделы по внешним  связям. Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки: заключают договоры о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета; открывают филиалы и отделения за рубежом; приобретают доли собственности в зарубежных банках; открывают факторинговые, лизинговые и т.п. компании.

Цели внешнеэкономической  деятельности банков: предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам; снизить риски международных сделок; обеспечить банку валютный доход. Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта. Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил. На все валютные операции банка распространяются правила валютного контроля Инструкция «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров» (6).

Таким образом, крупные банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. А так же основные цели внешнеэкономической деятельности банков: предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортерам; снизить риски международных сделок;

обеспечить банку валютный доход.  Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

2. Лицензирование валютной деятельности Центральным банком

Прежде всего следует  отметить ужесточение политики ЦБ РФ в области лицензирования внешнеэкономической  деятельности коммерческих банков. Довольно часто несоблюдавшихся у создаваемого банка срок работы в течение одного года с рублями стал неукоснительно соблюдаться. При выдаче валютных лицензий самое пристальное внимание стало обращаться на финансово-экономическое положение банка.

Банк России выпустил нормативный  акт “О требованиях к банкам, ходатайствующим о получении  лицензии на осуществление банковских операций”. Согласно этому документу в российской банковской системе применяются два вида лицензий. Первый вид лицензии дает право на осуществление банковских операций со средствами в рублях и валюте, второй – на привлечение во вклады средств физических лиц (4).

Принципиально иным стал механизм выдачи лицензий на совершение валютных операций. Теперь вновь создаваемые  банки уже в момент подачи документов могут претендовать на получение  валютной лицензии, дающей право на установление прямых корреспондентских  отношений с неограниченным числом иностранных банков. Требование к  ним единственное – величина уставного капитала должна соответствовать требованиям на соответствующий период. Банк, обладающий уставным капиталом в 5 млн. экю, одновременно может претендовать на получение лицензии по работе с драгметаллом.

Новым нормативом сохранена  особенность статуса генеральной  банковской лицензии, она призвана быть своего рода “фирменным знаком” российского банка за рубежом, позволяющим ему открывать свои филиалы за границей и приобретать акции банков-нерезидентов. Банк, претендующий на генеральную лицензию, должен иметь право на проведение всех видов банковских операций (за исключением работы с населением), иметь собственный капитал, эквивалентный 5 млн. экю, получить положительные заключения по результатам комплексной проверки не позднее чем за три месяца до предоставления документов (16).

3. Коммерческие банки как агенты валютного контроля

Валютный контроль - деятельность государства, направленная на обеспечение валютного законодательства при осуществлении валютных операций. Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством РФ, органами валютного контроля и агентами валютного контроля. Законодатель называет ЦБ РФ и Правительство РФ органами валютного контроля. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные ЦБ РФ, профессиональные участники рынка ценных бумаг, подотчетные федеральному органу исполнительной власти по РЦБ, и территориальные органы, подотчетные органам валютного контроля - представителям исполнительной власти. Закон (ст.23) устанавливает права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц (1).