Ведущие коммерческие банки мира

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ФИЛИАЛ  САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО

ИНЖЕНЕРНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО УНИВЕРСИТЕТА

в г.Череповце 
 
 
 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 
 
 
 

Курсовая  работа по теме: «Ведущие коммерческие банки мира».

По дисциплине: Деньги. Кредит. Банки. 
 
 
 
 
 
 

                                                                                                                   Выполнила

студентка 3 курса

                                                                                                                            группы ФКО-07

                                                                                                                           Николаева А. Г. 
 
 
 
 
 

Череповец,

2009

 

Оглавление 
 

 

 

Введение.

       В соответствии с законодательством РФ банк - это коммерческое учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций[1].

     Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное  обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций  небанковского типа, выполняющих  ограниченный круг финансовых операций и услуг.

     Коммерческие  банки в современной России начали возникать в 1988 г. и за этот период прошли все фазы экономической жизни  коммерческих организаций: становление, стремительное развитие, сверхприбыли и зачастую - банкротства. А они были, как известно, связаны не только с экономический нестабильностью, но и с излишне рисковой кредитной политикой сочетающейся с игнорированием проблем формирования ресурсной базы, а отсюда и невозможностью отвечать по своим обязательствам.

     Современные коммерческие банки - банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

     Коммерческие  банки выступают, прежде всего, как  специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

     Экономическую основу операций банка по аккумуляции  и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективного процесса, оказывающего влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.

     Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.

     Комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого банка, процесс формирования, распределения и использования ресурсной базы является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе России.

     Основной  целью курсовой работы является исследование функциональной деятельности коммерческих банков, содержания его операций, в  практической части данной работы будут  рассмотрены некоторые коммерческие банки мира и в заключением будет сделан сравнительный анализ деятельности банков РФ и мира.

     В соответствии с данной целью в  исследовании были поставлены и решены следующие задачи:

1. Раскрыть роль и функции коммерческих банков как посредников в распределении финансовых ресурсов.
2. Рассмотреть структуру основных операций коммерческого банка.
3. Дать определение понятию банковские услуги.

     4.  Проанализировать деятельность  коммерческих банков мира.

     5.  Провести сравнительный анализ  банков РФ и мира.

     Объектом  исследования является деятельность коммерческих банков. Предметом исследования являются коммерческие банки, теория и практика их функционирования.

     Теоретической основой исследования явились: нормативно-правовые акты, учебно-методическая литература и материалы периодических изданий.

 

1. Теоретические основы деятельности коммерческих банков.

 

1.1.Сущность  деятельности коммерческих банков.

     Термин  «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно  торговлю, товарные операции и платежи (банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом).

     Современный коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

     Банки как субъекты финансовой системы  имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов (страховых компаний, бирж). Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

     По  российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
• размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и    за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

     Исключительное  значение банков определяется, прежде всего тем, что они могут: образовывать платежные средства; выпускать платежные  средства в оборот; осуществлять изъятие  платежных средств из оборота.

     Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы  кредитных денег. Изъятие из оборота  осуществляется в процессе погашения  кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

     Во-вторых, возрастание роли банков в экономической  жизни общества связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким использованием безналичных  средств и расчетов. Платежным  агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике осуществляются в форме движения наличных денег в безналичной форме.

     Наличные  деньги физические и юридические  лица могут хранить в выбранном  ими хранилище, а платежи могут  осуществляться ими по мере необходимости. Безналичные деньги могут храниться только в банках на счетах юридических лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотренные банковскими правилами и договорами. Безналичные расчеты все шире вторгаются и в сферу денежных отношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, использование чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависимость физических лиц от банков, делая банки кровеносной системой рыночной экономики.

     Основными формами безналичных расчетов в  РФ являются: платежные поручения, аккредитивы, чеки, инкассо, пластиковые карты.

     Совокупность  оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.

     Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов (коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов).

     Вторым  важнейшим принципом, на котором  базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:

-свободу  распоряжения собственными средствами  банка и привлеченными ресурсами;

-свободный  выбор клиентов и вкладчиков;

-свободное  распоряжение доходами банка.

     Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжении своими фондами  и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

     По  своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

     Четвертый принцип работы коммерческого банка  заключается в том, что государство  может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е. без вмешательства в оперативную деятельность.  

1.2.Функции  коммерческих банков.

     Одной из важных функций коммерческого  банка является посредничество в  кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.

     Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

     Значение  посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что  они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них.