Министерство  образования и  науки Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ ТЕХНОЛОГИЙ И УПРАВЛЕНИЯ ИМЕНИ  К.Г. Разумовского»

Филиал  ГОУ ВПО «МГУТУ им. К.Г. Разумовского» в г. Мелеузе 
 

Кафедра «Бухгалтерский учет и финансы» 
 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему:

Коммерческие  банки 
 

Студент 3 курса

Шифр:446-080105-08                                                                    Исхакова Ю.Д,

                              Регистрация:

№_______ «_____»_____________ 2011 г.

__________________

(подпись  лаборанта)

Оценка  защиты «___________» ____________________________

(подпись  преподавателя) 

Мелеуз-2011

 

Содержание

 

Введение

     Банковская  система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось.   

     Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

     Банки – необходимый финансовый институт на данном этапе развития. Они помогают сделать процесс производства непрерывным, концентрируя у себя для этого  временно свободные денежные средства и направляя их туда, где они в данный момент необходимы. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег. 

     Коммерческие  банки находятся в центре экономической  жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и  население.

     Именно  поэтому важно изучать деятельность коммерческих банков в современной рыночной экономике.

     Исходя  из актуальности проблемы, целью курсовой работы является изучение деятельности коммерческих банков.

       Для раскрытия поставленной цели  решались следующие задачи:

     1. Рассмотреть организационную структуру и функции коммерческих банков, правовую основу их деятельности в РФ;

     2.Изучить  показатели ликвидности коммерческих  банков и методов управления  ею;

          3. Проанализировать объём депозитных  операций коммерческих банков  за последние 3 года.

     Предметом исследования является деятельность коммерческих банков. Объектом исследования является банковская система РФ.

     Источниками информации при написании курсовой работы послужили: нормативно-законодательные  акты, труды отечественных авторов по проблеме, статистическая отчетность за 2008-20010 гг., личные наблюдения автора. Научными методами исследования послужили: монографический, абстрактно-логический, расчетно-конструктивный и другие методы.

     По  структуре курсовая работа содержит введение, 3 пункта, заключение, список литературы. Библиографический список включает в себя 14 литературных источников.

     При написании данной работы использовались статьи авторов, таких как Е.Ф. Жукова, Антонов Н.Г., Белоглазова Г.Н., а  также Дробозин Л.А., Бабичева Ю.А. и др.

 

  1. Организационная структура коммерческих банков, правовая основа их деятельности в РФ

 

     Коммерческий  банк — негосударственное кредитное  учреждение, осуществляющее универсальные  банковские операции для юридических  и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции). Они функционируют на основе лицензий, выдаваемых ЦБ России.

     Организационная структура коммерческого банка, как и любого предприятия, зависит от множества факторов, главным из которых выступает обеспечение экономической эффективности. Поэтому вполне естественно, что в небольшом городе банк имеет одну структуру, а в крупном финансовом центре, таком как Москва, совершенно иную. Структура банка с большим числом отделений имеет мало общего со структурой банка без отделений.   Невозможно найти два банка, которые имели бы одинаковую структуру.   Кроме того, с течением времени происходит изменение структуры банка, которая также может значительно отличаться от той, которая, например, была лет десять назад.

     Так как движение — это жизнь, а  банк можно представить неким  сложным организмом, то здесь постоянно  происходит изменение набора отделов  и комитетов, состав руководящих  органов в соответствии с требованиями работы банка, новыми задачами и целями банка и т. д. В то же время, несмотря на постоянные изменения, структура банка должна ориентироваться на некоторые основные принципы, которые позволяют достичь устойчивости и стабильности работы.

     Организационная структура банка определяется двумя  основными моментами - структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений и служб.

     Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

     Определение структуры управления банком предусматривает  выделение органов управления, утверждение  их полномочий, ответственности и  взаимосвязи при осуществлении  основных банковских операций. Общие  подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно.

     На  структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма  мобилизации собственного капитала (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность). Так, при акционерной форме образования собственного капитала для получения права полного контроля и управления банком необходимо иметь определенную сумму акций, достаточную для владения контрольным пакетом.

     Независимо  от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется путем  непосредственного участия в органах управления банком.

     Основным (высшим) органом управления коммерческого  банка является общее собрание акционеров (пайщиков) банка.

     Общее собрание акционеров (пайщиков) банка  решает стратегические задачи деятельности банка, а именно:

     - принимает решение об основании банка;

     - утверждает акты, документы деловой  политики банка;

     - принимает устав банка;

     - рассматривает и утверждает отчет  о работе банка;

     -рассматривает  и утверждает результаты деятельности  банка и принимает решения  об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков;

     - принимает решения в части  формирования фондов банка;

     - выбирает членов исполнительных  и контрольных органов в банке.

     Общее собрание акционеров (пайщиков) банка  реализует свои функции и задачи непосредственно через исполнительные, а также контрольные органы, которые целиком подотчетны ему.

     В период между Общими собраниями пайщиков высшим органом управления банком является Совет. Советом банка руководит  Председатель Совета, избираемый членами  Совета. Члены Совета могут избрать также одного или нескольких заместителей Председателя Совета.

     В полномочия Совета входит:

     - внесение предложений на Общее  собрание о приеме в пайщики  банка;

     - определение основных условий  предоставления кредитов;

     - внесение предложений Общему  собранию об увеличении либо уменьшении уставного капитала банка, изменении и дополнении устава банка и другим вопросам, подлежащим рассмотрению Собранием;

     - определение структуры банка,  его филиалов и представительств  и утверждение сметы расходов  на содержание и развитие банка;

     - утверждение состава Правления  по представлению Председателя  Правления;

     - осуществление контроля за работой  Правления банка;

     - решение остальных вопросов деятельности  банка, если они не отнесены  к исключительной компетенции  Общего собрания.

     Исполнительным  органом банка является Правление. Правление подотчетно Общему собранию и Совету банка и организует выполнение их решений.

     Правление руководит всей оперативной деятельностью  банка в пределах своей компетенции, а именно:

     - предварительно рассматривает все вопросы, которые подлежат рассмотрению Общим собранием или Советом банка, и подготавливает по ним соответствующие материалы, предложения и проекты решений, организует выполнение решений Общего собрания и Совета банка;

     - решает вопросы руководства деятельностью структурных подразделений банка, его филиалов и представительств, утверждает положения о них;

     - оперативно, в пределах своей  компетенции, регулирует размеры  процентных ставок по активным  и пассивным операциям банка,  утверждает договорные цены и тарифы на услуги;

     - устанавливает общие условия  и порядок выдачи кредита, других  обязательств банка;

     - решает вопросы организации ведения  операций банка, учета, отчетности, внутреннего контроля;

     - определяет численность сотрудников  банка, формы, порядок и размер оплаты труда, условия социального обеспечения сотрудников банка;

     - выносит решения о привлечении  к имущественной ответственности  должностных лиц банка;

     - решает вопросы подбора, расстановки  и подготовки кадров;

     Контроль  за финансово-хозяйственной деятельностью банка ежегодно осуществляется Ревизионной комиссией, избираемой Общим собранием. В состав Ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета, члены Правления банка, а также другие лица, занимающие какие-либо штатные должности в банке.

     Внеочередные  проверки осуществляются Ревизионной  комиссией по поручению Общего собрания, по собственной инициативе Ревизионной  комиссии или по требованию (акционеров) пайщиков.

     Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других нормативных актов, регулирующих его деятельность, состояние внутреннего учета и контроля, кредитные, расчетные, валютные и другие операции, проведенные банком в течение года (полной проверкой или выборочно), состояние кассы и имущества.

     Ревизионная комиссия представляет Общему собранию результаты проверок и рекомендации по устранению недостатков.

     Организационная структура банка включает функциональные под разделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права  и обязанности. Выбор оптимальной организационной структуры банка - важное условие эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой деятельности. Основным критерием организационного построения банка является экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.