Управление кредитным портфелем коммерческого банка

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно  сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной  политике в отношении физических лиц Банку удается держать  долю просроченных кредитов на очень  низком уровне.

А благодаря большой ресурсной  базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при  этом имея возможность предлагать корпоративным  клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

Хотя конечно  нельзя не признать что по итогам рассматриваемого периода показатели качества кредитного портфеля в целом ухудшились. И  если негативная динамика в будущем продолжится это может привести к неприятным последствиям для Банка.

Заключение

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической  системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической  среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих  клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной  поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими  рисками, оперативная идентификация  и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

В современном мире сохраняется  высокий уровень уязвимости банковского  сектора. Сохраняются также высокие  риски кредитования, обусловленные  неэффективной структурой экономики, дефектами управления и низкой транспарентностью многих предприятий.

Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку  являются главной статьей доходов  банка. Но эти операции связаны с  риском невозврата ссуды (кредитным  риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому  кредитный риск как один из видов  банковских рисков является главным  объектом внимания банков.

Эффективное управление кредитным  портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности. Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

Управление кредитным  портфелем имеет несколько этапов: выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды; определение основных групп ссуд с указанием связанных с ними процентов риска; оценка каждой выданной банком ссуды исходя из избранных критериев, т.е. отнесение ее к соответствующей группе; определение структуры кредитного портфеля в разрезе классифицированных ссуд; оценка качества кредитного портфеля в целом; анализ факторов, оказывающих влияние на изменение структуры кредитного портфеля в динамике; определение суммы резервного фонда, адекватного совокупного риску кредитного портфеля банка; разработка мер по улучшению качества кредитного портфеля. Основополагающим моментом в управлении кредитным портфелем банка является выбор критериев оценки качества отдельно взятой ссуды.

Повышение доходности кредитных  операций и снижение риска по ним  – две противоположные цели. Как  и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является платой за риск в банковском деле. Таким образом, при формировании кредитного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее рискованными направлениями кредитования.

Было выявлено, что качеством  кредитного портфеля банка можно  управлять путем проведения комплекса  мероприятий, направленных на ужесточение  требований к заемщику и повышению  диверсифицированности кредитного портфеля банка.

Проведенное исследование показало, что качество кредитного портфеля коммерческого  банка необходимо оценивать не только при помощи анализа структуры  ссудной задолженности, но и при  помощи нормативов и коэффициентов  разработанных банком в рамках разработки кредитной политики.

Недостаточная проработанность  Банком России проблемы управления кредитным  риском существенно усложняет управление качеством кредитных портфелей  коммерческих банков России.

Проанализировав кредитный  портфель Сбербанка России можно  сделать следующие выводы:

1) просроченная задолженность  банка на 1.01.2010г составила всего  0,98% в структуре ссудной задолженности,  что является очень хорошим  показателем;

2) как уже отмечалось  выше Сбербанк России делает  ставку на среднесрочные и  долгосрочные кредиты, доля которых  в кредитном портфеле Банка  на конец рассматриваемого периода  составляет 93,66%;

3) рассматривая структуру  выданных кредитов по категориям  заемщиков можно отметить, что  в кредитном портфеле преобладают  кредиты выданные негосударственным  коммерческим предприятиям (69,11% на 1.01.2009г) и кредиты выданные  физическим лицам (23,83% на 1.01.2010г);

4) Сбербанк России в  составе своего кредитного портфеля  имеет преимущественно кредиты  выданные в рублях. Доля кредитов  выданных в иностранной валюте  на конец отчетного периода  составляет 14,62%;

5) анализ коэффициентов  качества в целом показал, что  за рассматриваемый период произошло  небольшое ухудшение качества  кредитного портфеля.

Главной целью Сбербанка  России является укрепление ведущих  позиций в основных сегментах  российского финансового рынка, прежде всего на рынках банковского  обслуживания населения и корпоративных  клиентов. Основными инструментами  достижения данной цели Сбербанк считает  разработку и реализацию четкой клиентской политики, учитывающей потребности  различных групп клиентов, внедрение  модели ведения бизнеса, ориентированной  в первую очередь на клиентов, с  целью улучшения условий и  повышения качества обслуживания клиентов, расширения спектра продуктов и  услуг. В частности, предполагается повысить информационную прозрачность Банка.

Проблема управления качеством  кредитного портфеля коммерческого  банка велика и многогранна, а  существующие методики управления качеством  разнообразны и для более успешного  функционирования банковской системе  необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.

Список используемых источников

1. Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков"
2. Положение ЦБР № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";
3. Положение ЦБР № 89-П от 24.09.1999 г. "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";
4. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р
5. Гражданский кодекс Российской Федерации.
6. Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. –М.: «Дашков и К»,2007. -668с.
7. Концепция развития Сбербанка России до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Сберегательного Банка России по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года).
8. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006. -768с.
9. Котина О.В., Уроки банковской аналитики или «аналитика с нуля» http://bankir.ru
10. Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г, «1, с.43
11. Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47
12. Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru

Официальный сайт Сбербанка  России, www.sbrf.ru