Сущность и значение Национального банка Республики Беларусь

К основным инструментам денежно-кредитной политики Национального банка можно отнести:

• установление минимальных резервных требований;
• регулирование официальной учетной ставки;
• операции на открытом рынке.

В 2011 году Национальным банком ставка рефинансирования была увеличена с 10,5 процента годовых на начало года до 45 процентов годовых на конец года. В среднем за 2011 год ставка рефинансирования составила 21,6 процента годовых против 11,8 процента годовых в 2010 году. [5]

Функция монопольного регулирования денежной эмиссии — это функция, как монопольной эмиссии банкнот, так и регулирования безналичной эмиссии коммерческих банков.

Под монопольной эмиссией банкнот понимают налично-денежную эмиссию, для выполнения которой в Национальном банке есть специальные подразделения, осуществляющие эмиссионно-кассовое регулирование. Банкноты служат единственным законным платежным средством, обязательным к приему в оплате долгов.

Таким образом, Национальный банк печатает и выпускает банкноты, осуществляет покупку иностранной валюты для обеспечения стабильного налично-денежного обращения, имеет исключительное право изъятия из него выпущенных наличных денег [8, с. 268]. В соответствии с годовым отчетом Национального банка наличный денежный оборот за 2011 год по сравнению с 2010 годом вырос на 4602 процента (на 89,6 трлн. рублей) и сложился в объеме 28308 трлн. рублей. Выпуск наличных денег в обращение составил 2,2 трлн. рублей.

На 1 января 2012 года в обращении  находилось 6,7 трлн. рублей. Наибольший удельный вес банкнот Национального  банка, находящегося в обращении  на начало 2012 года, приходился на банкноты номиналом 100 тыс. рублей (44 процента). [5]

Реализация Национальным банком эмиссионной функции также предполагает пополнение каналов денежного обращения путем регулирования без наличной эмиссии (для целей регулирования ликвидности банковской системы, или стабилизации национальной денежной единицы, или кредитования правительства). Обеспечением наличных денег (банкнот) служат активы центрального банка (золотовалютные резервы, государственные ценные бумаги и др.). Обеспечением безналичной эмиссии служат активы коммерческих банков. В результате обеспечением всей официальной денежной массы, обращающейся в экономике, служат активы банковской системы в целом (центрально го и коммерческого банков).

Расширенными правами обладает Национальный банк и в области проведения валютной политики, которая включает в себя:

• регулирование валютного курса;
• проведение валютного регулирования и валютного контроля;
• формирование официальных валютных резервов и управление ими;
• осуществление международного валютного сотрудничества и участие в международных валютно-кредитных организациях. [2, с. 83]

Что же касается обслуживающих функций, то к ним относят:

• выполнение роли финансового агента правительства (т.е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);
• организацию расчетно-платежных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции» [2, с. 88].

Функции «банка банков» заключается в том, что Национальный банк выполняет основные банковские операции (расчетные, кредитные, депозитные) для коммерческих банков. Являясь «банком банков», Национальный банк не только хранит свободные резервы банков, но и выступает в роли «кредитора последней инстанции», т.е. предоставляет им кредиты в рамках своей эмиссионной деятельности. Ссуды Национального банка — источник временных ресурсов, необходимых для пополнения истощенных резервов. Однако доступ к кредитам рефинансирования не является свободным, а рассматривается как привилегия. Возможность получения кредитов и их размер зависят от ряда факторов и, прежде всего, от состояния денежно-кредитной сферы страны и финансового положения кредитополучателя [20, с. 283].

Национальный банк должен обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами или обеспечить необходимый уровень ликвидности и наладить систему расчетов. Значимость этого существенно возрастает в периоды нестабильности финансового рынка, когда высока вероятность массового оттока депозитов и возникновения системного банковского кризиса. Учитывая тот факт, что Национальный банк обладает абсолютной ликвидностью на рынке национальной валюты, данное свойство и определяет его роль «кредитора последней инстанции» [16].

Контрольные функции Национального банка Республики которые включают:

• контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);
• осуществление валютного контроля. [9, с 354]

Национальный  банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением банками и небанковскими  кредитно-финансовыми организациями банковского законодательства.

Главными целями Национального банка в области  регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею  являются поддержание стабильности банковской системы Республики Беларусь и защита интересов вкладчиков и кредиторов.Он определяет правила публикации и содержание публикуемой информации, используемой для оценки степени надежности банка и небанковской кредитно-финансовой организации.

Для осуществления  регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и надзора за нею Национальный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проводит проверки деятельности этих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством Республики Беларусь санкции к нарушителям.

Проверки деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций проводятся представителями Национального банка или по его поручению - аудиторскими организациями (аудиторами), получившими лицензии Национального банка на проведение аудита.

В 2011 году продолжалось совершенствование  нормативно-правовой базы, регламентирующей сферу банковского надзора, приведение ее в соответствие с международными стандартами, требованиями законодательства и опытом практического применения. В 2011 году Национальным банком осуществлялся постоянный мониторинг негативных тенденций и повышенных рисков деятельности банков. Для выявления причин, мотивов и обстоятельств несоблюдения банками пруденциальных требований Национальным банком проводились рабочие встречи с исполнительными органами банков, принимались меры надзорного реагирования, направлялись рекомендации высшим органам управления банков (наблюдательным советам). [5]

В 2011 году Национальным банком проводились комплексные и тематические проверки банков, преимущественно на плановой основе. Всего осуществлено 21 комплексная и тематическая проверка банков. а также осуществлена 21 внеплановая проверка банков и их структурных подразделений. [5]

Дополнительные функции, способствуя реализации основных целей Национального банка, также являются важнейшей составляющей его деятельности. К ним относят функции проведения аналитических и статистических исследований, изготовление банкнот, поддержание корреспондентских отношений с международными финансово-кредитными организациями, а также другие функции, необходимые для успешного достижения целей деятельности Национального банка.

Национальный банк также  выполняет и другие функции в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными законодательными актами.

Для выполнения своих  функций Национальный банк может  открывать представительства в  иностранных государствах.

Однако принятием Указа Президента Республики Беларусь от 21 октября 2011 г. № 477 кредитная деятельность Национального банка получила более четкую правовую регламентацию. Указ предусматривает внесение изменений в устав Национального банка Беларуси, направленных на усиление его независимости и установление запрета на осуществление несвойственных центральным банкам функций. Фактически был введён запрет на кредитование Национальным банком сторонних организаций, за исключением кредитования банков в порядке рефинансирования, и Правительства в случаях, предусмотренных законом о республиканском бюджете на очередной финансовый год. Коммерческим банкам кредиты должны предоставляться только в порядке стандартного рыночного рефинансирования, т.е. без каких-либо льготных условий.

Указанные меры позволили повысить эффективность проводимой Национальным банком денежно-кредитной политики. Также Указом предусмотрено установление запрета на участие Национального банка в хозяйственных обществах и иных организациях, не связанных с осуществлением банковской деятельности. Для реализации заложенных в указе норм Национальный банк уже предпринял необходимые меры по выходу из состава участников хозяйственных обществ сельскохозяйственного профиля, а также некоторых других организаций, чья деятельность напрямую не связана с выполнением Национальным банком функций регулятора банковского сектора Беларуси.

Таким образом, деятельность Национального банка в 2011 году была направлена на достижение основных целей и выполнение возложенных на него в соответствии с законодательством функций центрального банка страны.

2.2 Операции Национального банка Республики Беларусь

Национальный банк для достижения поставленных перед ним целей и исходя из своих функций имеет право осуществлять операции с белорусскими и иностранными банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и Правительство Республики Беларусь [14].

Отличительной особенностью операций, проводимых НБ РБ, является то, что они осуществляются не с целью  извлечения доходов, а с целью  выполнения основных параметров денежно-кредитной политики, используя основные инструменты регулирования рынка.

В соответствии с гл. 6 Банковского кодекса Республики Беларусь Национальный банк осуществляет следующий перечень операций:

• кредитные операции:
• кредитование Правительства в случаях, предусмотренных законом о бюджете на очередной год и Президентом РБ;
• кредиты банкам в порядке рефинансирования;
• кредиты своим работникам.
• расчетное и кассовое обслуживание Правительства Республики Беларусь, Министерства финансов, казначейства Министерства финансов, Министерства обороны, Министерства внутренних дел, Комитета государственной безопасности, Комитета государственного контроля, Комитета по материальным резервам при Совете Министров Республики Беларусь, Государственного комитета пограничных войск, Государственного центра безопасности информации при Президенте Республики Беларусь, управляющих в процессе конкурсного производства по делам о банкротстве банков;
• переучет векселей;
• операции на рынке ценных бумаг;

инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов, драгоценных камней и иных ценностей;

• управление золотовалютными резервами, операциями с драгоценными металлами и драгоценными камнями на территории республики и за ее пределами;
• привлечение денежных средств банков и КФО в депозиты;
• покупка, продажа и мена в Беларуси и за ее пределами драгоценных металлов в виде слитков, самородков, монет и в иных видах и состояниях, а также драгоценных камней;
• выдача по решению Президента РБ банковских гарантий и поручительств по инвестиционным проектам;
• межбанковские расчеты, включая расчеты с небанковскими кредитно-финансовыми организациями;
• прием ценностей на хранение;
• денежные переводы и иные расчетные операции;
• покупка-продажа иностранной валюты, платежных инструкций в иностранной валюте и другие валютные операции;
• банковские услуги правительствам иностранных государств, их центральным банкам и финансовым органам, а также международным организациям;
• посреднические услуги в качестве финансового агента Правительства Республики Беларусь по распространению государственных ценных бумаг;
• учет средств государственного и общественных фондов, определенных законодательством Республики Беларусь;
• операции по обслуживанию государственного долга республики;
• открытие и обслуживание карт-счетов своих работников.

Согласно Банковскому кодексу Республики Беларусь данный перечень банковских операций можно разделить на;

1. активные,
2. пассивные,
3. посреднические.

Под активными банковскими  операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [1]

Кредитная деятельность Национального банка включает в себя рефинансирование банков; кредиты, предоставляемые Правительству в соответствии с законом о бюджете Республики Беларусь на очередной финансовый год;   кредиты,  предоставляемые  своим работникам в порядке, установленном Советом директоров Национального банка.

Проведение кредитных  операций, осуществляемых Национальным банкам, регламентируется Банковским кодексом, соответствующими положениями Национального банка и другими нормативными актами. Для решения задач денежно-кредитного регулирования Национальный банк использует операции рефинансирования, т.е. кредитования банков на конкурентной и индивидуальной основе. Целью рефинансирования является оказание кредитной поддержки государственных программ, отдельных отраслей, предприятий, сглаживание текущих колебаний уровня ликвидности банковской системы. Кредиты предоставляются на договорной основе с уплатой процентов.