Система безналичных расчетов с применением пластиковых карт

Банк-эквайер -- это кредитная организация, которая осуществляет расчеты с предприятиями торговли и сферы услуг по операциям, совершаемым с помощью банковских карт, а также проводит выдачу наличных денег держателям карт, эмитированных другими кредитными организациями.

Банк-эквайер осуществляет весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек:

обработку запросов на авторизацию;

процессинг торговых счетов, предоставленных в банк торговцем по
операциям с карточками;

перечисления на расчетные счета средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;

распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены);

рассмотрение заявок торговых организаций на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых и уже имеющихся торговцев, проверку торговцев, подозревающихся в мошенничестве;

маркетинг, помощь торговым предприятиям в приобретении оборудования для обслуживания пластиковых карт.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства должны быть эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки-члены системы открывают корреспондентские счета.

Юридические отношения между банками-эквайерами и предприятиями розничной коммерческой сети строятся на основе договора. Каждая платежная система разрабатывает свои требования к такому договору. Но практика работы по эквайрингу выделила некоторые общие принципы и положения, которые обязательно должны быть учтены в договоре. Суть договора заключается в том, что банк или другой уполномоченный член платежной системы предоставляет право предприятию принимать к оплате карточки данной платежной системы с соблюдением определенных требований. В свою очередь он обязуется в установленные сроки возмещать предприятию суммы проведенных операций по карточкам данной системы, удерживая себе оговариваемую плату в виде процента от возмещаемых сумм. Все эти позиции и должны быть подробно отражены в договоре. Кудрявцева А. Н. Время эквайринга // Современная торговля. --
2003. --№1. --С. 30-31.

Процессинговый центр -- специализированная сервисная организация -- обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно от точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций -- фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках-членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк), в противном случае (on-line банк).

Процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций Процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам стоп-листы. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процес-синговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных производительных линий коммуникаций обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек и в других случаях.

Расчетный банк -- кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между банками-членами платежной системы на основе данных, полученных из процессингового центра. Для этого между банками устанавливаются корреспондентские отношения. Таким образом, расчетный банк зачисляет средства на корреспондентские счета банков-эквайеров и списывает средства со счетов банков-эмитентов карт.

Можно сделать вывод, что сегодня технологические возможности в системе безналичных расчетов на достаточно высоком уровне, но это только начало. Так как все технологии с каждым годом усовершенствуются.

2.2 Функциональные возможности пластиковых карт

Сегодня пластиковые карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все, более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Применение пластиковых карт в расчетах позволяет не только автоматизировать расчетные операции, их учет, но и привлечь на банковские счета дополнительные ресурсы, обеспечить новые доходы для банка и гарантировать клиентам высокий уровень безопасности в расчетах. Эти факторы обусловили широкое применение банковских карт в последнее десятилетие.

Одно из распространенных определений карточки: пластиковая банковская карточка -- это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Гинзбург А. И. Пластиковые карты. -- СПб.: Питер, 2008. -- 124 с.

Несмотря на то, что данное определение отражает назначение банковских карточек, оно само основано на понятии карточки, что ограничивает сферу его применения. Более широкое определение приведено в Положении ЦБ РФ «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемым с использованием платежных карт» от 24 декабря 2004 г. № 266-П (далее -- Положение № 266-П). Данный документ рассматривает три вида банковских карт: расчетная карта, кредитная карта и предоплаченная карта.

Расчетная карта предназначена для совершения операций ее держателями в пределах установленной кредитной организацией-эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией-эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателям операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией-эмитентом от своего имени, и удостоверяют право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации-эмитенту по оплате товаров (работ, услуг результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Исходя из рассмотренных определений, можно сделать вывод, что понятие банковской пластиковой карточки должно рассматриваться в широком и узком смыслах.

В широком смысле пластиковая карточка представляет собой пакет банковских услуг, включающий три основных элемента:

- открытие клиенту счета;

предоставление карточки;

обеспечение движения денежных средств по счету в соответствии с
распоряжениями владельца счета.

В узком смысле карточка -- носитель реквизитов счета (указатель на счет), выполняющий две основные функции:

средство идентификации клиента;

средство доступа к счету.

Основные правила эмиссии и осуществления операций с использованием пластиковых карт в Российской Федерации регулируются Положением № 266-П. Пластиковые карты также могут быть использованы при выплате стипендий и заработной платы, пенсий, для реализации программ целевой социальной поддержки и т. д. Часто карта предусматривает возможность предоставления ее держателю дополнительных услуг: скидок при покупке товаров и услуг, страхования его жизни и имущества, получения краткосрочного кредита банка при недостаточности средств на счете и т. д.

Кроме того, что банковская пластиковая карточка предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у ее держателя появляется целый ряд преимуществ, который зависит от типа карточки. Однако какой бы ни была карточка, на лицо следующие ее преимущества перед наличными деньгами:

надежность -- потеря пластиковой карточки не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, мы можем ее потерять, она может сгореть при пожаре, но деньги все равно будут храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет карточкой, он не сможет воспользоваться денежными средствами;

удобство -- у держателя карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары, услуги или работы. Не смогут дать фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, а кошелек не будет распухать от банкнот маленького достоинства;

простота -- при выезде за границу у держателя пластиковой карты возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, ее не надо декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически;

доход -- в отличие от наличных денег, которые представляют собой
мертвый груз, средства размещенные на счете в банке, которым пользуется
держатель при проведении операций с использованием карты, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств;

контроль -- имея пластиковую карту, весьма удобно контролировать
семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карты не надо ломать голову, вспоминая сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета. Мурычев А. В. Каждой карте своя жизнь // Экономика. Право. Ме-неджмент. --2007. --№ 21. -- С. 3.

Касаясь вопроса классификации пластиковых карточек, существует некая путаница. В общем-то, это не удивительно, поскольку пластиковых карт сейчас в мире существует великое множество. Сегодня они прочно вошли в самые различные сферы экономики и жизни -- банковскую, торговую, транспортную. Вместе с тем точная классификация карт -- это не просто теоретическая проблема. Когда банк или компания принимает решение начать выпуск карт, необходимо с самого начала определить, для чего это нужно и какие будут карты. С другой стороны, и человек, когда хочет получить пластиковую карточку в пользование, должен понимать, для чего она ему нужна, и соответственно выбрать подходящий вид карты.

По категории клиентуры, на которую ориентируется эмитент (в международных платежных системах это называется видами карт), такое распределение банковских пластиковых карт можно проследить во многих банках.

обычные карточки;

серебряные карточки;

золотые карточки.

Обычные карточки предназначена для рядового клиента -- это «Visa Electron» и «Maestro». Это самые доступные и дешевые международные карты с огромной сетью приемлемой по всему миру. Отличительной особенностью является то, что они обслуживаются только «электронно» их можно использовать в банкоматах и там, где есть электронные платежные терминалы. Держатели дебетовых карт не могут потратить больше, чем находится на их карточных счетах.

Visa Classic и Eurocard-MasterCard Mass распространенные банковские карты, которыми расплачиваются за товары и услуги и полученные средства в любой стране мира. Держатели таких карт имеют возможность бронировать авиабилеты, номера в гостиницах, арендовать автомобиль, оплачивать товары по всемирной сети Интернет. Ратник А. Новая волна: последние новости на российском рынке пла-стиковых карт // Карьера. --2007. --№ 5. -- С. 14-20.

Серебряная карточка называется бизнес-картой (Business Card) и предназначена не для частных лиц, а для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

Золотые карточки: Visa Gold и Eurocard-MasterCard Gold предназначена для наиболее состоятельных, богатых клиентов, т. е. для обеспеченных с доходами выше средних. Во всем мире воспринимаются символом успеха и процветания своего владельца, в гостиницах, ресторанах и магазинах за рубежом предоставляются дополнительные льготы. Приведем круг дополнительных услуг, которые дает карточка Visa Gold («золотая» карточка «Визы», называемая также Premier Card). Эта карточка рассчитана на лиц, имеющих высокий кредитный рейтинг и представляющий для банка наименьший риск. Ратник А. Новая волна: последние новости на российском рынке пла-стиковых карт // Карьера. --2007. --№ 5. -- С. 14-20.

На российском рынке получили достаточно широкое распространение так называемые «зарплатные» карточки. Сотрудник фирмы, оформивший такой тип карты, может получать заработную плату не наличными деньгами, а путем ее перечисления на специальный карточный счет.

Кроме того, у предприятия появляется гораздо больше возможностей вовремя выдать деньги, поскольку в случае возникновения временного денежного затруднения оно имеет больше шансов получить в банке кредит, который пойдет на зарплату сотрудникам. Ведь банк, предоставляющий предприятию услугу в виде выдачи «зарплатных карточек», не должен перечислять выдаваемые деньги на счета других кредитных организаций. В расчете на то, что часть средств будет некоторое время хранится на карточных счетах сотрудников, банк может предоставить предприятию-клиенту и более льготные условия получения заемных средств.