Проблема формирования ресурсной базы коммерческого банка

В результате, коммерческие банки в настоящее время поставлены перед необходимостью существенной перестройки своей деятельности в соответствии с новыми макроэкономическими  условиями относительной финансовой стабилизации.

К основным особенностям структуры  кредитных ресурсов российских банков на данном этапе развития банковской системы можно отнести небольшую  величину собственного капитала, его  низкий удельный вес в активах, преобладание краткосрочных пассивов, ограничивающих возможности долгосрочных вложений. Кроме того, следует отметить низкую долю депозитов в пассивах и высокую  – остатков по счетам предприятий  и организаций, несовпадение структуры  пассивов и активов, а также остроту  проблемы ликвидности активов.

При формировании ресурсной  базы необходимо выработать долгосрочные цели, определять способы их достижения, то есть разрабатывать стратегию  и тактику обеспечения банка  новыми ресурсам, что позволит увеличить ресурсную базу и избежать, возникающие в этом процессе, проблемы. Новые цели ставят задачу выработки новой стратегии, а тактика определяет методы и приемы для решения наилучшим образом конкретной ситуации. Основной стратегической целью деятельности банка в области обеспечения ресурсами является наращивание ресурсной базы.

Интенсивное развитие, где  происходит привлечение дополнительных ресурсов для расширения сферы влияния  на рынке, включает три основные разновидности: глубокое внедрение на рынок, расширение границ рынка и совершенствование  продукта (услуг).

В зависимости от условий  внешней и внутренней среды получат  развитие следующие стратегические подходы:

Стратегия проникновения  на рынок основана на том, что банк осваивает уже сложившийся рынок  и предлагает на нем тот же продукт (услугу), что и конкурент. Подобная стратегия характерна для нашей  страны в силу стремительного роста  количества вновь образуемых коммерческих банков в первые годы развития банковской системы России, стремлением вновь  создаваемых банков проникать на уже занятые рынки, а также  в связи с постепенным освоением  этими банками новых видов  операций, которые уже достаточно широко используются другими банками. Такая стратегия имеет место  в условиях роста или ненасыщенного целевого рынка такими услугами. Однако в данном случае следует быть готовым к усилению конкуренции на рынке.

Стратегия развития рынка  означает, что банк стремится расширить  рынок сбыта оказываемых услуг, но не за счет проникновения на уже  существующие рынки, а благодаря  осуществлению поиска и созданию новых рынков и сегментов.

Стратегия разработки новых  услуг осуществляется путем создания принципиально новых, но чаще – модификацией уже имеющихся услуг и реализацией  их на имеющихся рынках. Данная стратегия  используется в условиях господства неценовой конкуренции.

Стратегия диверсификации предполагает стремление банков к выходу на новые  для них рынки, и для этого  банки вводят в свой ассортимент  новые виды услуг. Именно эта стратегия  привела к универсализации банковской деятельности.

Интеграционная стратегия  предполагает создание совместно с  другими субъектами рынка новых  финансовых услуг либо модернизацию существующих. В рамках данной стратегии  может проводиться создание синдикатов банка для осуществления конкретной программы или кредитования крупного проекта. Данная стратегия может  привести к объединению в различных  формах банковских учреждений, тем  самым увеличение ресурсной базы.

Перед коммерческим банком стоит важная задача – выбрать  такой порядок формирования собственного капитала, который при минимуме затрат на оборудование и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных  дивидендов акционерам, создавая тем  самым условия для дальнейшего  развития коммерческого банка.

Привлеченные средства банков покрывают свыше 80% всей потребности  в денежных ресурсах для осуществления  активных операций. Роль их исключительна  велика. Мобилизуя временно свободные  средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью  удовлетворяют потребность народного  хозяйства в дополнительных оборотных  средствах, способствуют превращению  денег в капитал.

Позитивные тенденции, сложившиеся  в реальном секторе экономики, увеличение реальных доходов населения, восстановление доверия к банковскому сектору  способствовали росту ресурсной  базы кредитных организаций.

Исходя из того, что затраты  по обслуживанию расчетных счетов наименьшие, поскольку по ним не уплачиваются проценты, очевидно, что увеличение доли указанного компонента в ресурсной  базе с точки зрения затрат банка  является положительным. Однако расчетные  счета - это самый непредсказуемый  инструмент, поэтому не рекомендуется  завышать их долю в мобилизованных средствах, чтобы не ослаблять ликвидность  банка Предлагаемый рядом экономистов  уровень данного вида ресурсов в  пределах 30% в общей сумме ресурсов является оптимальным для российских банков в современных условиях.

В формировании ресурсной  базы целесообразно уделять максимальное внимание увеличению депозитов в  общей сумме мобилизованных средств, несмотря на рост процентных расходов (стоимость депозитов выше обслуживания расчетных счетов, но ниже стоимости  межбанковских кредитов). Срочные  депозиты оказываются наиболее стабильной частью привлеченных средств, что позволяет  осуществить кредитование на длительные сроки под более высокий процент.

«В целях устойчивого привлечения ресурсов банку важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибыли и необходимость сохранения банковской ликвидности»⁷. Учитывая существующие приоритеты, целесообразно разработать положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентной ставки, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальные формы депозитных договоров. При этом необходима разработка разных видов договоров, предусматривающих простое и сложное начисление процентов, начисление процентов на средний остаток по счету, депозит до востребования с минимальной суммой остатка и т. д.

Коммерческие банки в  условиях конкурентной борьбы на рынке  кредитных ресурсов должны, постоянно, заботится как о количественном, так и о качественном улучшении  своих депозитов. Они используют для этого разные методы. При этом все банки соблюдают несколько  основополагающих принципов организации  депозитных операций. Они заключаются  в следующем:

- депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

- депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

- особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

- должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам;

- организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

- банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Важнейшим инструментом депозитной политики является процент, который  банк уплачивает вкладчикам за привлекаемые ресурсы. Уплата процентов по депозитным счетам – основная статья операционных расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высоком  уровне процентной ставки. Одновременно он вынужден поддерживать такой ее уровень, который был бы привлекателен  для клиентов. Чем надежнее пассивы, то есть чем больше срок и сумма  депозиты, тем больший процент  гарантирует банк.

Поэтому грамотная депозитная политика - это, прежде всего, программа  эффективного управления рисками в  области пассивных операций. В  ее основу ставятся постоянное поддержание  необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения  денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами банка по срокам и процентным ставкам. При определении уровня диверсифицированности целесообразно исходить из критериев распределения депозитов по географическому и отраслевому признакам, их размеров и видов, сроков привлечения и ряда других признаков по аналогии с классификацией ссуд при анализе кредитного портфеля коммерческого банка.

В целом в структуре  ресурсной базы коммерческих банков остаётся много проблем. К ним, прежде всего, относятся узость ресурсной  базы и преобладание коротких пассивов. Региональные банки имеют ограниченный доступ к ресурсам межбанковского кредитования (МБК). Неразвитость рынка МБК и  отсутствие эффективно действующей  системы рефинансирования коммерческих банков сдерживают кредитование секторов экономики и населения.

На основе исследования особенностей такого вида ресурсов как межбанковские кредиты, а также условий обращения денежных средств на рынке данных ресурсов и их влияния на ресурсную базу, можно рекомендовать банкам избегать высокого удельного веса межбанковских кредитов в общем объеме мобилизованных средств, так как это ведет к удорожанию кредитных ресурсов в целом, поскольку кредиты других банков являются самым дорогим инструментом пополнения ресурсной базы. Доля этого источника пополнения ресурсной базы не должна превышать 1/3 от всего объема ресурсов. Однако в условиях, когда привлечение депозитов затруднено, банки вынуждены обращаться к межбанковским кредитам для пополнения своих ресурсов.

Устойчивость ресурсной  базы коммерческих банков во многом зависит  от срочности привлекаемых средств. Вот несколько возможных направлений  привлечения средне- и долгосрочных ресурсов.

Первое - расширение для коммерческих банков возможностей выпуска среднесрочных  ценных бумаг и их размещение, как  на внутреннем, так и на внешнем рынках. Чтобы усилить роль российских банков как эмитентов ценных бумаг, надо повысить уровень их прозрачности и качество корпоративного управления, включая управление рисками.

Второе - использование средств  институциональных инвесторов. Пока банки, согласно законодательству, не могут осуществлять управление активами небанковских финансовых учреждений.

Третье - внесение изменений  и дополнений в статью 837 Гражданского кодекса РФ, разрешающее банкам вводить  безотзывные вклады.

Четвёртое - надо повысить доверие  между участниками рынка межбанковского кредитования (МБК) и создать отлаженную систему рефинансирования коммерческих банков. Многое в этом вопросе зависит  от действий Банка России как кредитора  последней инстанции и желания  участников рынка МБК следовать  более жёстким стандартам раскрытия  информации.

Пятое – существенный источник кредитных ресурсов остатки на счетах, открываемых банкам-корреспондентам.

Шестое – новым этапом формирования ресурсной базы является внедрение системы страхования  вкладов. Данная проблема не является чисто российским явлением. Практически  все страны с развитой банковской деятельностью также сталкивались с ней и давно поняли социально-политическую и экономическую целесообразность уверенности своих граждан в  надежности размещения их средств в банках.

Реальным доказательством  необходимости решения этих задач  в России послужил банковский кризис 2008 года. В современных условиях проблема формирования ресурсов приобрела  исключительную актуальность для банков. Современная ситуация характеризуется  тем, что резко сузился общегосударственный  фонд банковских ресурсов. Поэтому  банки много сил и времени  уделяют формированию собственного капитала и привлечению ресурсов в условиях коммерческой самостоятельности  и конкуренции.

Спасение финансовой системы  оборачивается ростом государственной  задолженности. Кризис накладывает  тяжелое бремя на публичные финансы. На стоимость ресурсов для коммерческих банков влияет изменение стоимости  основных статей банковских пассивов, то есть в первую очередь изменение  ставок по депозитам населения и  предприятий. Для поддержания своей  деятельности коммерческие банки не могут кредитовать под меньший  процент, чем ставки по депозитам. При  этом в российских условиях последние должны быть как минимум нулевыми в реальном выражении, чтобы стимулировать сбережения. Ставки в экономике определяются, прежде всего, уровнем инфляции, формированием стимулов к сбережению и уровнем риска. В современных условиях нестабильности экономического положения банков следует особое внимание уделить именно пассивным операциям банков.

Особенностью регулирования  пассивных операций банков является наличие государственного надзора  за деятельностью банков, а также  осуществление Банком России денежно  кредитного регулирования. Поэтому  внутрибанковское регулирование пассивных, операций должно обеспечивать соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора, а также адекватность пассивных операций коммерческого банка проводимой Банком России денежно-кредитной политике. Кроме того, регулирование пассивных операций может включать совершенствование организационной структуры банка, разработку новых и совершенствование действующих, инструктивных и методических материалов, корректировку приоритетов и методов осуществления банковской политики в области привлечения ресурсов, принятие конкретных мер по ограничению рисков.

Формирование пассивных  операций и увеличение ресурсов коммерческих банков должно быть гарантировано рядом  факторов: устойчивой их работой, ростом доверия к банкам со стороны потенциальных  инвесторов, разнообразием видов  вкладов, расширением банковских услуг, эффективной процентной политикой.

Формирование ресурсной  базы, включающее в себя не только привлечение  новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной  частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами  предполагает осуществление грамотной  депозитной политики. Специфика этой области деятельности состоит в  том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.