Организация безналичных расчетов в РФ и проблемы их совершенствования

     По  приблизительным оценкам экспертов, на электронные платежи в 2009 году пришлось около 900 млрд., из них: рынок электронных денег составил 30 млрд. рублей, мобильных платежей 7 млрд. руб., платежи через терминалы оплаты 660 млрд. рублей, на платежи по кредитным картам пришлось примерно 200 млрд. рублей.¹⁵

      Развитие  электронных платежей является необходимым  фактором перехода к инновационной  экономике. Сегодня необходимым  шагом для развертывания электронных  денег в национальном масштабе является создание законодательной базы, а  также поддержка электронной коммерции в целом на уровне Государства.

      Предлагаются  следующие меры:

• разработать пакет законопроектов об электронных платежах, задачей которого станет закрепление законодательной базы для различных типов электронных платежей: мобильных платежей, электронных денег и платежей через терминалы.
• совместно с экспертами разработать рекомендации участникам рынка; утвердить правила работы между участниками рынка, имеющие комплексных характер: покупателями, продавцами, процессинговыми компаниями, банками.
• доработать федеральное законодательство в том числе «О банках и банковской деятельности», «Закон о противодействии отмыванию доходов и финансировании терроризма» для исключения возможных противоречий нормативной базы.

      С учетом поступивших предложений  и замечаний участники «круглого стола» рекомендуют:

• Создать профильную комиссию по финансовому регулированию электронных платежей;
• Поручить созданной комиссии по финансовому регулированию электронных платежей обеспечить взаимодействие по вопросам электронной коммерции с профильными комитетами Госдумы, органами исполнительной власти в лице соответствующих министерств и ведомств, а также с профильными ассоциациями;
• Сформировать пакет законопроектов, обеспечивающий достаточную базу для функционирования электронных денег в правовом поле;
• Участникам рынка наладить постоянное взаимодействие с созданной профильной комиссии по финансовому регулированию электронных платежей, принимать активное участие в проведении необходимого анализа и тенденций развития рынка.

     3.2.Электронные деньги

     Электронные деньги — это денежные обязательства  эмитента в электронном виде, которые  находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие  денежные обязательства соответствуют  следующим трем критериям:

• фиксируются и хранятся на электронном носителе;
• выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объеме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;
• принимаются, как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями.

     Термин  «электронные деньги» является относительно новым и часто применяется к широкому спектру платежных инструментов, которые основаны на инновационных технических решениях. Следствием этого, является отсутствие единого, признанного в мире определения электронных денег, которое бы однозначно определяло их экономическую и правовую сущность. На практике под «электронными деньгами» зачастую понимают так называемые «электронные платежи», осуществляемые посредством «электронных кошельков» - программ, работающих непосредственно в Интернет-пространстве и оперирующих средствами со счета пользователя¹⁶.

     Электронные деньги обычно разделяют на два типа: на базе смарт-карт (card-based) и на базе сетей (network-based). И первая, и вторая группа подразделяются на анонимные (неперсонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя.

     Следует также различать электронные  фиатные деньги и электронные  нефиатные деньги. Электронные фиатные деньги, обязательно выражены в одной из государственных валют и являются разновидностью денежных единиц платежной системы одного из государств. Электронные нефиатные деньги — являются электронными единицами стоимости негосударственных платежных систем. Степень контроля и регулирования государственными органами таких платежных систем в разных странах сильно отличаются. Часто, негосударственные платежные системы привязывают свои электронные нефиатные деньги к курсам мировых валют, однако государства никак не обеспечивают надежность и реальную ценность таких стоимостных единиц.

     Электронные деньги особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетах в Интернете и т.д. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро.

     Электронные деньги корректнее всего сравнивать с наличными деньгами, так как обращение безналичных денег, обязательно персонифицировано (известны реквизиты обеих сторон).

     Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

• превосходная делимость и объединяемость — при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;
• высокая портативность — величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами;
• очень низкая стоимость эмиссии электронных денег — не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т. д.;
• не нужно физически пересчитывать деньги, эта функция переносится на инструмент хранения или платежный инструмент;
• проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег;
• момент платежа фиксируется электронными системами;
• при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;
• идеальная сохраняемость — электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;
• идеальная качественная однородность — отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);
• безопасность — защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т. п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.

     Недостатки  электронных денег:

• отсутствие устоявшегося правового регулирования — многие государства еще не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;
• несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;
• как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;
• отсутствует узнаваемость — без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;
• средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег еще не имеют длительной истории успешной эксплуатации;
• теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;
• безопасность (защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т.п.) — не подтверждена широким обращением и беспроблемной историей;
• теоретически возможны хищения электронных денег, посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологий защиты.

     Хотя  электронная наличность может обеспечить массы преимуществ, таких как  удобство использования и конфиденциальность, меньшие транзакционные сборы, новые возможности для бизнеса с переносом экономической активности в Интернет, существует много спорных вопросов касательно внедрения электронных денег: сбор налогов, эмиссия и обращение электронных нефиатных денег, использование электронных платежных систем для отмывания денег.

     Наиболее  известные системы электронных  денег на базе карт: Visa Cash, Proton, Mondex, CLIP. Например, электронная наличность зачисляется  на смарт-карты Mondex посредством снятия средств с реальных счетов клиентов и конвертацию их в цифровые деньги на смарт-карту. К электронным суррогатам денег можно отнести негосударственные платежные системы: WebMoney, Яndex.Деньги, PayPal, e-gold, Rupay, Rapida, Moneybookers.

      Властям еще предстоит определиться с регулированием отрасли электронных денег, которая в России развивается завидными темпами. По оценкам, озвученным председателем совета ассоциации "Электронные деньги" (АЭД) Виктором Достовым, в 2010 году рынок электронных платежей может увеличиться вдвое и достичь 80 млрд рублей. По данным, приведенным в пресс-релизе АЭД, в 2009 году "электронными кошельками" воспользовалось 20 млн. российских пользователей. При этом лидерами рынка электронных денег в категории "интернет-платежи" являются "Яндекс.Деньги" и WebMoney с совокупной долей около 90%. Обороты этих компаний в 2009 году выросли на 40%. Общее число активных счетов на их ресурсах превысило 2,3 млн.¹⁷ Принципиальное различие между этими системами, помимо страны их происхождения (WebMoпey разработана американскими специалистами, Яндекс.Деньги - российская система), состоит в том, что WebMoney требует установки на компьютер пользователя дополнительной программы-терминала, собственно «электронного кошелька», с помощью которого и осуществляются расчеты, в то время как оперировать средствами в системе Яндекс.Деньги можно с помощью Интернет-браузера: вся информация о счетах клиентов хранится на едином сервере, что делает эту систему несколько менее безопасной.¹⁸

      По  словам гендиректора компании "Яндекс.Деньги" Евгении Завалишиной, в работе с электронными платежами присутствует вечная проблема баланса между удобством и безопасностью. Завалишина подчеркивает, что "если закручивать все гайки в сторону безопасности, то ни о каком удобстве не может быть и речи"¹⁹.

      В феврале 2010г. президент РФ Дмитрий  Медведев потребовал разобраться с  регулированием рынка электронных  денег. Законопроект о национальной платежной системе и поправки в закон о государственных  и муниципальных услугах, касающиеся создания национальной системы платежных карт, 1 апреля 2010г. был направлен для согласования в государственно-правовое управление администрации президента РФ. Об этом сообщил вице-премьер, министр финансов РФ Алексей Кудрин. В частности, в законопроекте о национальной платежной системе содержится глава об электронных деньгах. "Электронные деньги, как предлагается, будет регулировать Центральный банк", - сказал А.Кудрин. По его словам, ЦБ введет упрощенный контроль и регулирование деятельности организаций, выпускающих электронные деньги, поскольку такие компании не будут вести кредитной деятельности.²⁰ 

     3.3. Пластиковые карты

     Если  «электронными деньгами» пользуется, можно сказать, малочисленная прослойка  нашего общества, то с пластиковыми картами мы встречаемся уже довольно часто. На диаграмме видно, что число эмитированных карт в России за последние четыре года увеличилось практически в 3 раза и на сегодняшний день составляет примерно 123 млн. Это означает, что на 100 человек приходится примерно 87 банковских карт.

     Банковская  пластиковая карта – именной  документ, выпущенный банком, удостоверяющий личность владельца в банке и  дающий ему право на приобретение товаров и услуг в розничной  торговле без оплаты наличными деньгами и получение денежных сумм со счета. Платежная карта – идентификационный документ, предназначенный для неоднократного произведения расчетов его держателем.²¹ Виды операций, которые держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и/или договором между держателем и эмитентом банковской карты.

     Существует  много оснований для классификации  карт.

     1.  По способу записи информации  на пластиковую карту:

• кодировка на магнитной полосе;
• чип;
• лазерная запись (оптические карты).

     Магнитная запись является одним из самых распространенных способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но на сегодняшний день магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок, поэтому специалисты начали искать более надежный  способ записи информации. Им оказался чип или микросхема. Карточки с чипом очень часто называются смарт-картами.

     2.  По эмитентам:

• банковские (универсальные) карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;
• частные (private) карты, выпускаемые коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

     3. По функциональному назначению:

• Дебетовые — позволяют тратить лишь столько, сколько есть на счете;
• Кредитные — предоставляют возможность расходовать средства банка в пределах установленного им кредитного лимита;
• Овердрафтные — имеют установленный банком лимит, но при необходимости позволяют уходить в небольшой минус. Их отличие от кредитных карт заключается в том, что погасить долг перед банком необходимо в строго ограниченный срок, например, за месяц.