Напрямки використання платіжних карток

     ВСТУП

     Операції  з банківськими платіжними картками є досить новим напрямком банківського бізнесу, який, з одного боку, розширює спектр послуг банку, задовольняючи  тим самим  зростаючі   потреби клієнтів, з іншого боку – є потужним джерелом ресурсів як в іноземній, так і в національній валютах. Швидке поширення банківських карток є свідченням того, що ця форма розрахунків вигідна основним учасникам системи. Український картковий ринок дуже динамічний: змінюються лідери, з’являються нові продукти і технології, незмінним залишається лише одне  – він швидко розширюється за  рахунок нових держателів  карток, емітентів  і точок обслуговування. Для багатьох комерційних банків пластикові картки стали новим напрямом бізнесу, ефективним фінансовим інструментом. Щораз більше підприємств виплачують зарплату своїм працівникам не через касу, а перераховують її на їх персональні карткові рахунки в банку. Багато підприємств використовують у своїй господарській діяльності корпоративні картки.  Кількість громадян,  які використовують банківські платіжні картки для зберігання своїх заощаджень, призначених для поточних витрат і здійснення розрахунків, з кожним роком збільшується [2, с.176].

     Пластикові картки є пріоритетним видом банківських послуг українських банків, що активно працюють з клієнтами та ведуть широку діяльність на міжнародному міжбанківському ринку.

     Дослідженням  цієї проблеми займались такі автори:  Харченко В.О., Левицька Т.В., Камець О.М., Живко В.В., Корнєєв В.В., Бадзим О.О., Кудельчук І. А., Макарова М.В.,   Кравчук Г.Т., Шевчук Т.В., Коновал У.М., та інші.

     У даній роботі розглядаються теоретичні основи використання банківських платіжних  карток та пов`язані з цим ризики.

     Для вирішення цієї мети у роботі поставлені та вирішені такі задачі:

• Розглянути основні види плакіжних карток;
• Сформулювати основні правила використання банківських платіжних карток;
• Дослідити напрямки використання банківських платіжних карток юридичними та фізичними особами;
• Дослідити напрямки використання корпоративних банківських платіжних карток;
• Виявити ризики, пов`язані з використанням банківських платіжних карток.

Основними методами, що були використані в  роботі є: метод аналізу, метод синтезу, аналогії та абстрагування.

1 РОЗДІЛ. ОСНОВНІ ХАРАКТЕРИСТИКИ ПЛАТІЖНИХ  КАРТОК 

     1.1.ВИДИ ПЛАСТИКОВИХ КАРТОК

     Платіжна  картка - спеціальний платіжний засіб  у вигляді емітованої в установленому  законодавством порядку пластикової  чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів     і послуг, перерахування коштів зі  своїх рахунків на  рахунки інших осіб, отримання коштів у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, а також здійснення інших операцій, передбачених відповідним договором [1, с.72].

     Бурхливий розвиток нових технологій визначає необхідність  реформування  платіжних  інструментів як засобу платежу, створює можливість їх запровадження різними, в тому числі нефінансовими установами, а  також  формує  зміни  попиту  на  нові форми фінансового обслуговування.

В   умовах   конкуренції   попит   на   платіжні послуги з використанням депозитних коштів задовольняється в тому випадку, якщо банківська система пропонує широкий спектр платіжних інструментів. Оскільки не всі клієнти однакові, повинна існувати диверсифікованість пропозиції платіжних інструментів у сфері платіжних послуг. Тобто  для  розвитку електронного ринку  платіжних послуг доцільно  використовувати різні  типи платіжних інструментів, і особливо в мережі Інтернет.

     Набір основних та додаткових критеріїв, які   характеризують   платіжний   інструмент   і   які можуть вплинути на вибір клієнтами платіжного інструменту [1, с.81]:

1. безпека здійснення платежу;
2. зручність використання платіжного інструмента;
3. економічність та ефективність використання платіжного інструмента;
4. суму платежу;
5. строк  виконання платежу, тобто  швидкість, оперативність його здійснення та можливість заощадити час.

     Виходячи  з  вищевикладеного, можна дати узагальнене  визначення картки кредитної та дебетової  схеми розрахунків: кредитна картка - це засіб здійснення безготівкових  розрахунків що дозволяє власнику отримувати кредит у межах встановленого  банком-емітентом картки ліміту при  купівлі товарів, послуг отриманні  готівкових авансів. Дебетова картка - інструмент управління рахунком в банку для здійснення безготівкових розрахунків при купівлі товарів, послуг та отриманні готівкових авансів.

     Першу банківську картку було випущено в 1951 р. в США і з того часу

почалося  їх використання в банківських системах як платіжного засобу. Використання пластикових карток як платіжного засобу дає багато переваг користувачам карток, банкам-емітентам та торговельним закладам.

Основні переваги з точки зору власника картки та торговельного закладу такі:

     - Власнику картки не потрібно мати з собою великої кількості готівки. Ця перевага може бути звичайно реалізованою за умови залучення до системи електронного обслуговування великої кількості магазинів та інших сервісних закладів.

     - Відсутність проблеми конвертації валют. Цю послугу власнику картки

надає система, причому по курсу, більш  вигідному, ніж в пунктах обміну валют.

     - Можливість отримати кредит в банку та знижки на певні товари і послуги.

     - Можливість отримати повну інформацію про стан рахунку та виконані трансакції.

     - Якщо переважна більшість операцій виконується на безготівковій основі, то підвищується рівень безпеки роботи торговельних та інших закладів сервісного обслуговування. Крім того, істотно зменшуються витрати на інкасацію.

     - Підвищується рейтинг закладу та збільшується можливість залучення більш забезпечених клієнтів.

     Переваги  банків-емітентів полягають у  тому, що збільшуються обсяги залучених коштів завдяки відкриттю карткових рахунків, сплаті комісійних за послуги банку та сплаті вартості самої картки. Крім того, впровадження сучасних карткових технологій підвищує конкурентоздатність банку, надає можливість розширення сфери його дії та залучення нових клієнтів.

     Залежно від використання банківських платіжних карток операції з їх допомогою можна зарахувати або до  безготівкових, або до готівкових розрахунків. Так, якщо ви, не знімаючи з картки грошових  коштів,  здійснюєте розрахунки (або інші операції), то  така  операція є безготівковою. У разі якщо ви спочатку зняли грошові кошти з картрахунку і потім  здійснюєте розрахунки  готівковими грошовими   коштами  - операція належить до готівкових розрахунків. Така особливість банківських платіжних карток (подвійність) дозволяє її тримачам користуватися перевагами обох видів розрахунків.

       Пластикові картки також можна класифікувати за багатьма ознаками: за способом використання; за формою розрахунків; за способом запису інформації на картку; за належністю до організації-емітента; за охопленням території дії; за терміном використання та ін. Класифікацію пластикових карток представлено на рис. 1.1.

     

     Рис. 1.1. Класифікація пластикових карток

     За  способом використання картки бувають: 

     - індивідуальні картки, які видаються окремій особі. Картка може бути «стандартною» чи «золотою». Золоті картки видаються клієнтам, що мають високу кредитоспроможність;

     - сімейні картки - видаються членам сім’ї особи, що уклала відповідний договір і несе відповідальність за використання рахунку;

     - корпоративні картки - картки, що видаються юридичним особам (організації, фірмі) на певну суму для проведення розрахунків за куплені товари чи виконані послуги. На основі цієї картки та корпоративного карткового рахунку можуть відкриватись індивідуальні картки та персональні рахунки керівникам чи відповідальним співробітникам. Відповідальність перед банком по корпоративному рахунку несе організація, а не окремі власники корпоративних карток.

       Розглянемо позитивні і негативні  сторони використання корпоративних  карток (на доповнення до тих  загальних, вказаних вище для  пластикових карток).

     Позитивні сторони [1, с.186-187]:

     1. У разі відсутності готівкових  грошових коштів у касі  підприємства, використання корпоративної  картки дає  змогу розрахуватися готівкою з постачальниками (грошові кошти необхідно заздалегідь зняти з картрахунку).

     2. Ця картка, у разі відсутності  готівки в касі, дасть змогу  відправити працівника у відрядження.  Наприклад, можна дати підзвітній  особі корпоративну картку; у  разі якщо підзвітна особа  не має права користуватися  корпоративною карткою, то  довірена  особа (особа, яка має таке  право) може зняти грошові кошти  з картрахунку (наприклад, через  банкомат) і здати їх до каси  і вже з каси вони передаються  як підзвітна сума відрядженій  особі. 

     Окремо  виділяється такий вид кредитних  карток, як чекові гарантійні картки (chegue guarante cards), які видаються власнику поточного рахунку в банку для ідентифікації організації, що надала чек та гарантії платежу по ньому. Картка базується на кредитній лінії, яка надає власнику рахунка овердрафт. При цьому банк виступає гарантом перерахування у встановлений термін відповідної суми коштів на рахунок торговельного закладу, навіть якщо у власника цієї картки на рахунку буде відсутня потрібна сума, але в цьому випадку клієнт—власник картки сплачує комісійні за наданий кредит.

     Картки  туризму та розваг (travel and entertainment card) імітуються компаніями, що спеціалізуються на обслуговуванні даної сфери, наприклад American Express. Ці картки дають змогу їх власникам виконувати розрахунки за різні товари та послуги, а також надають пільги по замовленню авіаквитків, номерів у готелях, по страхуванню життя, дають можливість отримувати знижки на ціни товарів, отримувати кредит і т. п.

     Відмінність цих карток від банківських кредитних  карток полягає у тому, що в них відсутній ліміт одноразової витрати, а також у тому, що власник повинен погасити заборгованість протягом місяця без права пролонгування кредиту. У разі порушення термінів сплати заборгованості власник зобов’язаний сплатити підвищений відсоток. Картки туризму та розваг також бувають індивідуальними та корпоративними.

     За  формою розрахунків картки бувають  двосторонніми та багатосторонніми.

     Двосторонні - це картки, за допомогою яких виконуються розрахунки за двосторонніми угодами між учасниками розрахунків. По цих картках їх власники можуть отримувати товари чи послуги у замкнутих мережах, які контролюються емітентом карток, на бензоколонках, в універмагах тощо. Кредит по цих картках надає сама компанія, яка імітує картки. До цього класу належать клубні картки, які випускаються для членів певних груп, об’єднаних за професійним чи якимось іншим принципом.

     Багатосторонні картки на відміну від двосторонніх - це картки, які функціонують у національних чи міжнародних карткових проектах і надають можливість купувати товари чи отримувати послуги у багатьох торговців та закладів сервісу, які приймають пластикові картки як платіжний засіб.

     За  способом запису інформації картки бувають:

     - з графічним записом;

     - з ембосируванням;

     - з штрих-кодуванням;

     - з кодуванням на магнітній смузі;

     - з кодуванням на чіпах;

     - з лазерним записом (оптичні картки).

     Найпростішою  формою запису інформації на картку є  графічне зображення.

     Цей спосіб використовується практично  на всіх типах карток. На картку заносяться прізвище, ім’я та по-батькові власника картки, інформація про емітента, іноді сканується і переноситься фотографія клієнта.

     Ембосирування (emboss) - нанесення рельєфних даних на картку шляхоммеханічного видавлювання. Це дозволяє за допомогою спеціального валика робити відбиток даних з картки на сліп (торговельний чек), через копіювальний папір.