Курсовая работа по "Деньги, кредит, банк"

Если  рассматривать виды денег, то исторически  первым видом денег были товарные деньги. В разных странах в положении денег оказывались товары, на которые существовал устойчивый повседневный спрос и которые имели широкое хождение именно в силу своей общепризнанной полезности (скот, табак, рыба, в России – меха). Лишь постепенно роль денег закрепилась за особыми, специально для этого предназначенными товарами.¹ Человечество долго искало тот универсальный денежный товар, который будет интересен для всех участников рынка и позволит вести любые сделки. В течение многих веков наиболее удобным денежным товаром казались драгоценные металлы – серебро и золото, которые имели ряд преимуществ:

• высокая  ценность даже малого объема;

• устойчивость к воздействиям окружающей среды;

• умеренная  ограниченность;

• относительная  стабильность предложения и т.д.

Вот почему золото и серебро в виде слитков  и монет надолго стали основой  денежных систем многих стран мира и на протяжении веков слова «золото», «серебро» и «деньги» были синонимами.

Лишь  относительно недавно в денежном мире произошла революция – появились бумажные деньги (символические деньги). Впервые они были выпущены в обращении в Древнем Китае в IX в. Впрочем, и в других странах

широко пользовались заменителями «настоящих денег», т.е. монет  из благородных металлов. Номинал  таких знаков оплаты удостоверялся  печатью государя или подписью и  личной печатью купца или банкира. Например, на Руси для этого пользовались кусочками штемпелеванной кожи.

Банковские деньги. Со временем деньги изменялись и приобретали новые формы, так как люди искали более совершенные предметы, которые служили бы средством обмена, средством сохранения стоимости и показателем цен. В современном рыночном хозяйстве широкое распространение получили так называемые заменители денег – коммерческие ценные бумаги, предназначенные для совершения платежей и различных имущественных сделок. Чеки, векселя, закладные, залоговые свидетельства, хранящиеся в банках и других финансовых учреждениях депозиты, платежные и кредитные пластиковые банковские карты принято называть банковскими или кредитными деньгами.

Первоначально наибольшее распространение получили частные (т.е. негосударственные) деньги в форме банкноты, что означает «банковские билеты». Такой банковский билет выписывался банкиром. Это было его обязательство выплатить в любой момент подателю билета указанную на этом билете денежную сумму. Чем богаче был банк, чем выше была его репутация, тем больше доверия вызывали его банковские билеты и тем шире они использовались в расчетах купцов и граждан, заменяя золото и серебро.

Надо  сказать, что внедрение банкнот  как нового вида денег вовсе не вызвало особого восторга. Критика  бумажных денег не осталась незамеченной. В дальнейшем, когда многие страны стали создавать центральные  банки, именно последним было дано исключительное право выпуска банкнот – но уже от имени государства. Причина  была проста: считалось, что это гарантирует  наивысшую надежность банкнот и  исключает эмиссию² денег, не обеспеченных реальными ценностями (первоначально надежность банкнот гарантировалась

их свободным  обменом на золото), начиная со времен первой мировой войны в большинстве  стран мира банкноты центральных  банков стали основным средством  всех наличных платежей.

Электронные деньги. Сегодня большая часть денежных средств состоит из электронных записей в банковских компьютерах – чековых счетов, счетов платежных и кредитных карт. Электронные деньги означают перевод денег со счета, начисление процентов и другие операции посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей. Многие экономисты пророчат скорое исчезновение бумажных денег и окончательный переход к электронным деньгам.

Валюта. Валюта представляет собой денежные знаки в виде монет, бумажных денег, а также в виде записей на счетах. Различают национальную валюту – денежную единицу определенной страны, и международную коллективную валюту. Последняя представляет собой международную региональную денежную единицу и платежное средство. Так, страны, входящие в Европейский Союз, пользуются международной коллективной валютой – евро с 01 января 1999 года – для безналичных расчетов, а с 2002 года – в виде банкнот и монет. Валюта делится на свободно конвертируемую, частично конвертируемую и неконвертируемую (замкнутую). Свободно конвертируемая валюта свободно и неограниченно обменивается на другие иностранные валюты. Частично конвертируемая валюта – валюта стран, в которых принимаются ограничения для определенных держателей валюты и по отдельным видам обменных операций. Замкнутая валюта – валюта, функционирующая в пределах одной страны и не обменивающаяся на валюты других стран. Резервная валюта – валюта стран – ведущих участниц мировой торговли, которая используется в международных расчетах. Центральные банки накапливают эту валюту в виде резервных средств для осуществления международных расчетов и платежей по кредитам.

С учетом этого, устройство современных денежных систем можно представить следующим  образом (рис. 1.).

 

 

Денежный  поток – важнейший компонент  модели кругооборота ресурсов, товаров, услуг и денег, в котором принимают  участие все хозяйствующие субъекты экономической системы (домашние хозяйства, фирмы, государство). Движение потока денег, связанное с выполнением ими  своих функций, представляет собой  денежное обращение.

Денежное  обращение осуществляется в наличной и безналичной форме.

Наличная форма денежного обращения – движение наличных денег (банкнот и монет).³

Безналичная форма денежного обращения – безналичные расчеты, осуществляющиеся путем банковского перевода денег со счетов, использования аккредитивов, чеков, кредитных карточек и т.д. Этим двум формам денег соответствуют две формы расчетов. Расчеты наличными производятся «из рук в руки» без участия банков. Банковские расчеты осуществляются путем переписывания денег со счета на счет или с помощью электронных денег. Между наличными и безналичными деньгами и расчетами не существует глухой стены. Банки совершают операции с наличными деньгами, например при принятии средств в банк или снятия со счета наличных денег, а также при обмене наличной валюты.

Владельцы пластиковых карт могут легко  перевести безналичные деньги в  наличные с помощью банкомата  автоматической кассовой машины, выдающей наличные деньги и предоставляющей  информацию и услуги клиентам.

Хотя  человечество изначально придумало  деньги лишь для облегчения ускорения  обмена, со временем деньги начали, выполнят и другие функции⁴.

Несмотря на выше перечисленные  виды деньг, деньги в своем долгом и упорном развитии выступили  только в двух видах: действительные деньги (полноценные) и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные  деньги – это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели  разную форму: сначала штучные, затем  весовые. Внешний вид денег также  был разнообразный (в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба  и, наконец, круглая).

Монета  более позднего развития денежного  обращения имела установленные  законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

Наиболее  удобной для обращения оказалась  круглая форма (меньше стиралась), лицевая  сторона которой называлась аверс, оборотная – реверс, и обрез  – гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делается нарезным.

Слово «монета» происходит от латинского слова «moneta», которое, в свою очередь, связано  с названием храма римской  богини Юноны – Монеты. На территории храма в IV веке до новой эры началась чеканка монет Древнего Рима, а  еще ранее, в VII веке до новой эры, их стали чеканить в Китае, Индии.

На Руси свои деньги появились лишь в Х  веке. Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных  денег.

В Киевской Руси первоначально в обращении  находились одновременно златники (монеты из золота) и серебреники (монеты из серебра).

К золотому обращению страны пришли во второй половине XIX века, ведущей из этих стран  была Великобритания. Причинами переходами к металлическому обращению и, прежде всего, к золотому, послужили свойства благородного металла, делающего его  наиболее пригодным для выполнения роли денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без  потери свойств, портативность (большая  концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки (редкость).

Отличительным свойством полноценных денег  является наличие внутренней и весьма высокой стоимости, определяемой затратами  общественного труда на их изготовление. В свою очередь, из этого свойства вытекают следующие характеристики полноценных денег:

1. соотношение номинала реальной стоимости;
2. неподверженность обесценению, за исключением экстраординарных случаев, как это было, например, в XVI веке, когда в Европу хлынул поток дешевых американских золота и серебра;

3) возможность  физического использования, как  и любого другого товара.

Наряду  с товарной природой полноценных  денег важное значение имеют информационная и правовая их основа. Даже при слитковом  обращении денег можно обнаружить информацию в виде штемпеля государства  о праве и весе слитка. Однако в полной мере это проявилось при  переходе от денег «по весу» к  деньгам «по счету» – к монетам.

Последние стали важнейшим источником информации, замечательными свидетелями истории, нередко даже более точными и  достоверными, чем летописи.

По размеру, виду, металлу можно проследить не только развитие техники, искусства, но и события, происходившие в период их чеканки. Одновременно с информационной усиливается и правовая природа  денег: чеканка монет монополизируется государством. Первым, изобразившим свой профиль на монете, был Александр  Македонский.

Важнейшим достоинством, обусловленным отмеченными  характеристиками полноценных денег, было гибкое приспособление к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег, что означало автоматизм в  их использовании. Не требовалось проводить  специальные меры для регулирования  количества денег в обращении: при  избытке монет по сравнению с  потребностями в обращении они  откладывались в сокровища, а  при обратной ситуации – возвращались в обращение.

В ходе эволюции, особенно в XIX – XX веках полноценные  деньги, как элемент производственных отношений, стали приходить в  противоречие с производительными  силами. Из-за большого отставания добычи золота от потребности экономического оборота стало труднее обеспечивать последний за счет дорогостоящих  золотых монет. Поэтому возникали  предпосылки для перехода к новой  – второй форме денег – неполноценным деньгам, заменителям денег, знакам денег.

Разнообразные их виды формировались путем проб и ошибок, сопровождаемых нередко  волнениями народных масс (например, «медным» бунтом в России 25 июня 1662 года). Наряду с использованием полноценных денег  их противоположная форма существовала, многие столетия и лишь в ХХ веке окончательно вытеснила первые.

Переход к знакам стоимости в России начался  с 1897 года, когда было установлено, что  знаки стоимости в размере 300 млн. руб. выпускаются без золотого обеспечения, а свыше этого полностью покрываются  золотым запасом государства. В  ХХ веке происходил процесс снижения нормы золотого обеспечения, который  завершился принятием закона 26.09.1992г., установившим полный отказ государства  от золотого обеспечения рубля.

Заместители действительных денег (знаки стоимости) – это деньги, номинальная стоимость  которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда.

К ним  относятся:

1) металлические  знаки стоимости – стершаяся  золотая монета, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная  из дешевых металлов – меди, алюминия;

2) знаки  стоимости, изготовленные из бумаги. Различают бумажные деньги и  кредитные деньги.

 

2. Бумажные деньги и их характеристика

 

Бумажные  деньги - это знаки не полноценных  денег. Деньги как средства обращения  выполняют мимолетную роль при обмене товаров.

Бумажные  деньги вначале выпускались как  знаки золота и серебра. Поэтому  золото функционирует здесь только как кажущееся золото, а так  как деньги не являются всеобщим воплощением  богатства, то для продавца не имеет  значения, обладают ли деньги той стоимостью, которая на них написана. Ему важно, чтобы эти деньги пользовались общественным признанием.

Существует  факт, бесспорно свидетельствующий  в пользу китайского происхождения  бумажных денег. Первая попытка ввести их в обращение была предпринята  в период царствования императора Уди  из династии Хань (140-87 гг. до н.э.), после  того как постоянные военные походы против монгольских кочевников опустошили имперскую казну. Частная чеканка  монет настолько снизила качество металлических денег, что происходили  резкие колебания их номинальной  стоимости. Уди потребовал от большинства  чеканных дворов выпустить казначейские билеты, стоимость каждого из которых  составляла 400 000 медных монет. Билеты изготавливались  из шкуры белого оленя – исключительно  редкого животного - и имели форму квадрата со специальным рисунком. Однако этот необычный эксперимент в области денежно-кредитного регулирования был обречен на неудачу из-за крайне ограниченного количества белых оленей.