Кредитные операции коммерческого банка

Анализ таблицы 1 показал, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества  заемщика (в том числе драгоценные  металлы и ценные бумаги) уменьшился, и составил 36,62% – в 2009 году, 34,13% –  в 2011 году. В структуре принятых залогов наибольшую долю занимает статья «имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и драгоценных металлов)», в 2010 году данный показатель увеличился как в абсолютном выражении (3967408775 тыс. рублей – в 2009 году, 5311503035 тыс. рублей – в 2010 году), так и в относительном, и его удельный вес составил 31,06% и 32,11% соответственно. Однако в 2011 году, несмотря на рост абсолютного значения, доля данной статьи залогов незначительно снизилась до 30,00%. Это произошло из-за увеличения доли статьи «Полученные гарантии и поручительства». Все это позволяет сделать выводы о том, что банк, вероятнее всего, делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которых являются поручительства. Их доля в структуре обеспечения является наибольшей (63,37 в 2009 году и 65,87 в 2011 году), а объемы принятых поручительств имеют положительную динамику в абсолютном выражении: с 8094280201 тыс. рублей – в 2009 году до 12058505761 тыс. рублей в 2011 году.

Конечно, можно усомниться в правильности выбора формы обеспечения  возвратности кредитов анализируемым  банком, поскольку обеспечение гарантиями и поручительствами является наименее качественным из-за возможного дефолта  гаранта или поручителя. Однако, как известно, ряд банковских продуктов, особенно связанных со скорингом, не подразумевает наличия залогового обеспечения, поскольку затрудняют их реализацию из-за сниженного спроса со стороны определенной категории  населения.

И, тем не менее, в банковской практике России именно залог как способ обеспечения кредита является одним из самых распространенных.

В качестве обеспечения кредита  Банк может либо застраховать риск невозврата кредита, либо потребовать  от заёмщика застраховать свою ответственность  по кредитному договору.

Одним из видов страхования  экономических рисков является выделение  резервов на возможные потери по кредитам. Резерв на возможные потери по каждому  кредиту создаётся в день его  выдачи. Его размер устанавливается  в процентах от его суммы в  зависимости от того, к какой группе риска относят кредит.

Выделяются 5 групп риска  кредитов: к 1 группе создаётся резерв не менее 2% от их суммы, 2 группа –5%, 3 группа – 30%, 4 группа – 75%, 5 группа – 100%.

Безнадёжная задолженность, а также задолженность  для взыскания, может быть списана  с баланса банка в порядке, установленном положением о кредитовании.

Также осуществляются страховые  взносы в государственные внебюджетные фонды, при этом указывается размер страхования.

РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНИЮ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ «СБЕРБАНКОМ  РФ»

На сегодняшний день перед  Сбербанком стоит принципиальный выбор пути дальнейшего развития. Сценарий «инерционного развития» предполагает сохранение принципиальных элементов сложившейся модели работы Банка и их относительно небольшую настройку и корректировку в соответствии с рыночной ситуацией. К его привлекательным сторонам следует отнести большую простоту в реализации, большую степень преемственности и понятность для сотрудников Банка. При этом данный сценарий развития не позволит Сбербанку в полной мере преодолеть недостатки своей работы. Он также не дает четкого ответа на те вызовы, с которыми банк сталкивается сегодня. В результате в среднесрочной перспективе следует ожидать закрепления отрицательных тенденций в динамике изменения его рыночных долей и относительных финансовых показателях. «Инерционный» сценарий также содержит в себе ряд серьезных рисков, связанных в первую очередь с недостаточно эффективными и масштабируемыми системами управления рисками и вероятностью роста расходов темпами, опережающими темпы роста доходов. При этом Банк сможет развиваться без существенной перестройки своей работы, стабилизировать свою долю в активах банковской системы на уровне 20 - 25% и поддерживать эффективность работы на уровне несколько ниже среднерыночной.

Однако существующие конкурентные позиции Банка на рынке и его  потенциал развития в сочетании  со структурно привлекательными особенностями  российского рынка банковских услуг  позволяют говорить о том, что  в случае реализации сценария «модернизации» возможны очень динамичные рост и  развитие, опережающие показатели банковской системы в целом. В частности, существует значительный потенциал  укрепления конкурентных позиций Банка  как на розничном, так и на корпоративном  рынке за счет более интенсивной  клиентской работы и роста охвата клиентской базы.

 Банк также обладает  огромными возможностями в области  повышения эффективности работы  и построения конкурентных преимуществ  за счет масштаба операций. Это позволит Банку обеспечить устойчивые долгосрочные конкурентные позиции на российском рынке и начать трансформацию из крупного национального финансового института в один из ведущих банков мира.

Текущее состояние российского  финансового рынка, с одной стороны, располагает к выбору сценария «модернизации», поскольку для Сбербанка по сравнению  с остальными конкурентами существует большее «окно возможностей». С  другой стороны, ускорившиеся процессы консолидации рынка приведут в течение  ближайших 2 - 4 лет к серьезному укреплению конкурентов Банка. Это обуславливает  необходимость принятия решения  о пути развития Банка уже сейчас, поскольку задержка с принятием  решения о модернизации потребует  в дальнейшем существенно большего объема усилий и затрат.

Несмотря на риски, связанные  с масштабной перестройкой работы Банка, сценарий «модернизации» является наиболее оптимальным вариантом его развития. Только в рамках этого сценария можно  обеспечить надежную основу для стабильного  развития Банка и избежать серьезных  рисков. Только в этом сценарии можно  в полной мере реализовать его  потенциал как одной из немногих российских не сырьевых компаний, способных  играть значимую роль на международном  уровне. Представленная стратегия развития Сбербанка до 2014 года отражает выбор  данного сценария как целевого.

Выполнение миссии Банка  и реализация сценария «модернизации» требует существенной перестройки  модели ведения бизнеса, формирования качественно новой технологической  базы, изменения менталитета сотрудников  и внедрения новых управленческих и мотивационных механизмов.

Основным направлением развития розничного бизнеса станет переход  от предложения населению отдельных  банковских продуктов и услуг  к формированию комплексной модели взаимодействия с клиентами, которая  позволит удовлетворить большинство  их потребностей в сфере финансовых услуг и обслуживать максимальную долю транзакций.

Ориентированная на клиента  модель бизнеса наилучшим образом  позволит Банку воспользоваться  своими конкурентными преимуществами: широкой клиентской базой, в том  числе на треть сформированной в  рамках зарплатных проектов, широкой сетью точек продаж, сильным брендом и высокой степенью доверия населения. Именно сочетание комплексной модели работы с клиентами с масштабом деятельности будет являться источником конкурентного преимущества Сбербанка в розничном бизнесе. Реализация такого подхода обеспечит рост перекрестных продаж и доходов темпами, опережающими рынок, что позволит сохранить позиции Банка на рынке вкладов и укрепить конкурентные позиции на рынке розничного кредитования.

На рынке работы с юридическими лицами Банк планирует существенно  укрепить свои конкурентные позиции. В  основе предполагаемого укрепления рыночных позиций Банка лежит  как увеличение охвата клиентской базы (сейчас не превышает 60% от количества потенциальных клиентов), так и  повышение интенсивности клиентских взаимоотношений с уже существующими  клиентами. Принципиальными источниками  конкурентного преимущества Банка  станут сочетание его ресурсной  базы и возможностей с возможностью охвата клиентской базы и построения на базе существующих персонала и  инфраструктуры Банка первоклассной  организации продаж и обслуживания корпоративных клиентов.

Необходимым условием решения  задач, стоящих перед Банком в  сфере развития бизнеса, станет проведение комплексной технологической модернизации, которая позволит повысить масштабируемость процессов и систем, обеспечит  рост производительности труда и  оптимизацию издержек. Главными задачами Банка станут построение консолидированной операционной модели, совершенствование систем управления рисками и выход на качественно новый уровень автоматизации.

Работа по совершенствованию  операционной модели нацелена на рост производительности труда и экономической  эффективности работы Банка, повышение  качества обслуживания и степени  удовлетворенности клиентов. Основной задачей в этой области является построение таких систем и процессов, которые бы не только «справлялись»  с масштабом деятельности Банка, но и стали бы важнейшим источником формирования его новых уникальных конкурентных преимуществ.

Формирование единой операционной модели позволит повысить пропускную способность, объем продаж и качество обслуживания, максимально использовать эффект экономии на масштабах. Наличие масштабируемой платформы будет способствовать росту бизнеса, высвобождению финансовых ресурсов для достижения запланированных стратегических целей. Повысится управляемость и качество работы за счет углубления специализации, решения однородных задач, формирования прозрачной системы мотивации.

Необходимым условием решения  задач, стоящих перед Банком, является развитие информационных технологий - выход на качественно новый уровень  автоматизации, совершенствование  телекоммуникационной инфраструктуры и комплексов технических средств.

Развитие информационных технологий будет нацелено на обеспечение  достижения амбициозных бизнес - задач Банка и поддержку изменений в организационной модели, которые требуют внедрения новых механизмов и качественно иного уровня управленческой информации. Сбербанк планирует изменить статус информационных технологий и трансформировать их в устойчивый источник формирования уникальных конкурентных преимуществ Банка. Банк будет стремиться к поэтапной унификации программного обеспечения и систем хранения информации, к формированию единого информационного пространства при условии обеспечения надежности, устойчивости и бесперебойной работы всех систем и приложений.

В связи с этим развитие информационных технологий будет происходить  эволюционным путем - до 2014 года будут  сохранены действующие автоматизированные банковские системы, вокруг которых  будут строиться новые, единые в  масштабах Банка технологические  решения. Разработка новых систем для  обеспечения недостающей Банку  функциональности и доработка существующих систем будут осуществляться максимально  централизованно. К 2011 году Банк планирует  завершить работу по выравниванию ландшафта  приложений и сближению характеристик  используемых систем, что создаст  предпосылки для перехода в дальнейшем на единую информационную платформу.

Успешная реализация коммерческих задач Банка невозможна без серьезной  модернизации системы управления рисками. Наиболее существенные изменения планируются  в области управления кредитными рисками юридических и физических лиц. При этом развитие систем управления процентными рисками и риском ликвидности, операционными и рыночными  рисками также является важной задачей.

Совершенствование систем управления рисками нацелено на существенное повышение  привлекательности кредитных продуктов  для всех категорий клиентов за счет упрощения процедур, сокращения времени  принятия решений и повышения  их предсказуемости, снижения требований по залогам и прочему обеспечению (в первую очередь в рознице), большей  дифференциации ставок и условий  в зависимости от уровня риска  клиента (в первую очередь в корпоративном  бизнесе).

При этом важнейшей задачей  стратегии Банка в области  управления рисками является создание условий для более агрессивной  коммерческой политики за счет повышения  прозрачности принимаемых решений  в области кредитных рисков и  повышения роли и полномочий функции  управления рисками как партнера и «конструктивного противовеса» бизнес-подразделениям Банка. Перед Банком также остро стоит задача предотвращения внутреннего и внешнего мошенничества и коррупции при получении кредитов.