Кредитные операции коммерческого банка

 Основные направления преобразований:

 - Максимальная ориентация на клиента и превращение Сбербанка в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов;

- Технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов;

- Существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий «Lean»;

- Развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ;

 Реализация стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов.

 

Сбербанк России – единственный из коммерческих банков России, вошедших в число 200 крупнейших кредитных  институтов мира, в первую сотню  европейских банков и ставший  членом Всемирного института сберегательных касс. Ему был предоставлен статус наблюдателя в Европейской группе сберегательных банков (ЕГСБ).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ В «  СБЕРБАНКЕ РФ»

Сбербанк России является традиционным лидером на рынке розничных банковских услуг. Неизменная стабильность, финансовая устойчивость, исполнение всех своих  обязательств перед клиентами, гибкая процентная политика позволяют поддерживать доверие населения, обеспечивать устойчивый приток денежных средств во вклады. Банк своевременно реагирует на колебания  конъюнктуры финансового рынка  путём совершенствования действующих  и внедрения новых продуктов, учитывающих потребности различных  групп клиентов.

Наряду с приёмом вкладов  Банк обслуживает экономически активное население и пенсионеров, выплачивая им доходы. В соответствии с законодательными актами Российской Федерации филиалы  Банка производят выплату предварительной  компенсации вкладов граждан, имеющих  право на её получение. Наряду с традиционными  формами обслуживания населения  Сбербанк России активно внедряет и  развивает современные банковские технологии. Его доля на рынке международных  и Российских банковских карт оценивается 20 – 25% в части эмиссии банковских карт и около 15% по развитию сети приёма карт. Развивается собственная система  расчётов АС СБЕРКАРТ на основе передовых  технологий, использующих микропроцессорные  карты.

Целенаправленная работа Сбербанка  России по организации комплексного обслуживания юридических лиц способствовала формированию стабильной клиентской базы Банка и привлечению на обслуживание новых корпоративных клиентов.

Клиентами Банка являются предприятия всех отраслей экономики, любых форм собственности масштаба – от малого бизнеса до ведущих  предприятий России, различные финансовые учреждения и институты государственного управления. Большинство крупнейших российских корпораций и компаний обслуживаются  и кредитуются в Банке, в том  числе ОАО «Ростелеком», подразделения ОАО «Газпром» и РАО «ЕЭС России», ОАО «НК Лукойл», «ОАО «ТНК», ОАО «Сибнефть», ЗАО «Северная нефть», ОАО « Транснефть», ОАО «Северсталь», и др.

В Банке обслуживаются  Пенсионный фонд России, Минтопэнерго, подразделения Министерства обороны  РФ, Министерства внутренних дел РФ, Министерства по чрезвычайным ситуациям  РФ, Государственного таможенного комитета, судебных приставов Минюста России, специальные счета групп реализации проектов в рамках сотрудничества Российской Федерации с МБРР и ЕБРР.

Совершенствуется сотрудничество с субъектами Российской Федерации  в сфере обслуживания бюджетно-финансовой структуры регионов. В филиалах Банка  обслуживаются свыше 76 тыс. счетов подразделений  местных органов власти и юридических  лиц, финансируемых из местных бюджетов.

Для комплексного обслуживания клиентов создана и действует  собственная служба инкассации Банка. Заметно расширился круг крупных  клиентов из числа экспортёров и  импортёров, обслуживаемых в Банке. Активно развиваются внешнеторговые документарные операции, проводимые Банком для своих клиентов.

Банк остаётся одним из ведущих операторов на российском рынке  облигаций, номинированных в иностранной  валюте, - ОВГВЗ и еврооблигаций  российских эмитентов.

Являясь ведущим оператором, как в Российской торговой системе (РТС), так и на Московской межбанковской  валютной бирже (ММВБ), и имея разветвлённую  филиальную сеть, Банк оперативно выполнял заявки клиентов на покупку – продажу  ценных бумаг, как на московском фондовом рынке, так и на всей территории России.

Дальнейшее развитие получила вексельная программа Банка. Хорошо отлаженная инфраструктура обращения векселей сделала их практически универсальными расчётными средствами, полностью соответствующим  требованиям клиентов и удовлетворяющим их потребности. Значительное число предприятий и организаций используют векселя Сбербанка России в качестве средства расчётов, при этом основная часть векселей приобретается юридическими лицами – клиентами Банка.

Банк занимает ведущие  позиции по общей сумме вложений в экономику России, по максимальным размерам предоставляемых кредитов на одного заёмщика, а также по срокам, на которые выдаются кредиты.

В целях  удовлетворения потребности своих  клиентов в современных кредитных  продуктах Банк предлагал различные  виды кредитов, включая овердрафтные, вексельные кредиты, кредитные линии  на выгодных для клиентов условиях; предоставлял все виды банковских гарантий, в том числе гарантии надлежащего  исполнения контракта, возврата аванса, таможенные и.т.д.

Банк активно кредитовал проекты, связанные со строительством и реконструкцией жилья, бизнес –  центров, магазинов и других объектов коммерческого строительства.

Особое внимание уделялось  созданию банковских продуктов по кредитованию, учитывающих отраслевую специфику  кредитуемых предприятий.

Благодаря внедрению нового банковского продукта – кредитованию предприятий, добывающих золото и серебро, - в 14 регионах России: Красноярском, Приморском, Алтайском краях, Башкортостане, Бурятии, Саха (Якутии), Тыве, Свердловской, Новосибирской, Хабаровской, Читинской, Иркутской, Амурской, Магаданской областях – существенно возрос объём этих операций.

Банк реализует стратегию  по увеличению объёмов долгосрочного  инвестиционного кредитования российских предприятий, обеспечивая, таким образом, развитие экономики России.

Традиционно ориентируясь на рынок розничных банковских услуг, Сбербанк динамично наращивает объемы кредитования физических лиц.

Для стимулирования отечественного производства кредиты на покупку российских товаров  длительного пользования выдаются населению под более низкие процентные ставки.

Взвешенная кредитная  политика Банка и целенаправленная работа с проблемными кредитами  обеспечили значительное сокращение просроченной ссудной задолженности.

Основным направлением кредитования является промышленность, на которую  приходится 39,47%  кредитов, это показывает основную стратегию кредитной политики проводимой Сбербанком, но второе место  можно поставить строительство, торгово-посредническую деятельность и коммерческие банки, на которые  в совокупности приходится 30,33%. Меньше всего уделяется внимание сельскому  хозяйству, так как в этой отрасли  наиболее тяжелая ситуация и низкая возможность возврата кредита.

Комплексное обслуживание золотодобывающих предприятий, включающее операции по предсезонному  кредитованию недропользователей с  одновременным заключением договоров  купли – продажи драгоценных  металлов, позволило золотодобытчикам – клиентам Сбербанка России обеспечить нормальный ход выполнения производственных планов.

Заметно расширились объёмы операций с драгоценными металлами  для физических лиц. Продажа золотых  мерных слитков населению осуществляется в филиалах Банка, расположенных  в 37 регионах России.

Возросла его роль в  сфере банкнотных операций, в обеспечении  потребностей своих клиентов и коммерческих банков в наличной и иностранной  валюте. На долю Банка приходится более 20% объёма ввозимой в Россию наличной валюты и около 50 % объёма вывозимой  валюты.

Расширился круг ограниченно  конвертируемых валют, по которым Банком проводились конверсионные операции и удовлетворялись потребности  клиентов.

 

В обменном пункте совершаются следующие операции:

1. Покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;
2. Покупка и продажа платёжных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платёжных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
3. Приём для направления на инкассо иностранной валюты и платёжных документов в иностранной валюте;
4. Приём на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платёжных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызывает сомнение;
5. Выдача наличной иностранной валюты и (или) наличных рублей по кредитным и дебитным картам, а также приём наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащих для расчёта по кредитным и дебитным картам;
6. Обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную валюту другого иностранного государства;
7. Размен платёжного денежного знака иностранного государства на платёжные знаки того же иностранного государства;
8. Замена платёжного знака иностранного государства на платёжный   денежный знак того же иностранного государства;
9. Покупка платёжного знака иностранного государства за наличные рубли.

Курс  покупки и курс продажи наличной иностранной валюты и платёжных  документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также кросс  – курс, обмена (конверсии) наличной иностранной валюты устанавливается  банком самостоятельно.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам справок, выписываемых на бланках  строгой отчётности «Справка ф.№0406007».

Все операции обменных пунктов подлежат отражению в балансе банка  тем же днём, в котором они были совершены.

Синтетический учёт ведётся в рублях. При этом иностранная валюта пересчитывается  в рубли по курсу иностранной  валюты к рублю, установленному Банком России на текущую дату.

В конце  операционного дня кассир обменного  пункта  подсчитывает по всем реестром итоговые данные по номинальной стоимости  в разрезе видов наличной иностранной  валюты и платёжных документов в  иностранной валюте и фактическом  наличии ценностей.

В качестве обеспечения кредита  Банк может либо застраховать риск невозврата кредита, либо потребовать  от заёмщика застраховать свою ответственность  по кредитному договору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА  В «СБЕРБАНКЕ РФ»

Из теории и практики банковского  кредитования известно, что ни один кредит не будет выдан банком без  наличия каких-либо гарантий возврата, дополняющих финансовую способность банка обслужить кредит.

Из практики известны следующие  формы обеспечения возвратности банковского кредита: 1) залоги, 2) гарантии, 3) поручительства. Всеми этими формами  активно пользуется любой отдельно взятый для анализа банк и учитывает  их на внебалансовых счетах. Для учета различных форм принятого обеспечения банк использует счета: 91311 «Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам»; 91312 «Имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов»; 91313 «Драгоценные металлы, принятые в обеспечение по размещенным средствам»; 91314 «Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе»; 91414 «Полученные гарантии и поручительства» (в соответствие с Положением 385-П Банка России «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях»). Остатки по данным счетам могут быть использованы для проведения оценки качества кредитного портфеля. Так, например, используя показатели счетов, может быть рассчитан коэффициент обеспечения, который позволяет оценить величину принятого кредитного обеспечения на один рубль кредитного портфеля. Нормальным считается показатель коэффициента превышающий 1.5 и выше. В этом случае, можно сказать, что сумма принятого в залог имущества, гарантий и поручительств превышает кредитный портфель в 1.5 раза или выше, а это значит, что реализация залогового имущества или взыскание к третьим лицам (поручителям или гарантам) позволят банку-кредитору погасить убытки, связанные с невозвратом ранее размещенного кредита и возместить недополученные доходы.

Вот так, например, выглядит анализ форм обеспечения возвратности кредита Сбербанка РФ с использованием данных на счетах учета полученного обеспечения.

Для анализа состава обеспечения, принятого банком, и его структуры  сформируем таблицу 1.

 

 

 

Таблица 1. Классификация  видов обеспечения возвратности кредитов в Сбербанке России. Вид обеспечения возвратности кредита