Кредитная система и ее организация

Содержание………………………………………………………………………. 3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение.

В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием кредитной системы России, приобретают все большую актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных субъектов России, отвечающих современным мировым стандартам.

 На сегодняшний день  становятся очевидными серьезные  структурные изменения кредитной  системы России: снижение роли  банков и рост влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний, пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило, выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов, так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-финансовых институтов.

Растущий уровень конкуренции, новые требования к качеству предоставляемых услуг обусловливают постоянное стремление кредитных институтов к достижению высоких стандартов качества, завоеванию лидирующего положения в финансовой сфере, получению конкурентных преимуществ.

Изучение текущих потребностей, своевременный анализ динамики спроса на предоставляемые услуги, принятие научно обоснованных решений о перспективах развития кредитной системы страны являются необходимыми условиями обеспечения эффективной работы кредитно-финансовых институтов.

В этой связи рассмотрение особенностей развития и перспектив оптимизации субъектов кредитной системы страны на сегодняшний день выступает достаточно актуальной темой исследования.

Степень разработанности темы. Различные аспекты в области теории и практики реформирования кредитных систем, макро и мезо экономики, инвестиций, страхования и кредитования нашли свое отражение в работах зарубежных и отечественных ученых. Вместе с тем, многие аспекты совершенствования кредитных систем, банковской сферы и небанковских кредитных организаций требуют дальнейшей проработки, так как не только не освещены, но и до конца не изучены.

Источники исследования. При написании данной работы были использованы исследования таких авторов как Белоглазова Е.Ф., Жуков Е.Ф., Максимова Л.М. и др., нормативно правовые акты как Федеральные законы «О Центральном банке РФ (Банке России)», «О банках и банковской деятельности» и др. Теоретико-методологическую основу исследования составили научные труды: С.А. Андрюшина, Д.В. Воронина, В.В. Герасименко, Е.Ф. Жукова, О.И. Лаврушина, А.В. Мурычева, М.В. Романовского, Н.Е.Титовой, Г.А. Тосунян, О.В.Челомбицкой и др.

Научная новизна исследования. Выявление, формирование и реализация новых направлений в области оптимизации кредитной системы с учетом совершенствования инвестиционных, ипотечных и финансовых механизмов.

Объектом исследования является структура кредитной системы.

Предметом исследования являются кредитные отношения.

Целью курсовой работы является исследовать современное состояние и провести анализ проблем развития кредитной системы РФ.

1. Изучить теоретические основы функционирования кредитной системы Российской федерации;

2. Рассмотреть современное  состояние кредитной системы  РФ;

3. Анализировать развитие  кредитной системы;

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава I. Теоретические основы функционирования кредитной системы РФ.

1.1. Сущность, основные понятия и принципы организации кредитной системы.

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой  и многообразной системы кредитных отношений, которые наряду с финансами способствуют ускоренной мобилизации средств для осуществления расширенного воспроизводства, ускорения структурной перестройки экономики в условиях научно-технического прогресса, повышения конкурентоспособности, усиления динамизма всех экономических процессов.

В определении понятия кредитной системы следует различать функциональный и институциональный подходы.

- с позиций функционального  подхода кредитная система представлена  видами кредита, методами кредитования. В этом аспекте кредитная система представлена всеми видами кредитов - банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным и специфическими формами отношений и методов кредитования, свойственных каждому виду;

- с позиций институционального  подхода кредитная система представлена  кредитно-финансовыми учреждениям, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Ведущим звеном институциональной системы являются банки.

Кредитная система, так же как и финансовая система в отношении финансов, развивает и конкретизирует понятие кредита. Кредит представляет собой совокупность экономических отношений, которые возникают между кредитором и заемщиком при передаче ссудного капитала на принципах платности, возвратности, срочности, обеспеченности, целевого характера и дифференцированного подхода.

По мнению М.В. Романовского, кредит необходимо рассматривать с позиции сущностного характера, с позиции определяющей единство содержания и формы кредита и с позиции, раскрывающей закономерности конкретно-исторических форм развития.

Основой возникновения кредита является совокупность товарно-денежных отношений. Соответственно кредит может выступать в товарной и денежной форме. Кредит подразделяется на банковский, коммерческий, потребительский, лизинговый, ипотечный, международный и государственный. Отнесение государственного кредита к кредитным отношениям вызывает сомнение у многих финансистов, которые рассматривают государственный кредит как часть финансовой системы. С одной стороны, государственный кредит представляет собой классические кредитные отношения между кредитором и заемщиком на основе указанных принципов, когда одной из сторон выступает государство. С другой стороны, государство использует ссудный фонд для формирования и распределения централизованных фондов, выполняя свои функции, что является финансовыми отношениями. Таким образом, государственный кредит, стоящий на стыке финансовых и кредитных отношений, подтверждает связь между кредитом и финансами, которая также вытекает из сходства функции распределения, присущей этим двум экономическим категориям.

Сущность кредита раскрывают его функции: перераспределительная и функция замещения наличных денег кредитными деньгами.

Совокупность всех кредитных отношений образует кредитную систему. Существует и институциональное определение кредитной системы, отражающее совокупность кредитных институтов. Организационная структура кредитной системы сложна и неоднородна. В большинстве зарубежных стран она включает в себя три уровня, которые регламентируются национальным законодательством: центральный банк, коммерческие банки и другие специальные кредитно-финансовые учреждения.

Наиболее удачное определение «кредитной системы» дал О.И.Лаврушин: «Кредитная система включает в себя кредитные отношения, организуемые и управляемые государством и соответствующие им кредитные учреждения (банки), а также формы кредита и методы его применения (организацию планирования кредита, особенности совершения кредитных операций и др.).[4]

В период экономических реформ 90-х годов в некоторых учебниках кредитная система так же определяется как совокупность отношений и институтов. Так, в учебнике О.В.Соколовой «Финансы, деньги и кредит» отмечается, что «кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.

Более полно понятие современной кредитной системы раскрывает О.Г.Семенюта, «кредитная система» представляет собой совокупность кредитных отношений, возникающих в процессе движения ссуженной стоимости, а также кредитных организаций, обеспечивающих это движение.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном  кредитном законодательствах:

Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком.

Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

Платность кредита. Ссудный процент. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

- перераспределение части  прибыли юридических и дохода  физических лиц;

- регулирование производства  и обращения путем распределения  ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном  уровнях;

- на кризисных этапах  развития экономики — антиинфляционную  защиту денежных накоплений клиентов банка.

Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Целевой характер кредита.  Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора.

Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет

дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

Таким образом, современная кредитная система представляет собой многоуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов.

 

1.2. Структура и функции кредитной системы РФ.

Кредитная система состоит из следующих основных звеньев:

-     Центральный  банк, государственные и полугосударственные  банки.

- Банковский сектор: коммерческие  банки, сберегательные банки, инвестиционные  банки, ипотечные банки, специализированные  торговые банки.

-  Специализированные  небанковские кредитно-финансовые  учреждения: страховые компании, пенсионные  фонды, инвестиционные компании, финансовые  компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные  союзы.

Разделение функций между звеньями объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью. Организационная структура современной кредитной системы представлена в таблице 1.

Таблица 1.Структура современной кредитной системы.

Ярус	Сектор, институт	Система
1	Центральный банк	Банковская система
2	Банковский сектор
	- коммерческие банки
	- сберегательные банки
	- инвестиционные банки
	- ипотечные банки и  др.
3	Страховой сектор	Парабанковская система
	- страховые компании
	- пенсионные фонды
4	Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты (СКФИ)
	- инвестиционные компании
	- финансовые компании
	- благотворительные фонды
	- кредитные союзы и  пр.

 

 

Эта система является типичной для большинства промышленно развитых стран. Ее называют четырех или трех ярусной.

В Российской Федерации кредитная система складывается из 3-х уровней: 1 уровень - Центральный банк РФ (Банк России); 2 уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские, т.е. ко второму уровню отнесены банки и небанковские кредитные организации.  3 уровень - специализированные кредитно-финансовые учреждения.

Первым уровнем являются центральные банки, или, как их иногда называют, центральные эмиссионные банки, по причине закрепленного за ними монопольного права осуществления эмиссии законных платежных средств страны. Главной задачей центральных банков является обеспечение устойчивости денежно-кредитной системы, стабильного функционирования коммерческих банков. Основная функция центрального банка - реализация монетарной политики государства. В зависимости от вида монетарной политики различают главные цели центральных банков: стабильность цен, устойчивость национальной валюты, стабильность денежной массы и др. 

На втором уровне кредитной системы государства находятся коммерческие банки. Наиболее крупные из них являются институтами универсального профиля, выполняющими обширный круг операций и предоставляющими клиентам полное финансовое обслуживание.

Основные функции коммерческих банков Н.Е.Титова, Ю.П.Кожаев объединяют в три группы:

   -банки играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют участникам хозяйственной деятельности возможность осуществлять расчеты по заключаемым контрактам и договорам, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;

  -банки являются финансовыми посредниками, обеспечивающими в экономике процесс сбережения инвестиций, т.е., с одной стороны, они являются местом, где хранится основная масса временно свободных средств предприятий и населения, а с другой служат источником средств для удовлетворения инвестиционных потребностей субъектов хозяйствования и граждан;

   -коммерческие банки являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам товаров и услуг осуществлять свою деятельность на постоянной, непрерывной основе. Без эффективной банковской системы возможности стабильного функционирования национальной экономики крайне ограничены.

Ресурсы банка складываются из собственных средств банка, т.е. его капитала, и привлеченных, т.е. заемных, средств, представляющих собой обязательства банка перед другими кредитными организациями, предприятиями и гражданами, разместившими свои средства в банке в качестве остатков на корреспондентских, расчетных и текущих счетах, депозитов, вложений в долговые ценные бумаги банка.