Контрольная работа по предмету: «Деньги, кредит, банки»

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНОГО ТРАНСПОРТА 

Московский  государственный  университет  путей  сообщения (МИИТ)

Воронежский филиал 
 
 

Кафедра « Экономика, финансы и управление на транспорте» 
 
 

Контрольная работа № 1

 

по  предмету: «Деньги, кредит, банки» 
 

 
 

ВОРОНЕЖ

- 2011 - 
 

1. Содержание, назначение и особенности  функционирования

      денег в качестве средства платежа.

     Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве.

     Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стоимости  при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения, они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления срока платежа.

     В процессе движения товаров деньги не противостоят им непосредственно, а  поступают в оборот лишь через определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита.

     В этом случае деньги не опосредствуют  движение товаров, а завершают процесс  обмена, осуществляя относительно самостоятельное  движение. Таким образом, если при функционировании денег как средства обращения имеет место одновременное встречное движение денег и товаров, то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв. Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей.

     В любом случае характерным признаком  функции денег как средства платежа  является их одностороннее движение, и разрыв во времени между передачей  товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

     Функционирование  денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения.

     Как средство платежа деньги выступают  при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате  заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций.

     Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы.

     При этом одновременно суживается сфера  применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги.

     Наличные  деньги выполняют эту функцию  тогда, когда одним из субъектов  отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда  существует разрыв во времени между  возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения. 

 
 
 
 

     Рис. 1. Функция денег как средства платежа

      Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает  опасность неплатежа должника кредитору, что чревато кризисными ситуациями в экономике.

     Несвоевременное погашение долговых обязательств одним  из товаропроизводителей способно повлечь  за собой неуплату долга другим и  по цепочке затронуть интересы большого числа товаропроизводителей. В связи  с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров.

     Ускорению платежей и сокращению издержек обращения  способствует введение в платежный  оборот электронных денег.

     Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полностью неопределенность и риски, возникающие в связи с реализацией данной функции денег.

     В условиях рыночной экономики риски  использования денег как средства платежа особенно велики, потому что  они в значительной степени связаны  не с движением товаров, а с  движением капитала и финансовых инструментов.

2.Понятие  формы кредита и их классификация. 

      Структура кредита включает: кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;
• кредитора и заемщика;
• целевых потребностей заемщика.
• другие формы кредита

      В зависимости от ссуженной стоимости  целесообразно различать формы кредита:

• товарную
• денежную
• смешанную (товарно-денежную)

      Товарная  форма кредита - исторически предшествует денежной форме. Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового урожая.

      В современной практике товарная форма  кредита не является основополагающей, эта форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей.

      Денежная  форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве, т. к. деньги являются всеобщим эквивалентом, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

      Смешанная форма – эта форма возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

      В зависимости от того, кто в кредитной  сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

• банковская
• хозяйственная (коммерческая)
• государственная
• международная
• гражданская (частная, личная).

      Вместе  с тем в кредитной сделке участвует  не только кредитор, но и заемщик; в  кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.

      Если  банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает здесь разное положение: в первом случае банк служит кредитором; во втором — заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором — кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Это меняет и форму кредита.

      Банковская - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм, т. к. является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

      Особенности банковской формы:

1. Особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
2. Особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.
3. Особенность характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную, по крайней мере, для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

      Хозяйственная (коммерческая) - кредиторами здесь выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим или вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства.

      Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет  ряд особенностей:    

1. Его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы.
2. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции
3. Ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.

По-разному  осуществляется платность за пользование  кредитом.

• При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара.
• При денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме - кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.

      Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

      Государственная - возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.