Контрольная работа по дисциплине «Рынок ценных бумаг»

     Отчет об итогах выпуска ценных бумаг подписывается  лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа эмитента, а также главным бухгалтером эмитента или лицом, осуществляющим его функции, с указанием даты подписания, скрепляется печатью эмитента.

     В отчете об итогах выпуска (дополнительного  выпуска) эмиссионных ценных бумаг  должна быть указана следующая информация:

     1) даты начала  и окончания размещения ценных  бумаг;

     2) фактическая цена (цены) размещения ценных бумаг;

     3) количество размещенных  ценных бумаг;

     4) доля размещенных  и неразмещенных ценных бумаг  выпуска;

     5) общий объем  поступлений за размещенные ценные бумаги, в том числе:

     объем денежных средств  в рублях, внесенных в оплату размещенных  ценных бумаг;

     объем денежных средств  в иностранной валюте, внесенных  в оплату размещенных ценных бумаг  и выраженных в валюте Российской Федерации по курсу Банка России на момент внесения;

     объем материальных и нематериальных активов, внесенных  в качестве платы за размещенные  ценные бумаги, выраженных в валюте Российской Федерации;

     6) о сделках, признаваемых  федеральными законами крупными сделками и сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, которые совершены в процессе размещения ценных бумаг.

     Для акций в отчете об итогах выпуска (дополнительного  выпуска) эмиссионных ценных бумаг  наряду с этой информацией, дополнительно  указывается список владельцев пакетов  эмиссионных ценных бумаг, размер которых  определяется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

       Текст отчета об итогах выпуска  ценных бумаг представляется  в регистрирующий орган также  на электронном носителе и  в формате, соответствующем требованиям  федерального органа исполнительной  власти по рынку ценных бумаг.

     Регистрирующий  орган обязан осуществить государственную  регистрацию отчета об итогах выпуска  ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в его государственной  регистрации в течение 14 дней с  даты получения им документов и магнитных носителей.

     В случае принятия решения о государственной  регистрации отчета об итогах выпуска  ценных бумаг регистрирующий орган  обязан в течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения выдать эмитенту:

• уведомление регистрирующего органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
• два экземпляра отчета об итогах выпуска ценных бумаг с отметкой о государственной регистрации.

     В случае принятия решения об отказе в государственной регистрации  отчета об итогах выпуска ценных бумаг регистрирующий орган обязан в течение 3 дней с даты принятия соответствующего решения выдать эмитенту уведомление об отказе в государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, содержащее основания отказа.

     6. Государственная  регистрация проспекта ценных бумаг.

     Проспект  ценных бумаг – это документ, составленный по установленной форме  и содержащий сведения об эмитенте, его финансовом состоянии и предстоящем  выпуске ценных бумаг.

     Проспект  эмиссии содержит 10 основных разделов:

1. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект;
2. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории размещаемых эмиссионных ценных бумаг;
3. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента и факторах риска его деятельности, цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения;
4. Подробная информация об эмитенте;
5. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента;
6. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента и краткие сведения о сотрудниках эмитента;
7. Сведения об общем количестве акционеров эмитента и о совершенных эмитентом сделках;
8. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация;
9. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг;
10. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах.

     7. Раскрытие информации  о каждом этапе  процедуры эмиссии.

     В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан обеспечить доступ к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, любым  заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения этой информации. При открытой подписке сокращенный проспект ценных бумаг печатается и тиражируется в объеме 10 000 экземпляров, при закрытой подписке – 1000 экземпляров. 

Контрольные тестовые задания

/отметьте правильный вариант  (варианты) ответа следующим образом:          /

   1. В чём состоит основное назначение первичного рынка?

   а) Мобилизация ресурсов для финансирования экономики;

   б) Перераспределение  финансовых ресурсов между отраслями экономики;

  в) Получение спекулятивной прибыли эмитентом. 

   2. Почему первичный рынок ценных бумаг называется именно первичным?

  а) Ввиду приоритета значимости для экономики;

   б) В связи с тем, что является сферой первой купли-продажи;

  в) Вследствие наиболее высокого объёма стоимостного оборота. 

Задача

  Инвестор сформировал инвестиционный портфель на 1 апреля из двух видов ценных бумаг: акций и облигаций. Было приобретено 3 000 штук акций по цене 4 рубля за акцию, и 2 000 штук облигаций с номиналом 500 рублей, купонной ставкой 20 %, по «грязной» цене 98 % (купон выплачивается 2 раза в год). 1 июня инвестор продал ценные бумаги, причем за этот период курсовая стоимость акций выросла на 1 %, грязная цена облигации выросла на 1,5 процентных пункта, и был выплачен купонный доход по облигации. Рассчитайте доходность данного портфеля (в пересчете на год). 

  Решение:

     Доход от акций = 3000 * 4 * 1% = 120 руб. за 2 месяца (апрель и май)  
Доход от облигаций = 2000 * 500 * 1,5% + купон 2000 * 500 * 20%/2 = 15000 + 100 000 = 115000 руб.  
Итого доход: 115 120 руб.  
Первоначальные инвестиции составили:  
- акции 3000 * 4 = 12000 руб.  
- облигации 2000 * 500 * 98% = 980 000. 
Итого 992 000 руб.  
Доходность определяется как отношение полученного дохода к первоначальным инвестициям:  
115 120 / 992 000 * 100% = 11,6% 

Список использованной литературы:

1. Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04. 1996 г. №39-ФЗ.
2. Приказ ФСРФ РФ от 25.01.2007 №07-4/пз-н «Об утверждении стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг».
3. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В. А. Галанова, А. И. Басова. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 448 с.
4. Рынок ценных бумаг: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009г. – 567 с.
5. Стародубцева Е.Б. Рынок ценных бумаг: Учебник. – М.: ИД «Форум»: ИНФРА-М, 2006. – 176 с.