Фонды комерческого банка

Автор: Пользователь скрыл имя, 06 Апреля 2011 в 20:15, курсовая работа

Краткое описание

Цель работы – рассмотреть теоретические основы фондов банка, их виды и назначение, способы формирования и использования.

Скачать в ZIP (273.23 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 2 файла

РЕФЕРАТ.doc

— 25.50 Кб (Открыть, Скачать)

Курсовая по банковскому делу.doc

— 1.07 Мб (Скачать)

     Одним из элементов управления ресурсами  банка является управление его пассивами. Оно, как правило, заключается в  определении оптимальной структуры источников банковских ресурсов для конкретного банка.

     Банк  должен поддерживать определенное соотношение  между собственными и привлеченными средствами. Избыточное количество привлеченных средств усиливает риск потери банковской ликвидности и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности коммерческого банка. Преобладание в составе банковских ресурсов собственных средств банка также нельзя однозначно назвать положительным явлением. Это связано, в частности, с возможным снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Несбалансированность структуры источников банковских ресурсов может являться причиной ухудшения показателей деятельности банка и снижения имиджа на рынке денежных ресурсов. Следовательно, основной целью управления пассивами банка является оптимизация структуры банковских ресурсов, позволяющая при наименьших затратах на формирование ресурсов, обеспечить поддержание стабильного уровня дивидендов акционеров и объемов прибыли банка, достаточных для его динамичного развития [12, с. 122].

     В качестве примера создания и управления фондами банка рассмотрим ОАО  «Белагропромбанк». ОАО «Белагропромбанк» является одним из крупнейших банков в Республике Беларусь по составу ресурсной базы и другим показателям.

     В таблице 1 приведены данные по величине уставного фонда и достаточности нормативного капитала ОАО «Белагропромбанк» в 2007-2009 году.

     Таблица 1. Уставный фонд и достаточность нормативного капитала ОАО «Белагропромбанк» в 2007-2009 году.

№ 
п/п		 Наименование  показателей на  
01.01.2007		 на  
01.01.2008		 на  
01.01.2009
1 2 3 3 4
1. Уставный фонд, млрд. рублей 1 578,6 1 878,6 3 828,6
    -в Евро (млн.) 560,3 593,2 1 244,2
2. Достаточность нормативного капитала,% 44,1 29,4 30,3
  (норматив  не менее 8%)    
 

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Достаточность нормативного капитала ОАО «Белагропромбанк» намного превышает контрольный показатель и по состоянию на 01.01.2009 превышает его в 3,79 раза.

     Увеличение  уставного фонда ОАО «Белагропромбанк» на 1950,0 млрд.рублей в 2008 году произошло в соответствии с Указом Президента Республики Беларусь.

     Увеличение  уставного фонда банка осуществляется путем  дополнительного выпуска простых (обыкновенных) акций ОАО «Белагропромбанк» в количестве 975,0 млн. штук на сумму 1950,0 млрд. рублей, в том числе за счет:

     - средств бюджета, полученных за счет дополнительного выпуска государственных долгосрочных облигаций со сроком обращения до 10 лет с размещением их путем продажи банку в сумме 950,0 млрд.руб;

     - средств Белорусского республиканского унитарного страхового предприятия «Белгосстрах» в сумме 650,0 млрд. рублей;

     -средств республиканского унитарного предприятия «Белорусская национальная перестраховочная организация» в сумме 350,0 млрд. рублей.

     Структура ресурсов ОАО «Белагропромбанк» рассмотрена на рисунках 1,2,3.

     

     Рисунок 1. Структура ресурсов ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2007

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Рисунок 2. Структура ресурсов ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2008

     Примечание. Источник: собственная разработка

     

     Рисунок 3. Структура ресурсов ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2009

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Очевидно, что руководство банка поддерживает удельный вес нормативного капитала в ресурсной базе банка на уровне 30%, обеспечивая оптимальное соотношение собственных и привлеченных средств.

     Рассмотрим  более подробно структуру капитала ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2007, 01.01.2008, 01.01.2009.

     На  рисунке 4 изображена структура капитала ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2007.  85,1% капитала банка составляет уставный фонд, 8,3% фонд переоценки статей баланса, накопленная прибыль – 5,4%, и резервный фонд 1,2%.

     

     Рисунок 4. Структура капитала ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2007

     Примечание. Источник: собственная разработка

     

     Рисунок 5. Структура капитала ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2008

     Примечание. Источник: собственная разработка 

     

     Рисунок 6. Структура капитала ОАО «Белагропромбанк» по состоянию на 01.01.2009

     Примечание. Источник: собственная разработка

     Не  претерпела существенных изменений структура капитала и в течении 2007 и 2008 года. Увеличение удельного веса уставного фонда в капитале банка вызвано увеличением уставного фонда в 2008 году, о котором говорилось ранее.

     Таким образом, анализ собственного капитала ОАО «Белагропромбанка» в 2007-2009 году свидетельствует о том, что руководство банка проводит грамотную, взвешенную политику в области управления пассивами.

     Обеспечивается  рост нормативного капитала пропорционально росту ресурсной базы (достаточность собственного капитала).

     Большую часть капитала банка составляет уставный фонд. По состоянию на 01.01.2009 уставный фонд ОАО «Белагропромбанк» является крупнейшим среди банков Республики Беларусь. 
 
 

 

     

3. РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

 
 

     По  приведенным данным рассчитать величину основного, дополнительного и нормативного капитала банка:

  1. Уставный фонд         360000
  2. Резервный фонд         54000
  3. Фонд развития банка        2000
  4. Нематериальные активы       12328
  5. Инвестиции в дочерние структуры      20000
  6. Иммобилизация         4830
  7. Нереализованные курсовые разницы от переоценки СКВ в фондах, подтвержденные внешним аудитом       36000
  8. Переоценка основных средств      172594
  9. Субординированный кредит, привлеченный долгосрочно  250000
  10. Прибыль отчетного года       100000
  11. Собственные акции, выкупленные у акционеров   7672
  12. Эмиссионная разница        4000
  13. Недосозданный резерв под обесценение ценных бумаг  15170

     На  основании данных задачи составить  форму 2801.

     - Уставный фонд отражается в форме 2801 по коду 2330 в графе «Зарегистрированный уставный фонд».

     - Резервный фонд и фонд развития  банка отражается в форме 2801 по коду 2338 в графе «Фонды, сформированные за счет прибыли, включенной в дополнительный капитал, кроме фонда дивидендов».

     - Нематериальные активы отражаются  в форме 2801 по коду 0031 в графе  « Нематериальные активы».

     - Инвестиции в дочерние структуры  отражаются в форме 2801 по коду 2343 в графе «Вложения в дочерние банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные дочерние юридические лица».

     - Иммобилизация отражается в форме  2801 по коду 0083 в графе «Иммобилизация».

     - Нереализованные курсовые разницы от переоценки СКВ в фондах, подтвержденные внешним аудитом отражаются в форме 2801 по коду 2332 в графе «Фонды и прибыль прошлых лет, подтвержденные аудиторской организацией (аудитором – индивидуальным предпринимателем)».

     - Переоценка основных средств отражается в форме 2801 по коду 0084 в графе «Суммы переоценки основных средств, незавершенного строительства и неустановленного оборудования».

     - Субординированный кредит, привлеченный долгосрочно отражается в форме 2801 по коду 2341 в графе «Привлеченный долгосрочный субординированный кредит (заем)». Необходимо добавить, что для расчета дополнительного капитала долгосрочный субординированный кредит включается в сумме, не превышающей 50% основного капитала.

     - Прибыль отчетного года отражается в форме 2801 по коду 6693 в графе «Прибыль текущего года с учетом использования».

     - Собственные акции, выкупленные у акционеров отражаются в форме 2801 по коду 0033 в графе «Выкупленные собственные акции».

     - Эмиссионная разница отражается в форме 2801 по коду 2331 в графе «Эмиссионный доход».

     - Недосозданный резерв под обесценение ценных бумаг отражается в форме 2801 по коду 2467 в графе «Недосозданный специальный резерв на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе».

       В результате расчетов получены  следующие значения:

     1. Основной капитал (капитал I уровня)      360000

     2. Дополнительный капитал II уровня      508594  

     3. Всего дополнительный капитал  (I и II уровня)    508594

     4. Дополнительный капитал, принимаемый  для расчета нормативного капитала (в сумме не превышающей основной  капитал)    360000

     5. Нормативный капитал        700000

  Форма 2801    Расчет достаточности  капитала
  по  состоянию на 01.01.2009г.
П/п Показатели Код Сумма Степень риска,% Сумма для расчета достаточности  капитала
1 2 3 4 5 6
  АКТИВ   0,0 0 0,0
  ----------   0,0 0 0,0
  КРЕДИТHЫЙ РИСК   0,0 0 0,0
1. I группа риска   0,0 0 0,0
1.1. Наличные денежные средства, драгоценные металлы и 0001 0,0 0 0,0
  драгоценные камни   0,0 0 0,0
1.2. Средства на субкорресчете  филиала для расчетов в 0002 0,0 0 0,0
  белорусских рублях   0,0 0 0,0
1.2.а. Средства на промежуточных счетах, подлежащих полу- 2002 0,0 0 0,0
  чению от банков   0,0 0 0,0
1.3. Средства филиала, перечисленные в фонд обязатель- 0004 0,0 0 0,0
  ных резервов   0,0 0 0,0
1.5. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 2395 0,0 0 0,0
  депозиты в белорусских  рублях, обеспеченные гаран-   0,0 0 0,0
  тиями Правительства  Республики Беларусь ( далее -   0,0 0 0,0
  Правительство ), Национального  банка , залогом   0,0 0 0,0
  ценных бумаг  Правительства, Национального банка,   0,0 0 0,0
  номинированных  в белорусских рублях, другими  спо-   0,0 0 0,0
  собами обеспечения  с использованием данных ценных   0,0 0 0,0
  бумаг   0,0 0 0,0
1.5.1. Кредитная задолженность 9901 0,0 0 0,0
1.6. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6001 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительства-   0,0 0 0,0
  ми: правительств, центральных (национальных) бан-   0,0 0 0,0
  ков стран группы «А», международных финансовых   0,0 0 0,0
  организаций и банков развития; гарантийными депо-   0,0 0 0,0
  зитами денежных средств в белорусских рублях, в   0,0 0 0,0
  ограниченно конвертируемой иностранной валюте (да-   0,0 0 0,0
  лее - ОКВ)(если валюта гарантийного депозита сов-   0,0 0 0,0
  падает с валютой  долга), в свободноконвертируемой   0,0 0 0,0
  иностранной валюте (далее - СКВ); залогом ценных   0,0 0 0,0
  бумаг правительств, центральных ( национальных )   0,0 0 0,0
  банков стран  группы «А», международных финансовых   0,0 0 0,0
  организаций и банков развития, другими способами   0,0 0 0,0
  обеспечения с использованием данных ценных бумаг   0,0 0 0,0
1.6.1. Кредитная задолженность 9902 0,0 0 0,0
1.7. Ценные бумаги Правительства, Национального банка, 2396 0,0 0 0,0
  номинированные  в белорусских рублях.   0,0 0 0,0
1.7.' Облигации банков Республики Беларусь, номированные 6926 0,0 0 0,0
  в белорусских рублях, обеспеченные залогом ценных   0,0 0 0,0
  бумаг Правительства (кроме именных приватизацион-   0,0 0 0,0
  ных чеков «Имущество»), Национального банка, номи-   0,0 0 0,0
  нированных в белорусских рублях   0,0 0 0,0
1.9. Кредитная задолженность  республиканских органов 6003 0,0 0 0,0
  государственного  управления в белорусских рублях   0,0 0 0,0
1.10. Итого активов по I группе риска для расчета доста- 6004 0,0 0 0,0
  точности нормативного капитала (графа 4 = (строки   0,0 0 0,0
  1.1+1.2+1.2.а+1.3+1.5+1.6+1.7+1.7.'+1.9) графы 4)   0,0 0 0,0
2. II группа риска   0,0 0 0,0
2.1. Ценные бумаги Правительства, Национального банка. 2397 0,0 0 0,0
  номинированные  в иностранной валюте.   0,0 0 0,0
2.2. Ценные бумаги правительств, центральных (национа- 6005 0,0 0 0,0
  льных) банков стран  группы «В», банков группы «А»,   0,0 0 0,0
  местных органов  управления и самоуправления стран   0,0 0 0,0
  группы «А», юридических лиц группы «А».   0,0 0 0,0
2.3. Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков 6006 0,0 0 0,0
  группы «А», юридических лиц группы «А».   0,0 0 0,0
2.5. Кредитная задолженность  республиканских органов 6008 0,0 0 0,0
  государственного  управления в иностранной валюте   0,0 0 0,0
2.6. Кредитная задолженность  местных органов управления 6009 0,0 0 0,0
  и самоуправления стран группы «А», юридических   0,0 0 0,0
  лиц группы «А».   0,0 0 0,0
2.7. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6010 0,0 0 0,0
  депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гаран-   0,0 0 0,0
  тиями Правительства, Национального банка; кредит-   0,0 0 0,0
  ная задолженность, межбанковские кредиты и депози-   0,0 0 0,0
  ты в белорусских  рублях, в иностранной валюте,   0,0 0 0,0
  обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства,   0,0 0 0,0
  Национального банка, номинированных в иностранной   0,0 0 0,0
  валюте, другими  способами обеспечения с использо-   0,0 0 0,0
  ванием данных ценных бумаг; кредитная задолжен-   0,0 0 0,0
  ность, межбанковские кредиты и депозиты в иност-   0,0 0 0,0
  ранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг   0,0 0 0,0
  Правительства, Национального  банка, номинированных   0,0 0 0,0
  в белорусских рублях, другими способами обеспече-   0,0 0 0,0
  ния с использованием данных ценных бумаг, гаран-   0,0 0 0,0
  тийными депозитами денежных средств в белорусских   0,0 0 0,0
  рублях   0,0 0 0,0
2.7.1. Кредитная задолженность 9903 0,0 0 0,0
2.8. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6011 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные залогом ценных бумаг пра-   0,0 0 0,0
  вительств, центральных (национальных) банков стран   0,0 0 0,0
  группы «В», банков группы «А», местных органов   0,0 0 0,0
  управления и  самоуправления стран группы «А»,   0,0 0 0,0
  юридических лиц группы «А», другими способами   0,0 0 0,0
  обеспечения с использованием данных ценных бумаг.   0,0 0 0,0
2.8.1. Кредитная задолженность 9904 0,0 0 0,0
2.9. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6012 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительства-   0,0 0 0,0
  ми правительств, центральных (национальных) банков   0,0 0 0,0
  стран группы «В», банков группы «А», местных орга-   0,0 0 0,0
  нов управления и  самоуправления стран группы «А»,   0,0 0 0,0
  юридических лиц  группы «А».   0,0 0 0,0
2.9.1. Кредитная задолженность 9905 0,0 0 0,0
2.10. Кредитная задолженность, обеспеченная залогом 6013 0,0 0 0,0
  драгоценных металлов в слитках.   0,0 0 0,0
2.11. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6014 0,0 0 0,0
  депозиты, застрахованные от риска невозврата   0,0 0 0,0
  (непогашения) и  (или) просрочки возврата (погаше-   0,0 0 0,0
  ния) долга в  страховой организации - юридическом   0,0 0 0,0
  лице группы «А»   0,0 0 0,0
2.12. Требования к  банкам группы «В», банкам, небанковс- 6015 0,0 0 0,0
  ким кредитно-финансовым организациям Республики   0,0 0 0,0
  Беларусь, срок погашения  которых по первоначально-   0,0 0 0,0
  му договору составляет 90 дней и менее.   0,0 0 0,0
2.12.а Требования к  филиалам системы Белагропромбанка, 9913 0,0 0 0,0
  срок погашения  которых по первоначальному договору   0,0 0 0,0
  составляет 90 дней и менее.   0,0 0 0,0
2.13. Всего активов по II группе риска ( графа 4 = 6016 0,0 0 0,0
  (строки 2.1+2.2+2.3+2.5+2.6+2.7+2.8+2.9+2.10+   0,0 0 0,0
  2.11+2.12+2.12.а) графы 4)   0,0 0 0,0
2.14. Созданные специальные  резервы на покрытие возмож- 6017 0,0 0 0,0
  ных убытков по активам, подверженным кредитному   0,0 0 0,0
  риску,и резерв под обесценивание ценных бумаг   0,0 0 0,0
2.15. Итого активов по II группе риска для расчета 6018 0,0 20 0,0
  достаточности нормативного капитала (графа 4 =   0,0 0 0,0
  (строки 2.13 - 2.14) графы  4)   0,0 0 0,0
3. III группа риска   0,0 0 0,0
3.1. Кредитная  задолженность, образовавшаяся в резуль- 6019 0,0 0 0,0
  тате предоставления физическим лицам кредитов   0,0 0 0,0
  на строительство ( приобретение ) жилых помещений,   0,0 0 0,0
  полностью  обеспеченная  залогом  жилых помещений,   0,0 0 0,0
  принадлежащих на праве собственности данным физи-   0,0 0 0,0
  ческим лицам, залогом имущественных прав данных   0,0 0 0,0
  физических лиц  на строящиеся (приобретаемые) жилые   0,0 0 0,0
  помещения   0,0 0 0,0
3.2. Созданный специальный  резерв на покрытие возможных 6020 0,0 0 0,0
  убытков по активам, подверженным кредитному риску.   0,0 0 0,0
3.3. Итого активов по III группе риска для расчета 6021 0,0 35 0,0
  достаточности нормативного капитала (графа 4 =   0,0 0 0,0
  (строки 3.1 - 3.2) графы  4)   0,0 0 0,0
4. IV группа риска   0,0 0 0,0
4.1. Ценные бумаги правительств, центральных (национа- 6022 0,0 0 0,0
  льных) банков стран  группы «С», банков группы «В»,   0,0 0 0,0
  банков, небанковских кредитно-финансовых организа-   0,0 0 0,0
  ций Республики Беларусь, местных органов управле-   0,0 0 0,0
  ния и самоуправления стран группы «В», местных ис-   0,0 0 0,0
  полнительных и  распорядительных органов Республики   0,0 0 0,0
  Беларусь, юридических  лиц группы «В» (кроме сумм,   0,0 0 0,0
  отнесенных к  строкам 1.7.' и 2.12 )   0,0 0 0,0
4.2. Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков 6023 0,0 0 0,0
  группы «В», юридических лиц группы «В»(кроме сумм,   0,0 0 0,0
  отнесенных к  строке 2.12 )   0,0 0 0,0
4.3. Средства в центральных (национальных) банках стран 6024 0,0 0 0,0
  группы «С», в банках группы «В», в банках, небан-   0,0 0 0,0
  ковских кредитно-финансовых организациях Республи-   0,0 0 0,0
  ки Беларусь (кроме  сумм, отнесенных к строке 2.12)   0,0 0 0,0
4.3.а. Кредитные ресурсы, переданные филиалам системы 9906 0,0 0 0,0
  Белагропромбанка.   0,0 0 0,0
4.4. Кредитная задолженность  местных органов управления 6025 0,0 0 0,0
  и самоуправления стран группы «В», местных испол-   0,0 0 0,0
  нительных и распорядительных органов Республики   0,0 0 0,0
  Беларусь, юридических  лиц группы «В»   0,0 0 0,0
4.5. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6026 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные залогом ценных бумаг прави-   0,0 0 0,0
  тельств, центральных (национальных) банков стран   0,0 0 0,0
  группы «С», банков группы «В», банков, небанков-   0,0 0 0,0
  ских кредитно-финансовых организаций Республики   0,0 0 0,0
  Беларусь, юридических  лиц группы «В», местных ор-   0,0 0 0,0
  ганов управления и самоуправления стран группы   0,0 0 0,0
  «В», местных исполнительных и распорядительных ор-   0,0 0 0,0
  ганов Республики Беларусь, другими способами обес-   0,0 0 0,0
  печения с использованием данных ценных бумаг (кро-   0,0 0 0,0
  ме сумм, отнесенных к строке 2.12)   0,0 0 0,0
4.5.1. Кредитная задолженность 9907 0,0 0 0,0
4.6. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6027 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительства-   0,0 0 0,0
  ми правительств, центральных (национальных) банков   0,0 0 0,0
  стран группы «С», банков группы «В», банков, не-   0,0 0 0,0
  банковских кредитно-финансовых организаций Респуб-   0,0 0 0,0
  лики Беларусь, юридических лиц группы «В»; местных   0,0 0 0,0
  органов управления и самоуправления стран группы   0,0 0 0,0
  «В», местных исполнительных и распорядительных ор-   0,0 0 0,0
  ганов Республики Беларусь (кроме сумм, отнесенных   0,0 0 0,0
  к строке 2.12)   0,0 0 0,0
4.6.1. Кредитная задолженность 9908 0,0 0 0,0
4.7. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6028 0,0 0 0,0
  депозиты, застрахованные от риска невозврата   0,0 0 0,0
  (непогашения) и (или) просрочки возврата (погаше-   0,0 0 0,0
  ния) долга в  страховой организации - юридическом   0,0 0 0,0
  лице группы «В»   0,0 0 0,0
4.8. Требования к  банкам группы «С», срок погашения ко- 6029 0,0 0 0,0
  торых по первоначальному  договору составляет   0,0 0 0,0
  90 дней и менее.   0,0 0 0,0
4.9. Всего активов по IV группе риска (графа 4 =строки 6030 0,0 0 0,0
  ( 4.1+4.2+4.3+4.4+4.5+4.6+4.7+4.8+4.3.а)  графы 4)   0,0 0 0,0
4.10. Созданные специальные  резервы на покрытие возмож- 6031 0,0 0 0,0
  ных убытков по активам, подверженным кредитному   0,0 0 0,0
  риску, и под  обесценивание ценных бумаг   0,0 0 0,0
4.11. Итого активов по IV группе риска для расчета дос- 6032 0,0 50 0,0
  таточности нормативного капитала (графа 4 = (стро-   0,0 0 0,0
  ки 4.9 - 4.10) графы 4)   0,0 0 0,0
5. V группа риска   0,0 0 0,0
5.1. Активы (требования), включенные в розничный порт- 6033 0,0 0 0,0
  фель   0,0 0 0,0
5.2. Созданный специальный  резерв на покрытие возможных 6034 0,0 0 0,0
  убытков по активам, подверженным кредитному риску   0,0 0 0,0
5.3. Итого активов по V группе риска для расчета доста- 6035 0,0 75 0,0
  точности нормативного капитала (графа 4 = (строки   0,0 0 0,0
  5.1 - 5.2) графы 4)   0,0 0 0,0
6. VI группа риска   0,0 0 0,0
6.1. Ценные бумаги правительств, центральных ( нацио- 6036 0,0 0 0,0
  нальных) банков стран  группы «D», банков группы   0,0 0 0,0
  «С», местных органов управления и самоуправления   0,0 0 0,0
  стран группы «С», местных органов управления и   0,0 0 0,0
  самоуправления стран группы «D», юридических лиц   0,0 0 0,0
  группы «С», юридических лиц Республики Беларусь   0,0 0 0,0
  (кроме сумм, отнесенных  к строке 4.8)   0,0 0 0,0
6.2. Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков 6037 0,0 0 0,0
  группы «С», юридических лиц группы «С», юридичес-   0,0 0 0,0
  ких лиц Республики Беларусь (кроме сумм, отнесен-   0,0 0 0,0
  ных к строке 4.8)   0,0 0 0,0
6.4. Кредитная задолженность  местных органов управления 6039 0,0 0 0,0
  и самоуправления стран группы «С», местных органов   0,0 0 0,0
  управления и  самоуправления стран группы «D», юри-   0,0 0 0,0
  дических лиц  группы «С», юридических лиц Республи-   0,0 0 0,0
  ки Беларусь   0,0 0 0,0
6.5. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6040 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные залогом ценных бумаг прави-   0,0 0 0,0
  тельств, центральных (национальных) банков стран   0,0 0 0,0
  группы «D», банков группы «С», местных органов   0,0 0 0,0
  управления и  самоуправления стран группы «С»,   0,0 0 0,0
  местных органов управления и самоуправления стран   0,0 0 0,0
  группы «D», юдических лиц группы «С», юридических   0,0 0 0,0
  лиц Республики Беларусь, другими способами обеспе-   0,0 0 0,0
  чения с использованием данных ценных бумаг (кроме   0,0 0 0,0
  сумм, отнесенных к строке 4.8)   0,0 0 0,0
6.5.1. Кредитная задолженность 9909 0,0 0 0,0
6.6. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6041 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительства-   0,0 0 0,0
  ми правительств, центральных (национальных) банков   0,0 0 0,0
  стран группы «D», банков группы «С», местных орга-   0,0 0 0,0
  нов управления и  самоуправления стран группы «С»,   0,0 0 0,0
  местных органов  управления и самоуправления стран   0,0 0 0,0
  группы «D», юридических лиц группы «С», юридичес-   0,0 0 0,0
  ких лиц Республики Беларусь (кроме сумм, отнесен-   0,0 0 0,0
  ных к строке 4.8)   0,0 0 0,0
6.6.1. Кредитная задолженность 9910 0,0 0 0,0
6.7. Кредитная задолженность, обеспеченная поручитель- 6042 0,0 0 0,0
  ствами физических лиц   0,0 0 0,0
6.8. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6043 0,0 0 0,0
  депозиты, обеспеченные залогом имущества, имущест-   0,0 0 0,0
  венного права, переводом  правового титула на иму-   0,0 0 0,0
  щество, в том  числе на имущественные права (за ис-   0,0 0 0,0
  ключением задолженности, указанной в строке 3.1)   0,0 0 0,0
6.8.1. Кредитная задолженность 9911 0,0 0 0,0
6.9. Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и 6044 0,0 0 0,0
  депозиты, застрахованные от риска невозврата   0,0 0 0,0
  (непогашения) и  (или) просрочки возврата (погаше-   0,0 0 0,0
  ния) долга в  страховой организации - юридическом   0,0 0 0,0
  лице группы «С», юридическом лице Республики   0,0 0 0,0
  Беларусь   0,0 0 0,0
6.10. Прочая кредитная  задолженность, не вошедшая в 6045 0,0 0 0,0
  I-V,VII группы   0,0 0 0,0
6.11. Долевое участие  в уставном фонде юридического лица 6046 0,0 0 0,0
  в размере до 20 процентов   0,0 0 0,0
6.12. Здания, сооружения и другие основные средства (за 6047 0,0 0 0,0
  вычетом начисленной амортизации)   0,0 0 0,0
6.13. Прочие активы, не вошедшие в I-V,VII группы 6048 0,0 0 0,0
6.14. Просроченная задолженность, классифицированная по 6049 0,0 0 0,0
  III группе риска;  задолженность, классифицирован-   0,0 0 0,0
  ная по IV-V группам  риска, - в части кредитной за-   0,0 0 0,0
  долженности, платежных  инструментов (дорожных че-   0,0 0 0,0
  ков и др.), задолженности  по средствам, размещен-   0,0 0 0,0
  ным в других банках (включая межбанковские кредиты   0,0 0 0,0
  (депозиты), отнесенных к I-VI группам   0,0 0 0,0
6.15. Ценные бумаги, не оплаченные в срок; векселя и  де- 6690 0,0 0 0,0
  позитные сертификаты (кроме не оплаченных в срок),   0,0 0 0,0
  классифицированные  по IV-V группам риска; акции,   0,0 0 0,0
  облигации и иные ценные бумаги, классифицированные   0,0 0 0,0
  по III-IV группам  риска, - в части ценных бумаг,   0,0 0 0,0
  отнесенных к I-VI группам   0,0 0 0,0
6.16. Всего активов по VI группе риска (графа 4 =(строки 6050 0,0 0 0,0
  6.1 +6.2 +6.4 +6.5 +6.6 +6.7 +6.8 +6.9+6.10+6.11+   0,0 0 0,0
  6.12+6.13+6.14+6.15) графы  4)   0,0 0 0,0
6.17. Созданные специальные  резервы на покрытие возмож- 6051 0,0 0 0,0
  ных убытков по активам, подверженным кредитному   0,0 0 0,0
  риску, под обесценивание  ценных бумаг и другие ре-   0,0 0 0,0
  зервы на возможные  потери   0,0 0 0,0
6.18. Итого активов по VI группе риска для расчета дос- 6052 0,0 100 0,0
  таточности нормативного капитала (графа 4 =(строки   0,0 0 0,0
  6.16 - 6.17) графы 4)   0,0 0 0,0
7. YII группа риска   0,0 0 0,0
7.1. Ценные бумаги правительств, центральных (националь 6053 0,0 0 0,0
  ных) банков стран  группы «Е», банков группы «D»,   0,0 0 0,0
  местных органов  управления и самоуправления стран   0,0 0 0,0
  группы «Е», юридических лиц группы «D».   0,0 0 0,0
7.3. Платежные инструменты (дорожние чеки и др.) банков 6055 0,0 0 0,0
  группы «D», юридических лиц группы «D».   0,0 0 0,0
7.4. Кредитная задолженность  местных органов управления 6056 0,0 0 0,0
  и самоуправления стран группы «E», юридических лиц   0,0 0 0,0
  группы «D»   0,0 0 0,0
7.5. Кредитная задолженность,межбанковские  кредиты и 6057 0,0 0 0,0
  депозиты, застрахованные от риска невозврата   0,0 0 0,0
  (непогашения) и  (или) просрочки возврата (погаше-   0,0 0 0,0
  ния) долга в  страховой организации - юридическом   0,0 0 0,0
  лице группы «D»   0,0 0 0,0
7.6. Просроченная задолженность, классифицированная по 6058 0,0 0 0,0
  III группе риска;  задолженность, классифицирован-   0,0 0 0,0
  ная по IV-V группам  риска, - в части кредитной за-   0,0 0 0,0
  долженности, платежных  инструментов (дорожных че-   0,0 0 0,0
  ков и др.), задолженности  по средствам, размещен-   0,0 0 0,0
  ным в других банках (включая межбанковские кредиты   0,0 0 0,0
  (депозиты), отнесенных  к данной группе   0,0 0 0,0
7.7. Ценные бумаги, не оплаченные в срок; векселя и  де- 6691 0,0 0 0,0
  позитные сертификаты (кроме не оплаченных в срок),   0,0 0 0,0
  классифицированные  по IV-V группам риска; акции,   0,0 0 0,0
  облигации и иные ценные бумаги, классифицированные   0,0 0 0,0
  по III-IV группам  риска, - в части ценных бумаг,   0,0 0 0,0
  отнесенных к  данной группе   0,0 0 0,0
7.8. Всего активов по VII группе риска (графа 4 =(стро- 6059 0,0 0 0,0
  ки 7.1+7.3+7.4+7.5+7.6+7.7) графы 4)   0,0 0 0,0
7.9. Созданные специальные резервы на покрытие возмож- 6060 0,0 0 0,0
  убытков по активам, подверженным кредитному риску,   0,0 0 0,0
  и под обесценивание  ценных бумаг   0,0 0 0,0
7.10. Итого активов по VII группе риска для расчета до- 6061 0,0 150 0,0
  статочности нормативного капитала ( графа 4 =   0,0 0 0,0
  (строки 7.8 - 7.9) графы  4)   0,0 0 0,0
8. Итого активов, подверженных кредитному риску, для 6062 0,0 0 0,0
  расчета достаточности  нормативного капитала (гра-   0,0 0 0,0
  фа 6 = (строки 1.10+2.15+3.3+4.11+5.3+6.18+7.10)   0,0 0 0,0
  графы 6)   0,0 0 0,0
8.1. Итого кредитная  задолженность (строки 1.5.1+1.6.1+ 9912 0,0 0 0,0
  1.9+2.5+2.6+2.7.1+2.8.1+2.9.1+2.10+2.11+3.1+4.4+   0,0 0 0,0
  4.5.1+4.6.1+4.7+5.1+6.4+6.5.1+6.6.1+6.7+6.8.1+   0,0 0 0,0
  6.9+6.10+6.14+7.4+7.5+7.6)   0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
  РЫНОЧНЫЕ РИСКИ   0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
9. Величина рыночного  риска (графа 4=(строки 9.1+ 6063 0,0 0 0,0
  9.2+9.3+9.4) графы 4)   0,0 0 0,0
9.1. Процентный риск 6064 0,0 0 0,0
9.2. Фондовый риск 6065 0,0 0 0,0
9.3. Валютный риск 6066 0,0 0 0,0
9.4. Товарный риск 6067 0,0 0 0,0
9.5. Значение для  расчета достаточности нормативного 6068 0,0 0 0,0
  капитала (графа 6=(строка 9 графы 4*12,5)   0,0 0 0,0
9.6. Значение для  расчета достаточности основного 6069 0,0 0 0,0
  капитала (графа 6=(строка 9 графы 4*25 )   0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
  ОПЕРАЦИОННЫЙ РИСК   0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
10. Среднегодовая величина валового дохода за послед- 6070 0,0 0 0,0
  ние 3 года   0,0 0 0,0
10.1. Величина операционного  риска (строка 10*0,15) 6071 0,0 0 0,0
10.2. Значение для  расчета достаточности нормативного 6072 0,0 0 0,0
  капитала (графа 6=(строка 10.1 графы 6*12,5)   0,0 0 0,0
10.3. Значение для  расчета достаточности основного 6073 0,0 0 0,0
  капитала (графа 6 = (строка 10.1 графы 6*25)   0,0 0 0,0
11. Итого активов для  расчета:   0,0 0 0,0
11.1. достаточности нормативного капитала (графа 6 = 6074 0,0 0 0,0
  (строки 8+9.5+10.2) графы  6)   0,0 0 0,0
11.2. достаточности основного  капитала (графа 6 = (стро- 6075 0,0 0 0,0
  ки 8+9.6+10.3) графы 6)   0,0 0 0,0
12. Взвешенная сумма  внебалансовых обязательств 6640 0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
  НОРМАТИВНЫЙ  КАПИТАЛ   0,0 0 0,0
      0,0 0 0,0
13. Основной капитал (капитал I уровня).   0,0 0 0,0
13.1. Зарегистрированный  уставный фонд. 2330 360000,0 0 0,0
13.2. Эмиссионный доход. 2331 4000,0 0 0,0
13.3. Фонды и прибыль  прошлых лет, подтвержденные ауди- 2332 36000,0 0 0,0
  торской организацией (аудитором - индивидуальным   0,0 0 0,0
  предпринимателем), кроме фонда дивидендов   0,0 0 0,0
13.3.а Фонд дивидендов. 9960 0,0 0 0,0
13.4. Собственные акции  банка, небанковской кредитно-фи- 6692 0,0 0 0,0
  нансовой организации, переданные ему (ей) в залог   0,0 0 0,0
13.5. Выкупленные собственные  акции 0033 7672,0 0 0,0
13.6. Убытки прошлых лет 2334 0,0 0 0,0
13.7. Убытки текущего года 2335 0,0 0 0,0
13.8. Нематериальные  активы (за вычетом начисленной 0031 12328,0 0 0,0
  амортизации)   0,0 0 0,0
13.9. Вложения в дочерние банки, небанковские кредитно- 2343 20000,0 0 0,0
  финансовые организации и иные дочерние юридические   0,0 0 0,0
  лица.   0,0 0 0,0
13.10. Долевые участия (в  размере 20 процентов и более в 2344 0,0 0 0,0
  уставном фонде  юридического лица).   0,0 0 0,0
13.11. Итого капитал I уровня ( графа 4 = (строки 13.1+ 2336 360000,0 0 0,0
  13.2+13.3-13.4-13.5-13.6-13.7-13.8-13.9-13.10 )   0,0 0 0,0
  графы 4)   0,0 0 0,0
14. Дополнительный  капитал II уровня   0,0 0 0,0
14.1. Прибыль прошлых  лет, не подтвержденная аудиторской 2337 0,0 0 0,0
  организацией (аудитором - индивидуальным предпри-   0,0 0 0,0
  нимателем)   0,0 0 0,0
14.2. Прибыль текущего года с учетом использования 6693 100000,0 0 0,0
14.3. Фонды, сформированные за счет прибыли, включенной 2338 56000,0 0 0,0
  в дополнительный капитал, кроме фонда дивидендов   0,0 0 0,0
14.3.а Фонд дивидендов. 9961 0,0 0 0,0
14.4. Суммы переоценки основных средств, незавершенного 0084 172594,0 0 0,0
  тельства и неустановленного оборудования   0,0 0 0,0
14.5. Суммы переоценки ценных бумаг (за исключением 2340 0,0 0 0,0
  именных приватизационных чеков «Имущество»), име-   0,0 0 0,0
  ющихся в наличии  для продажи, прочих статей балан-   0,0 0 0,0
  са * 70 / 100   0,0 0 0,0
14.6. Привлеченный долгосрочный субординированный кредит 2341 250000,0 0 0,0
  (заем)   0,0 0 0,0
14.6.1 долгосрочный субординированный  кредит (заем), при- 5891 180000,0 0 0,0
  нимаемый для  расчета дополнительного капитала ( в   0,0 0 0,0
  размере не более 50 процентов строки 13.11 графы   0,0 0 0,0
  4)   0,0 0 0,0
14.6.' Сформированные  общие резервы 6922 0,0 0 0,0
14.6.' Общие резервы, принимаемые  для расчета дополни- 6923 0,0 0 0,0
  тельного капитала (в размере не более 1,25 про-   0,0 0 0,0
  цента строки 8 графы 6)   0,0 0 0,0
14.7. Итого капитал II уровня (графа 4 = (строки 14.1+ 2342 508594,0 0 0,0
  14.2+14.3+14.4+14.5+14.6.1+14.6.'1) графы 4)   0,0 0 0,0
15. Дополнительный  капитал III уровня   0,0 0 0,0
15.1. Привлеченный краткосрочный  субординированный кре- 6076 0,0 0 0,0
  дит (заем).   0,0 0 0,0
15.1.1 краткосрочный субординированный  кредит (заем), 6077 0,0 0 0,0
  принимаемый для  расчета дополнительного капитала   0,0 0 0,0
  (в размере, не  превышающем: [нормативный капитал   0,0 0 0,0
  (строки 13.11+14.7) графы  4 минус (активы (строки   0,0 0 0,0
  8+10.1) графы 6 плюс  взвешенная сумма внебалансо-   0,0 0 0,0
  вых обязательств (строка 12 графы 6)) * 0,08] *2,5   0,0 0 0,0
  (не более суммы  по строке 9 графы 4)   0,0 0 0,0
16. Итого дополнительный капитал (II и III уровня) 6078 508594,0 0 0,0
  (графа 4 = (строки 14.7 + 15.1.1.) графы 4)   0,0 0 0,0
16.1. дополнительный  капитал (II и III уровня), принима- 6079 360000,0 0 0,0
  емый для расчета  нормативного капитала (строка 16   0,0 0 0,0
  графы 4 в сумме, не превышающей строку 13.11 графы   0,0 0 0,0
  4)   0,0 0 0,0
17. Превышение суммарной величины кредитных рисков на 5557 0,0 0 0,0
  инсайдеров и  взаимосвязанных с ними лиц над  ее   0,0 0 0,0
  максимальным размером   0,0 0 0,0
18. Иммобилизация 0083 4830,0 0 0,0
19. Недосозданный специальный  резерв на покрытие воз- 0032 0,0 0 0,0
  можных убытков  по активам, подверженным кредитному   0,0 0 0,0
  риску   0,0 0 0,0
20. Недосозданный специальный  резерв под обесценивание 2467 15170,0 0 0,0
  ценных бумаг   0,0 0 0,0
21. Недосозданные специальный  резерв на покрытие воз- 6694 0,0 0 0,0
  можных убытков  по операциям, не отраженным на ба-   0,0 0 0,0
  лансе   0,0 0 0,0
22. Предоставленный субординированный  кредит (заем) 2345 0,0 0 0,0
23. Выданные займы. 6130 0,0 0 0,0
24. Имущество, переданной банком, небанковской кредит- 6695 0,0 0 0,0
  но-финансовой организацией в доверительное управ-   0,0 0 0,0
  ление   0,0 0 0,0
25. Нормативный капитал (графа 4 = (строки 13.11+16.1- 2346 700000,0 0 0,0
  -17-18-19-20-21-22-23-24) графы  4)   0,0 0 0,0
26. Достаточность нормативного капитала (нормативный 2347 0,0 0 0,0
  капитал (строка 25 графы 4 /(активы (строка 11.1   0,0 0 0,0
  графы 6) плюс взвешенная сумма внебалансовых обя-   0,0 0 0,0
  зательств ( строка 12 графы 6) * 100), проценты   0,0 0 0,0
27. Достаточность основного  капитала (основной капитал 2468 0,0 0 0,0
  (строка 13.11 графы  4 / (активы (строка 11.2 графы   0,0 0 0,0
  6 ) плюс взвешенная  сумма внебалансовых обяза-   0,0 0 0,0
  тельств (строка 12 графы 6) * 100), проценты   0,0 0 0,0
28. Нормативный капитал  для расчета суммарной величины 6115 700000,0 0 0,0
  кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных  с   0,0 0 0,0
  ними лиц (графа 4 = строки (13.11+16.1-18-19-20-21   0,0 0 0,0
  -22-23-24) графы 4)   0,0 0 0,0

Информация о работе Фонды комерческого банка