- безналичные расчеты в национальной
и иностранной валюте;
- межбанковские и международные
расчеты;
- расчеты через предприятия
связи; расчеты граждан с использование
наличных денежных средств через АСБ «Беларусбанк»;
- расчеты с использованием банковских пластиковых карточек национальных эмитентов и международных систем.
Не исключено, что в будущем
этот перечень расширится. Поэтому перед
разработчиками БК РБ стояла задача создать
универсальный правовой каркас, оставляющий
простор для любых возможных технических
решений.
Нормы гл. 24 БК РБ
являются составной частью гражданского
законодательства, поэтому, помимо
БК РБ и нормативных актов
Нацбанка РБ, к отношениям сторон, связанным
с расчетами, применяются и общие нормы
ГК РБ об обязательствах.
Банковская пластиковая карточка
– это документ для совершения безналичных
платежей, который делает возможным покупку
товаров, пользование услугами, осуществление
вкладных операций, получение наличных
денег.
Банк, выпустивший пластиковую карточку
(в дальнейшем – карточку), носит название банк-эмитент;
юридическое или физическое лицо, заключившее
с банком-эмитентом договор об использовании
карточки в качестве платежного средства
– держатель карточки; физическое лицо,
получающее право на осуществлениерасчетных
и других операций при помощи карточки
на основании доверенности или заявления
держателя – пользователь карточки.
Для совершения операций с карточками
их держателю открывается в банке-эмитенте карт-счет.
Существуют следующие виды карт:
По механизму расчётов:двухсторонние
карточки; многосторонние карточки
По функциональному назначению выделяют
следующие виды карт:
- кредитные карточки, используемые в кредитных
платежных системах
- дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах,
- карточки с овердрафтом.
По функциональному назначению:кредитные
карточки; дебетовые карточки; карточки
с овердрафтом.
По материалу из которого карточка изготовлена:
бумажные (картонные); пластиковые; металлические.
В настоящее время практически повсеместное
распространение получили пластиковые
карточки. Однако для идентификации держателя
карточки часто используются бумажные(картонные)
карточки, запаянные или запрессованные
в пластиковую пленку. Это ламинирование
карточки. Если карточка используется
для расчетов, то с целью повышения защищенности
от подделки применяют более совершенную
и сложную технологию изготовления карт
из пластика. В то же время, в отличие от
металлических карт пластик легко поддается
термической обработке и давлению, что
весьма важно для персонализации карты
перед выдачей ее клиенту.
По способу записи информации на карту:
графическая запись; эмбоссирование;
штрих-кодирование; кодировка на магнитной
полосе; чип-карты (смарт-карты); лазерная
запись (оптические карты).
По эмитентам: банковские (универсальные) карточки
(выпускаются банками и финансовыми компаниями); частные
карточки (выпускаются коммерческими компаниями
для расчетов в торговой и сервисной сети
данной компании).
Основные преимущества банковских карт
заключаются в их универсальности. Платёжные
системы заинтересованы в максимально
широком их распространении. Например,
банковские карты могут использоваться
в магазинах, кафе, ресторанах, музеях,
кинотеатрах, казино, автозаправках, вокзалах,
аэропортах – список можно продолжать
достаточно долго.
Карточки являются платежными инструментами,
выпускаемыми банками-эмитентами.
Выпуск в обращение карточек национальной
(международной) системы расчетов осуществляется
банком на основе Разрешения Национального
банка Республики Беларусь на право осуществления
операций с использованием банковских
пластиковых карточек в соответствии
с «Правилами проведения операций с использование
карточек», принятыми внутри Системы.
Физическое лицо для получения карточки
представляет в банк следующие основные
документы:
- паспорт или иной документ, удостоверяющий
личность;
- заявление-анкету на получение карточки.
При желании личная карточка может быть
выдана также иному физическому лицу (родственнику),
если клиент укажет это в заявлении-анкете
на получение карточки.
Юридическому лицу (предпринимателю
без образования юридического лица) для
получения карточек необходимо представить
в банк:
- дубликат извещения о присвоении учетного
номера налогоплательщика;
- заявление-анкету на каждого держателя
карточки;
- доверенность на каждого держателя, подписанную
руководителем и главным бухгалтером,
скрепленную оттиском печати.
Операции с дебетной или дебетно-кредитной
карточкой производятся только при наличии
на карт-счете необходимой суммы средств,
которую юридические лица перечисляют
со своего расчетного счета, физические
лица – с вкладного счета или вносят наличными
(через кассу банка-эмитента). При необходимости
карт-счет пополняется.
Операции с дебетно-кредитной карточкой
производятся только при заключении кредитного
договора между банком-эмитентом и держателем
карточки.
Перед выдачей карточки банк обязан ознакомить
владельца карт-счета со следующей информацией:
- область применения карточки;
- условия использования карточки;
- тарифы по операциям с карточками;
- права и обязанности клиента и банка
по операциям с карточками;
- распределение ответственности между
банком-эмитентом и клиентом в случае
нарушения Договора;
- порядок рассмотрения споров;
- порядок аннулирования и изъятия карточки.
Банк-эмитент может установить определенные
ограничения по операциям с карточками
– минимальный и максимальный предел
суммы одной операции, количество расчетных
операций в течение того или иного периода,
предел суммы расчетных операций в течение
одного дня, недели и т.п.
Карточка действительна в течение срока,
предусмотренного договором. При истечении
срока действия карточка может быть заменена.
Замена карточки производится также при
преждевременном выходе карточки из строя,
при желании клиента рассчитываться карточкой
другого вида. Новая карточка выдается
на сумму неиспользованных средств на
карт-счете.
Платеж по карточке фиксируется в карт-чеке,
в котором указывается: наименование платежной
системы; наименование и адрес предприятия
торговли (сервиса); номер карточки; наименование
валюты платежа, сумма платежа; дата и
время совершения операции. Карт-чеки
представляются предприятием торговли
(сервиса) вместе с реестром в обслуживающее
учреждение банка для зачисления выручки
на его расчетный счет.
Использование пластиковых карточек
способствует уменьшению наличного денежного
оборота и затрат по его обслуживанию,
ускорению оборачиваемости средств в
сфере потребительских сделок, повышению
качества труда работников банка и обслуживания
предприятий торговли, населения.
Кредитные и дебетовые карты
позволяют банкам оказывать клиентам
разнообразные услуги. Для совершения
операций с карточками клиенту (держателю
карточки) в банке-эмитенте открывается
карт-счет.
Дебетовая карточкаможет использоваться
для получения наличных денег и для расчетов
в магазинах и других структурах только
при наличии денег на счете клиента.
Кредитная карточка позволяет
ее владельцу пользоваться кредитом при
покупке товаров.
Использование пластиковых
карточек способствует уменьшению наличного
денежного оборота и затрат по его обслуживанию,
ускорению оборачиваемости средств в
сфере потребительских сделок, повышению
качества труда работников банка и обслуживания
предприятий торговли, населения.
Республике Беларусь системы
расчетов на основе использования банковских
пластиковых карточек включают национальную
систему «Белкарт» и, частные внутренние
карточные платежные системы отдельных
банков и международные системы, действующие
на территории страны, такие как VISA, MASTERCARD,
‘UnionCard’, ‘DinersClub’ и т. д. В настоящее время
примерно 90% общего количества обращающихся
в РБ банковских пластиковых карточек
составляют карточки международных систем.
Национальная (международная)
система расчетов с использованием карточек – это совокупность правил,
институтов, платежных инструментов и
программно-технических средств, используемых
для выпуска в обращение и обслуживания
банковских пластиковых карточек.
Заключение
Таким образом, безналичный
денежный оборот представляет совокупность
платежей, осуществляемых без использования
наличных денег
Безналичные расчеты имеют
ряд преимуществ перед расчетами с использованием
наличных денег, среди которых уменьшение
дополнительных затраты на печать, хранение,
перевозку, пересчет огромного количества
денежных знаков, которые потребовались
бы при расчетах наличными деньгами; способствование
усилению контроля за движением денег
и укреплению налично-денежное обращение
за счет уменьшения наличной денежной
массы необходимой для совершения оборота.
Форма безналичных расчетов
представляет собой совокупность способов
платежа, расчетных, документов и определенного
документооборота.
Среди форм безналичных расчётов
выделяют банковский перевод, который
представлен платёжными требованиями,
платёжными поручениями, платёжными требованиями-поручениями,
аккредитив и др.
Каждая форма имеет свои преимущества
и недостатки. Так, например, преимуществом
платёжных поручений является их универсальность,
однако при этой форме расчетов нет должной
гарантии платежа. Своевременное поступление
платежа поставщику зависит не только
от платежеспособности покупателя, но
и срока выписки и представления плательщиком
поручений в банк. Возможно возникновение
взаимной задолженности.
В то же время аккредитив является
хорошим инструментом обеспечения расчетов
и платежей при сделках между партнерами,
недостаточно знающими друг друга и не
имеющими достаточного доверия друг к
другу, защищает от риска неплатежеспособности,
однако к недостатками аккредитивной
формы расчетов следует отнести замедление
оборачиваемости средств у импортера
в связи с отвлечением средств на открытие
аккредитива на весь срок его действия,
длительный документооборот, более высокая
банковская комиссия
Таким образом, каждая форма
имеет свои достоинства и недостатки,
поэтому при выборе формы расчёта следует
рассмотреть, что является более приоритетным:
гарантия платежа или же быстрота его
получения.
В Республике Беларусь безналичные
расчёты регулируются нормативными актами
НБ РБ, особое место среди которых занимало
Положение Нацбанка РБ от 31.01.97 № 849, но
на смену Положение №849, а также целому
ряду нормативных актов пришли четыре
новых документа, утверждённых Национальным
банком РБ 29.03.2001:Инструкция о банковском
переводе №66; Инструкция о порядке совершения
банковских документарных операций №67;
Инструкция о порядке проведения операций
с использованием чеков из чековых книжек
и расчётных чеков №64;Правила осуществления
операций с использованием банковских
пластиковых карточек №65.
После вступления этого документа
в силу некоторые формы были упразднены(акцептованные
платёжные поручения), другие были упразднены
(инкассовое распоряжение: списание средств
со счетов плательщиков теперь осуществляется
на основании платежных требований).
Всё более широкое применение
в Республике Беларусь находят расчёты
на основе пластиковых карточек, национальная
система «БелКарт» выполнена с соблюдением
мировых стандартов и может интегрироваться
с международными или другими национальными
системами.
Одним из проектов дальнейшего
развития карточного бизнеса может стать
внедрение в Беларуси социальных и медицинских
карт, что позволит обеспечить соблюдение
принципов социальной справедливости,
учитывать и отслеживать помощь тем или
иным социальным группам. Обычно социальные
и медицинские карты, помимо функций идентификации
и хранения данных, осуществляют и платежные
функции.
Также в Республике Беларусь
перспективным являются развитие платежные
Интернет-системы и Интернет-банкинг.
Денежный оборот - совокупность всех
платежей, с его помощью опосредуется
движение стоимости в денежной форме между
финансовыми и нефинансовыми агентами,
обеспечиваются реализация валового продукта,
использование национального дохода и
все последующие перераспределительные процессы
в экономике.
Главные составляющие денежного
оборота: налично-денежный и безналичный
обороты. Весь безналичный оборот – платежный
ибо предполагает разрыв во времени движения
товара в различных его разновидностях
и денежных средств, т.е. функционирование
денег в качестве средства платежа. Безналичный
платежный оборот, являясь преобладающим
(до 90% всего денежного оборота) осуществляется
в виде записей по счетам плательщиков
и получателей денежных средств в кредитных
учреждениях, путем зачетов взаимных требований
и передачи оборотных документов (векселей,
варрантов и т.п.). Соответственно экономические
процессы в народном хозяйстве опосредуются
преимущественно безналичным платежным
оборотом.
Безналичные расчеты проводятся
на основании расчетных документов установленной
формы и с соблюдением соответствующего
документооборота. В зависимости от вида
расчетных документов, способа платежа
и организации документооборота в банке,
у плательщиков и получателей средств
различают следующие основные формы безналичных
расчетов: расчеты платежными поручениями,
платежными требованиями, платежными
требованиями-поручениями, аккредитивную
форму расчетов, расчеты чеками.
Межбанковские расчеты в официальной
денежной единице Республики Беларусь
осуществляются через автоматизированную
систему межбанковских расчетов Национального
банка Республики Беларусь. Оператором
АС МБР является Национальный банк Республики
Беларусь, функции которого выполняет
Расчетный центр Национального банка
Республики Беларусь. Обязательным условием
для осуществления расчетов черезАС МБР
является установление корреспондентских
отношений с Национальным банком путем
заключения договора и открытия корреспондентского
счета в Национальном банке.