Банковский кредит в рыночной экономике

     Следовательно, банки в праве отказать в кредите  ненадежным партнерам, и у них  появляется реальная возможность выбора субъектов кредитных отношений. Дифференцированность кредитования, исходя из кредитоспособности заемщиков, служит необходимым условием нормального  функционирования кредита на основах  возвратности и платности.

     С переходом на рыночные отношения  хозяйствования меняется содержание и  принципа платности кредита. Принцип  платности кредита означает, что  каждый заемщик должен внести банку  определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа осуществляется через механизм функционирования банковского процента, в форме установления дифференцированных процентных ставок за пользование определенными видами кредита. Ставка банковского кредита - это “цена” кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на коммерческий расчет предприятий, а банку обеспечивать возмещение своих затрат по содержанию аппарата и получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования, а также использования для собственного развития.

     В современных условиях критериями дифференциации процентных ставок в определенной мере перестают быть отраслевые различия субъектов кредитных отношений, а отчасти и виды предоставляемых  кредитов. Равноправие хозяйствующих  субъектов в условиях рыночной экономики  предполагает установление банками  в принципе единых для всех заемщиков  процентных ставок как по привлечению, так и по размещению кредитных  ресурсов, зависимых только от сроков осуществления этих операций и величины средств.

     Такие моменты в новой процентной политике коммерческих банков означают ее направленность на формирование стабильных кредитных  ресурсов, на обеспечение нормальной их циркуляции на основе своевременного возврата в банк заемщиками. Круг заемщиков, таким образом, будет ограничиваться юридическими и физическими лицами, способными по своему финансовому положению  не столько взять кредит, сколько  его вернуть в срок, при этом эффективно использовав.

     Однако  следует отметить, что все сказанное  относительно проведения кредитной  политики банками может быть реализовано  в полной мере только в условиях развитых рыночных отношений, когда  будет достигнута стабилизация экономики. В период же зарождения рыночных отношений, когда наблюдаются кризисные  явления в народном хозяйстве, необходимо проведение дифференцированной процентной политики при кредитовании, например, целых сфер экономики - агропромышленного  комплекса, социальных программ.

     Таким образом, принцип платности заключается  в оказании воздействия на формирование пропорций развития народного хозяйства, на сбалансированность товарно-денежных оборотов в экономике.

     Восстановление  сущности кредита в условиях перехода к рыночной экономике потребовало  осмысления принципов банковского  кредитования. Одновременно хотелось бы отметить, что до тех пор, пока в стране существует инфляция, принципы банковского кредитования не смогут в полной мере обеспечить на практике реализацию экономического воздействия  кредитного механизма на развитие рыночных отношений в экономике.

     3.3 Этапы получения кредита

Для удобства можно разделить процесс получения  кредита на несколько этапов.

Этап 1.  Рассмотрение заявки на получение кредита  интервью с потенциальным заемщиком.

     Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая  частично отражена в кредитной заявке, а в основном пополняется и  аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте и  его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой. Методом  интервью оцениваются причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые источники погашения  кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе. Только при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может  ознакомить его с порядком предоставления кредитов в данном банке и со списком  необходимых для продолжения  кредитного процесса документов. Заявление  клиента регистрируется в кредитном  подразделении банка. Начальник  кредитного подразделения получает заявление и расписывается в  книге регистрации, после чего определяется менеджер, ответственный за обслуживание клиента.

     При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и  внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики. В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям  банка менеджер по кредитам готовит  заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с  начальником кредитного подразделения  и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса.

     Этап 2. Оценка кредитоспособности заявителя  

Данный  этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его Юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация кредитная История. Такие действия особенно важны, если клиент для банка новый, либо обслуживается в другом банке. В случае кредитования клиента с длительной историей его взаимоотношений с банком, когда дополнительных сведений о репутации заемщика не требуется, менеджер по кредитам приступает к финансовому анализу. Источником информации для финансового анализа выступают данные бухгалтерской отчетности заемщика. На основании рекомендаций центрального банка по вопросам Оценки кредитоспособности заемщика и используемой в банке методики расчета финансовых показателей оцениваются финансовое состояние и перспективы его изменения на период кредитования. Если результаты оценки кредитоспособности заемщика признаны, удовлетворительны, менеджер по кредитам переходит к рассмотрению вопроса использования тех или иных форм исполнения обязательств по кредиту.

Этап  З. Изучение обеспечения  кредита. 

Основными формами исполнения обязательств по кредитам выступают: залог материальных и нематериальных ценностей финансовые гарантии правительства предприятий  и организаций поручительства частных  лиц.  
К видам залогового обеспечения, принимаемым кредитным подразделением относятся: залог товаров, внеоборотных  активов, недвижимости, ценных бумаг, валютной выручки, депозиты вкладов, прав собственности и т.д. В качестве гаранта по кредитной сделке могут выступать правительства, если речь идет о кредитовании проекта государственного значения, предприятия и организации (например, страховые компании, банковские учреждения и др.). Менеджер по кредитам проверяет наличие гаранта в списке организаций-гарантов, утвержденном кредитным комитетом. При отсутствии гаранта в списке менеджер по кредитам готовит заключение о кредитном  
рейтинге организации-гаранта и обращается в кредитный комитет  
с вопросом о приемлемости такой гарантии. При положительном  
решении кредитного комитета гарантия ставится на учет в банке. В случае недостаточности суммы гарантии или ее неприемлемости вообще кредитный работник сообщает об этом потенциальному заемщику и требует дополнительного обеспечения. Оценка залога производится экспертом соответствующего кредитного подразделения банка, чаще всего службы по оценке залога. После заключения эксперта о приемлемости  залога или других форм исполнения обязательств по кредиту менеджер по кредитам приступает к этапу структурирования кредит и подготовки кредитного договора.

Этап 4. Структурирование кредита, заключение кредитного  
договора.

Процесс подготовки кредитного договора предполагает достижение согласия между субъектам  кредитной сделки (кредитором и кредитополучателем) по следующим принципиальным вопросам: объекту кредитования цели кредитования, размеру кредита, срокам кредитования и погашения кредита, процентной ставке за пользование кредитом, обеспечению кредита, ответственности сторон за невыполнение договорных обязательств, экономическим санкциям со стороны банка за нецелевое использование кредита. Проекты кредитного договора, договора залога и других сопроводительных документов передаются для согласования в юридическую службу юристу кредитного подразделения. Работа юриста проводится с целью выяснения и подтверждения соответствия формы и содержания, представленных документов действующему законодательству, правоспособности заемщика, правомочности сотрудников кредитных подразделений, подписавших документы по кредитной сделке. Специалист юридической службы визирует документы или возвращает их на доработку менеджеру по кредитам. Затем в зависимости от уровня делегирования полномочий менеджер по кредитам либо самостоятельно принимает решение о приемлемости кредита и подписывает кредитный договор у начальника кредитного подразделения, либо представляет подготовленные документы на рассмотрение кредитного комитета. Последний принимает окончательное решение, санкционируя выдачу кредита, отправляя документы на доработку или отказывая в предоставлении кредита. Если принято положительное решение, менеджер по кредитам приступает к следующему этапу кредитного процесса.

Этап 5. Предоставление кредита.

Предоставление  кредита сопровождается открытием  ссудного счета, от правильного установления вида которого во многом зависит успех  кредитной сделки. При этом обычно используют следующие виды ссудных  счетов: отдельный (простой), специальный, контокоррентный.

При предоставлении кредитов в оборотные (текущие) активы, как правило, используются отдельные  ссудные счета. В банке по месту  получения кредита заемщику открывается  один или несколько ссудных счетов в зависимости от количества объектов кредитования. В данном случае заемщик  может обслуживаться в одном  банке, а получать кредит в другом. При этом банк, дающий кредит, уведомляет банк, в котором открыт текущий  счет кредитополучателя, о размере  и сроках погашения кредита. Возможен также вариант открытия специального ссудного счета, который не дает кредитополучателю  возможности обслуживаться в  разных банках. Специальный ссудный  счет может быть открыт только в  банке по месту нахождения текущего счета заемщика. Кредитование по специальному ссудному счету разрешается обычно предприятиям, занимающимся розничной  и оптовой торговлей товарами народного потребления и продукцией производственно-технического назначения. Кредит по контокоррентному счету предоставляется для обслуживания текущей производственной деятельности, осуществления всех видов товарных и нетоварных платежей с использованием различных форм расчетов. Контокоррентный счет представляет собой единый активно-пассивный счет, на котором отражаются все потоки денежных средств: поступления и платежи. Он открывается клиентам, на протяжении длительного времени обслуживающимся в банке и отличающимся высокой кредитоспособностью и значимостью для данного учреждения. Дебетовое сальдо по контокоррентному счету характеризует долг банку или задолженность по ссуде, а кредитовое сальдо — поступление средств, ресурсов или задолженность банка перед клиентом.  
После определения вида ссудного счета менеджер по кредитам готовит и направляет в операционный отдел распоряжение на открытие ссудного счета и выдачу кредита. Кредитный процесс переходит на новый этап обслуживания уже предоставленного кредита.

Этап 6. Обслуживание кредита. 

Часто финансовые возможности заемщика и  уровень риска кредитной сделки меняются за период от предоставления ссуды до окончательного ее погашения. Поэтому процедура обслуживания кредита направлена, в первую очередь, на осуществление менеджером по кредитам контрольных функций. Различают  следующие направления контроля:

• за целевым использованием кредита;
• остаточностью обеспечения кредита;
• своевременным погашением основного долга и процентов;
• платежными документами заемщика.

Менеджер  по кредитам обеспечивает также наблюдение за финансовым состоянием заемщика и  тенденциями к его изменениям, периодически анализирует кредитоспособность клиента, совместно с кредитополучателем обсуждает в случае необходимости  вопросы изменений и дополнений к кредитному договору, касающиеся изменения процентных ставок, пролонгации кредита и т.д., ведет кредитное досье заемщика, пополняет его новой документацией, обеспечивает надежность хранения и коммерческую тайну. Все эти меры направлены на успешное завершение сделки - погашение кредита.

Этап 7. Погашение кредита. 

Переход к последнему этапу и успешное окончание кредитного процесса возможны только при правильной организации  всех предыдущих этапов. Большинство  кредитов погашаются своевременно и  в полном объеме в соответствии с  условиями кредитного договора. Вместе с тем в среднем около 15 % банковских ссуд становятся проблемными с точки  зрения возможности их возврата. Поэтому  если заемщиком нарушены сроки погашения  кредита, менеджер по кредитам приступает к процедуре востребования непогашенных процентов и основного долга. Открываются счета просроченных ссуд, оформляются инкассовые распоряжения, обсуждаются меры воздействия на заемщика совместно с юридической  службой и службой безопасности. Конечной целью кредитных подразделений  банка является обеспечение возврата ссуженных средств и запланированной  доходности вложений.

После определения вида ссудного счета  менеджер по кредитам готовит и направляет в операционный отдел распоряжение на открытие ссудного счета и выдачу кредита. Кредитный процесс переходит  на новый этап обслуживания уже предоставленного кредита.