Банковская система России: история развития, основные принципы формирования, современное состояние

     В течение 2010 г. по мере улучшения ситуации в банковском секторе Банк России постепенно сворачивал специальные антикризисные механизмы. К концу 2010 г. было полностью прекращено предоставление Банком России кредитов без обеспечения.

     В первой половине 2010 года в условиях быстро снижающейся инфляции, низкого совокупного спроса на товары и услуги, вялого роста банковского кредитования Банк России четыре раза принимал решения о снижении своих процентных ставок. За первые 5 месяцев 2010 г. ставка рефинансирования была снижена с 8,75 до 7,75%.

С середины 2010 г. макроэкономическая ситуация начала изменяться. Начиная с августа инфляция стала расти. В конце декабря на фоне растущей инфляции было принято решение о повышении процентных ставок на 0,25% по привлекаемым Банком России депозитам.

     В начале 2011 года Банк России продолжил ужесточение денежно-кредитной политики. В целях снижения инфляции в январе было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов. В феврале Банк России объявил о еще одном повышении нормативов обязательных резервов и о повышении большинства процентных ставок Банка России, включая ставку рефинансирования, на 0,25%. В марте 2011 г. вновь было принято решение о повышении нормативов обязательных резервов.[23].

2.3.  Коммерческий Банк и небанковские кредитные организации

Коммерческие банки являются вторым звеном кредитной системы. В зависимости от сферы деятельности они подразделяются на специализированные коммерческие банки (или просто специализированные банки), которые осуществляют одну или две банковские операции или обслуживают определенную категорию клиентов, и универсальные коммерческие банки (известные как коммерческие банки), которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств юридических и физических лиц; размещение денежных средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Однако этим деятельность коммерческого банка не ограничивается. Он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные финансовые услуги.

Современный коммерческий банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица. На основе лицензии полученной от центрального банка, он осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг и валюты – и имеет своей основной целью (в отличие от центрального банка) получение прибыли.[9. C. 126].

Коммерческий банк работает с клиентами в пределах реально имеющихся ресурсов в условиях рыночных отношений. Это означает, что он сощуствляет все операции в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Банк обладает высокой степенью экономической самостоятельности при полной экономической ответственности за результаты деятельности при условии регулирования его работы косвенным экономическим методам. Соблюдение этого принципа позволяет банку функционировать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности.

Банк отвечает по своим обязательствам всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Все риски от своих операций банк берёт на себя.

Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

Функции коммерческого банка – это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами.

Функции и операции коммерческих операций представлены на схеме 1.[6. C. 34].

Небанковские кредитные организации

Небанковская кредитная организация – это специализированный институт, имеющий право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные российским законодательством. Банк России устанавливает допустимые сочетания банковских операций для каждой небанковской кредитной организации (ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990).

Спектр банковских институтов в современной экономике весьма широк. Несмотря на это в финансово-кредитном секторе присутствует достаточно значительная группа специализированных организаций, выполняющих лишь некоторые банковские функции. Главная отличительная черта небанковских кредитных учреждений – узкая специализация. Обычно их клиентами являются юридические лица, однако в последнее время всё чаще услугами специализированных небанковских кредитных организаций пользуется население. Высокий жизненный уровень в экономически развитых странах Европы и Северной Америки предопределил наличие в них значительного числа таких учреждений.

Как правило, небанковские кредитные организации действуют на основе лицензии, выдаваемой центральным банком страны. Однако такая процедура существует далеко не везде. В ряде стран применительно к данной категории институтов действует принцип уведомительной регистрации, когда достаточно сообщить властями о начале кредитной деятельности.

Вообще, деятельность специализированных небанковских кредитных организаций во многом определяется национальными особенностями. Это связано со сложившейся практикой осуществление финансово-банковских операции в стране, принятыми принципами банковского надзора, историей формирования кредитного рынка. Кроме того, различия могут быть вызваны национальной трактовкой следующих параметров деятельности данных учреждений:

- характер лицензирования и допуска на финансовый рынок;

- круг выполняемых операций;

- степень государственного участия, в том числе и наличие (отсутствие) государственных гарантий по результатам деятельности;

- порядок построения взаимоотношений с другими финансово-кредитными организациями.

К числу наиболее широко распространенных  небанковских кредитных организаций можно отнести:

- клиринговые и расчетные палаты или дома;

- кредитные союза;

- общества взаимного кредита;

- ссудно-сберегательные ассоциации;

1. В кредитной системе Российской Федерации функционирует около 50 небанковских кредитных организаций. Он представлены прежде всего расчетными небанковскими кредитными организациями. Деятельность их регламентируется не только Законом «О банках и банковской деятельности», но и Положением Центрального банка «О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам и организации инкассации». Расчетные небанковские кредитные организации имеют право осуществлять ограниченный круг расчетных операции:

- открытие и ведение счетов юридических лиц (в том числе и корреспондентских счетов), предназначенных для организации расчетов;

- осуществление расчетов по поручению клиентов как по платёжным документам, так и по векселям;

- организация расчетов по пластиковым картам;

- инкассация денежных средств;

- операции по пукле продаже иностранной валюты в безналичной форме.

С точки зрения принципов функционирования расчетные небанковские кредитные организации близки клиринговым банкам. Одним из основных ограничений их деятельности является запрет на привлечение денежных средств от юридических и физических лиц во вклады и срочные депозиты, а также на размещение их от своего имени. Средства клиентов, размещенные в данных структурах, могут быть частично вложены только в государственные ценные банки, а большая их часть хранится на корреспондентском счете ЦБ РФ и иных кредитных учреждениях. Целесообразность размещения части средств в государственные ценные бумаги объясняется не только высокой ликвидностью и определенной доходностью данных вложений, но также и тем, что они могут выступать предметом залога при получении кредита у Банка России или быть основной для организации сделки РЕПО.

Расчетные небанковские кредитные организации осуществляют свою деятельность на межбанковском, валютном рынках и на рынке ценных бумаг.

2. принципиальное разграничение расчетных и депозитно-ссудных операций в деятельности небанковских кредитных организаций явилось основанием для появления небанковских депозитно-кредитных организаций. Характер их функционирования определён Положением Центрального банка «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских депозитно-кредитных организаций». Эти организации вправе выполнять следующие операции и сделки:

- привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок)

- размещать привлеченные во вклады денежные средства юридических лиц от своего имени и за свой счет;

Производить куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме (исключительно от своего имени и за свой счет);

Выдавать банковские гарантии;

Проводить сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со статьёй 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).

Российское законодательство запрещает небанковским депозитно-кредитным организациям открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. А также четко определяет круг операций, которые они не вправе осуществлять:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Небанковские депозитно-кредитные организации пока не получили широкого распространения на отечественном финансовом рынке. Во много это связано с отсутствием условий для их нормального функционирования, а также с универсальностью и масштабами деятельности банков, конкурировать с которыми они ещё не могут. В то же время в зарубежной практике аналогичные структуры представлены достаточно широко, в связи с чем целесообразно изучить их опыт.

3.Ссудно-сберегательные ассоциации – это учреждения, привлекающие  сберегательные вклады и размещающие их в основном в ипотечные займы.

Принято считать, что эти структуры появились в США в середине XIX в. Наибольшее развитие деятельность таких ассоциаций получила после Второй мировой войны, а к концу прошлого века их число превысило 2000.

Ссудно-сберегательные  ассоциации являются акционерными обществами. Они действуют, как и банки, на основании лицензии, выдаваемой федеральным правительством или правительством штатов. Сохранность вложенных средств гарантируется государством.

Как правило, пассивы ссудно-сберегательных ассоциаций представлены собственными средствами и вкладами населения на различные виды счетов (срочные или до востребования), сертификатами, а также кредитами центрального банка, предоставленными под низкие проценты. Процентные ставки по вкладам нередко устанавливаются плавающие, и зависят от их рыночного уровня, срока и суммы вклада.

Основные направления активных операций данных учреждений: ипотечное кредитование  (47%) и вложение в государственные ценные бумаги (10%) или ценные бумаги, обеспеченные закладными (14%).

Наличие значительных ресурсов, государственная поддержка и характер процентной политики позволяют рассматривать ссудно-сберегательные ассоциации в качестве конкурента банка.

4.Кредитные союзы – это организации, созданные ограниченным кругом учредителей, близких по месту проживания или профессиональной деятельности. Существуют, например, кредитные союзы врачей, учителей, шахтеров и т.д. Цель создания таких объединений – повышение эффективности использования денежных средств и предоставление льготных кредитов.

Эффективность использования денежных средств достигается и в том случае, если объединение происходит лишь с целью аккумуляции денежных средств. Вложение средств в банки  через кредитный союз может быть выгодно тем, что за счет размещения более крупной суммы денежных средств  (совокупности вкладов участников кредитного союза) обеспечиваются большие доходы.

Но основное предназначение данных структур  состоит в организации льготного потребительского, в том числе ипотечного кредитования.

Первоначально участник кредитного союза выступает в роли вкладчика. При накоплении денежных средств в размере  60-80% от стоимости объекта кредитования вкладчик переходит в число заемщиков, получая недостающую часть суммы в качестве кредита. Достоинство этого варианта кредитования по сравнению с банковским – низкие процентные ставки и более длительные сроки погашения кредита.

Кредитные союзы специфичны  и по структуре пассивных и активных операций. Так, например, около 90% пассивов составляют вклады участников. Но на кредитование участников обычно направляется  50-60% от общего объема активов. Оставшаяся часть средств представлена наличными, средствами на счетах в банках и вложениями в ценные бумаги.