Банковская система России и тенденции ее развития в современных условиях

     В нормальной экономической ситуации (и особенно в условиях инфляции) банки осторожно  относятся к потребностям бюджета, ограниченно участвуют в кредитовании его расходов. Банковское содействие государственным программам развития экономики страны осуществляется не путем огульного кредитования большей части расходов государственного бюджета и его колоссального дефицита, а посредством приобретения ценных бумаг и других обязательств государства, а также на основе кредита, его срочности и платности, изыскивая, как уже отмечалось, источники для компенсации снижения доходности коммерческого банка.

     Важным  инструментом стимулирования банковской деятельности всегда являлась также  налоговая политика. В целом она  должна исходить из тех же принципов, которые заложены в систему взимания налогов со всех других типов предприятий. Усиленный налоговый пресс, направленный на сокращение прибыли банка, в конечном счете скажется на развитии деятельности предприятий.

     Рациональной  в этой связи была бы дифференциация ставок налогообложения применительно  к отдельным банкам, особенно на первоначальном этапе их деятельности. Значительная экономическая поддержка  может быть оказана также посредством  освобождения от налогов прибыли, направляемой на расширение деятельности, приобретение оборудования, инвестиций в производство, пересмотра положений, регламентирующих перечень расходов, относимых на издержки банка. В условиях резкого обострения проблемы обновления основных фондов в народном хозяйстве целесообразно  продление льгот, установленных  для предприятий, организаций в  части погашения инновационных  кредитов из прибыли до налогообложения.

     Наконец, в переходный период банки особенно нуждаются в прямых государственных  инновационных программах, предусматривающих  развитие банковского дела, в том  числе посредством разработки и  внедрения в практику новых научных  рекомендаций, отвечающих потребностям развития рынка на отдельных этапах его функционирования.

     Разумеется, банки несут свою ответственность  перед государством. Их вкладом в  экономику является ускорение производства посредством денежно-кредитных инструментов. Перед законом банки отвечают при этом прежде всего по двум направлениям: во-первых, они должны держать обязательные резервы в Банке России, иметь  свой страховой и резервный фонды, соблюдать установленные экономические  нормативы, и, во-вторых, хранить тайну  по операциям, счетам и вкладам банка, его клиентов и корреспондентов. Здесь не должно быть иллюзий: во всем мире за банками организован довольно жесткий контроль.

     Важно, однако, чтобы центральные банки  не мешали коммерческим учреждениям, обслуживающим  народное хозяйство, выполнять свои операции, не вмешивались административно. По свидетельству коммерческих банков, выступивших в сентябре 1991 года на Ассамблее российских коммерческих банков, попытка командовать ими  не изжила себя. Разумеется, речь здесь  не идет о той мелочной опеке, которая  исходит от Центральном банка (коммерческие банки жалуются, к примеру, на то, что при их регистрации выдвигаются  все новые и новые мелочные требования, установлена унизительная процедура и проч.). При всей важности этих замечаний, не в них дело, а  в том, что эмиссионные банки  довольно часто меняют свои экономиче  ские нормативы, что существенно  отражается на финансовой стороне банковской деятельности. Неустойчивость поведения  центрального банка, частая смена его  важнейших экономических нормативов приводят к финансовым потерям коммерческих банков, делают неуверенной их денежно-кредитную  политику. Коммерческие банки нуждаются  в равных условиях при покупке  централизованных ресурсов посредством  создания системы кредитования.

     Неуверенность Центрального банка проявляется  не только на уровне взаимоотношений  с деловыми банками, но и на макроуровне, его денежная (эмиссионная) политика грозит свести на нет все усилия по преодолению торможения общественного  развития, еще больше дестабилизировать экономику. За все годы, прошедшие с начала реконструкции наших производственных отношений, общество так и не увидело жесткой линии государственного банка по предотвращению инфляции, не услышало слова протеста против "затратной" политики государства, оказываемого на него политического давления как эмиссионного центра, призванного укреплять денежное обращение. Создается впечатление, что наш эмиссионный банк так и не освободился от своего положения младшего брата, которому можно в любой момент приказать выполнять политику центра, даже если она не соответствует интересам укрепления денежного обращения.

     Не  исключено поэтому, что обществу придется обсудить идею надзора за банками, более обстоятельно поработать над банковским законодательством.

     Вторая  проблема, которая заслуживает обстоятельного анализа, это антимонопольная политика и развитие конкуренции в банковской сфере. В условиях переходного периода  важнейшим элементом экономической  политики должно быть дальнейшее разрушение монополизма, разгосударствление собственности  на банковский капитал. Несмотря на мероприятия, проведенные в течение двух этапов банковской реформы, реорганизация  банковской системы в полной степени  не завершена. Необходимо и далее  реформировать банки-гиганты с  централизацией управления, слабой хозрасчетной самостоятельностью низовых кредитных  учреждений, сдерживающих банковский прогресс, в конечном счете упраздняющих конкуренцию в банковском деле; целесообразно  было бы преобразовать такие банки- гиганты в специальные структуры, действующие в виде специальных  государственных фондов поддержки  хозяйств в переходный период. Не выступая против крупных банковских структур вообще, важно здесь заметить, что  их существование возможно только при  условии полной хозрасчетной самостоятельности  их подразделений. Наиболее емкими по степени регулирования денежного  оборота должны выступать средние  банки, обладающие равными возможностями  при формировании материальной базы, покупке ресурсов в долг и т.п.

     Необходимо  иметь в виду, что по своей природе  банки как элементы рыночной структуры - это конкурирующие предприятия. Их сеть поэтому должна быть существенно  расширена. В районах целесообразно  запретить деятельность только одного банка, законодательно в них должно функционировать несколько банков. В интересах конкуренции важно  и еще одно условие.

     Рыночная  экономика может развиваться  в полной мере на основе многообразных  по своей деятельности банков (деловых, сберегательных, ипотечных, обществ  взаимного кредита, кредитной кооперации и пр.). В перспективе банки  в интересах повышения эффективности  своей деятельности, с другой стороны, могут функционировать как группы, объединяющие страховые, аудиторские, информационные общества, биржи, лизинговые и факторинговые компании.

     Во  всех этих случаях представляется, что сфера государственного участия  в банковском деле должна быть сохранена, однако в основном она должна концентрироваться  на формировании банковских структур, обеспечивающих реализацию государственных  программ.

     В целом  принципиально важно, чтобы банк как коммерческое предприятие функционировал на базе разнообразных форм собственности, где каждая из них равноправна  по отношению друг к другу как  на стадии открытия кредитных учреждений, так и в процессе их функционирования. С позиции собственности в  банковской сфере в стране поэтому  могут развиваться самые разнообразные  типы банков; акционирование их капитала, однако, должно пойти более высокими темпами, создавая большую заинтересованность в повышении результатов банковской деятельности. Концептуально важно также, чтобы были созданы экономические условия для привлечения иностранного банковского капитала, совместных банковских структур, формирования свободных банковских зон, которые не только содействуют развитию регионов, но и снижают бремя государственных расходов, создают стабильный канал валютных поступлений, расширяют ссудный фонд.

     Существенной  задачей является дальнейшее развитие структуры собственности в банковском деле. Видимо, в перспективе необходимо пойти по пути снижения доли государственной  собственности (в прямой и скрытой  форме), дальнейшей диверсификации форм собственности (образование коммунальных, частных банков и др.), формирования смешанной формы собственности  республик на банковский капитал  и, что немаловажно, - повышение доли мелких акционеров в уставных фондах.

     Важно, чтобы с учетом развития конкуренции  и в интересах своей большей  стабильности банки признали целесообразным на консолидированной основе создать  фонды поддержки, как на уровне экономического региона, так и в целом. Перспективными на данном этапе становятся банковские союзы, лига коммерческих банков России, координирующие деятельность по реализации программ общебанковского характера, исследующие перспективу развития банковского продукта.

     Важно, однако, чтобы создание банковских объединений, союзов не приводило к  усилению монополистических тенденций  в банковской сфере, в большей  степени содействовало объединению  усилий для сохранения единства экономики  страны по созданию благоприятных условий  для развития предпринимательства. Можно согласиться с тем, что  банковские союзы во многом могли  бы способствовать решению крупных  проблем развития банковского дела, в том числе приданию ему современном  облика и интеграции в мировое  сообщество.

     Определенные  изменения необходимо осуществить  и в банковской (кредитной) политике. К сожалению, современная кредитная  политика не выполняет своего стабилизирующего воздействия на денежное обращение, она в значительной мере направлена на поддержание расходов бюджета  и его огромного дефицита. На сегодняшний  день продолжатся бюджетная эмиссия, насыщающая хозяйственный оборот излишними  деньгами, не имеющими материального  обеспечения. Печатный станок включен  на полную мощность, и если мы не приостановим его работу, то это в конечном счете может привести к возникновению  новых диспропорций в общественном развитии.

     Программа оздоровления кредита, однако, должна состоять не только из запретительных мер. Последние должны касаться главным  образом кредитования бюджетных  потребностей: что же касается кредитной  политики в целом, то в ней лишь должны быть смещены акценты. Дело в  том, что современная концепция  кредитования, к сожалению, исповедует исключительно идею всемерном сокращения кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков, вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный  оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции. Согласно этой логике, чем меньше предоставляется  кредитов, тем лучше. Отсюда проводимое эмиссионными банками увеличение норм отчислений средств в резервные  фонды, фиксация предельного уровня процентной ставки по кредитам коммерческих банков, повышение платы за кредиты  эмиссионных банков. Все эти меры направлены на то, чтобы удержать коммерческие банки от кредитной экспансии, ограничив  тем самым рост денежной массы. Ограничение  кредита, однако, одновременно сказывается  на развитии предпринимательской деятельности как фактора насыщения рынка товарами. Получается, что жесткая кредитная политика действует лишь в одном направлении: она ограничивает поступление платежных средств, но сдерживает при этом рост товарного производства и обращения. Если учесть, что примерно треть денег, находящихся в обращении, используется на нужды кредитования и населения, а большая их часть втянута в покрытие государственного внутреннего долга, то станет понятным, что ограничения в кредитовании предприятий и населения оказываются удвоенными. Видимо, сокращать необходимо не кредиты, направляемые на развитие предпринимательства, а ссуды, обслуживающие бюджетные потребности.

     В целом, следовательно, необходима не столько  жесткая кредитная рестрикция, сколько  перегруппировка форм кредита, в  том числе развитие коммерческого  кредита, кредитов населению на цели развития индивидуальной предпринимательской  деятельности.

     Конечно, рассмотренные проблемы не исчерпывают  всех аспектов развития банков в условиях перехода к рынку. Самого пристального внимания заслуживают вопросы взаимодействия банка с клиентами, организация  денежных платежей, а также укрепление кадрового потенциала и, наконец  развитие науки о банках. Каждая из данных проблем заслуживает самостоятельного разговора, и лишь при комплексном, пакетном их решении можно надеется на то, что российские банки возродятся и смогут стать действительно  коммерческими предприятиями. 

4.3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ

     Можно выделить два основных направления, по которым должно происходить качественное совершенствование банковской сферы  и ее деятельности.

     Первое - развитие процессов концентрации в банковском деле. Это связано  с тем, что банки должны сыграть  ключевую роль в финансовом обеспечении  подъема экономики, который в  свою очередь невозможен без существенного  повышения инвестиционной активности. Подобная их роль предопределена реальным состоянием различных финансовых институтов в России. Ни пенсионные и страховые  фонды, ни финансовые инвестиционные компании не могут пока иметь достаточно весомого значения в подъеме инвестиционной активности: первые не набрали необходимой  финансовой мощи, деятельность вторых затруднена тем, что не развит рынок  ценных бумаг, особенно вторичный. Только крупные банки, имеющие традиционные связи с промышленностью, развитую филиальную сеть в различных регионов страны, способны сегодня удовлетворять  инвестиционные потребности производственных структур через долгосрочные кредиты.

     Учитывая, что в условиях высокой инфляции желание банков сохранить инвестиционную направленность деятельности наталкивается  на ее экономическую невыгодность, государство должно подкрепить его  соответствующими стимулами. Арсенал  их известен: прежде всего это снижение размера резервных требований для  таких банков и освобождение от налогообложения  доходов банков, получаемых от долгосрочных кредитов. Создание условий для активизации  инвестиционной деятельности отвечает государственным интересам России, поэтому общественность вправе ждать  здесь от высших органов власти решительных  действий.