Банковская система Республики Беларусь

Национальный банк независим в своей деятельности и подотчетен Парламенту Республики Беларусь.

Подотчетность означает:

- утверждение Президентом  Республики Беларусь устава Национального банка, изменений и дополнений;

- назначение Президентом  Республики Беларусь с согласия национального собрания председателя и членов правления Национального банка;

- определение Президентом  Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудита деятельности Национального банка;

- утверждение Президентом  Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

Национальный банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске. Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

Органами управления Национального банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального банка Республики Беларусь - Правление Национального банка Республики Беларусь, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов. Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка Республики Беларусь являются представители Совета Министров, председатель правления одного из коммерческих банков, официальный представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь - исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка Республики Беларусь как юридического лица.

Совет директоров Национального банка Республики Беларусь руководит деятельностью центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Правления Национального банка Республики Беларусь, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений. Совет директоров вправе издавать соответствующие распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка Республики Беларусь, подведомственных учреждений и организаций, банков и других кредитных учреждений, действующих на территории Республики Беларусь. [11].

Основные функции Национального банка:

- совместно с правительством ежегодно разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику в порядке, установленном законодательными актами;

- осуществление эмиссии денег;

- регулирование денежного  обращения;

- регулирование кредитных  отношений;

- осуществление валютного  регулирования;

- осуществление эмиссии  ценных бумаг Национального банка;

- осуществление государственной  регистрации банков;

- осуществление лицензирования  банковской деятельности;

- осуществление порядка  проведения банковских операций;

- разрабатывает национальные  стандарты финансовой отчетности  для банков, определяет порядок  расчетов в безналичной наличной  денежной форме;

- организует инкассацию  и перевозку денежной наличности,  платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней;

- создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь;

- разработка платежного  баланса Республики Беларусь;

- и др.

Основными целями деятельности Национального банка Республики Беларусь являются:

- защита и обеспечение  устойчивости белорусского рубля, его покупательной способности  и курса по отношению к иностранной  валюте;

- развитие и укрепление  банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. [10, с.125].

Выполнять свои функции и задачи, а также достигать поставленных целей Национальному банку Республики Беларусь помогают коммерческие банки страны, а также иные небанковские кредитно-финансовые организации, такие как трастовые компании, страховые компании, инвестиционные фонды, ломбарды, лизинговые фирмы, факторинговые компании и другие учреждения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Сущность и  основные функции коммерческих  банков

 

 

Коммерческие банки - главное звено банковской системы в обслуживании национального хозяйства и граждан.

Коммерческие банки Республики Беларусь составляют второй уровень банковской системы страны.

  По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского Сообщества.

Сущность коммерческих банков проявляется через их функции:

- мобилизация денежного  капитала временно свободных  денежных средств юридических  и физических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание  юридических и физических лиц;

- кредитование юридических  и физических лиц;

- контроль за соблюдением предприятиями и организациями кассовой дисциплины;

- и др.

Банк – коммерческая организация, зарегистрированная в установленном порядке, и имеющая на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять банковские операции.

Вообще банк представляет собой юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные статьей 14 Банковского кодекса Республики Беларусь:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. [2].

Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.

Коммерческие банки различаются по:

1. Принадлежности уставного капитала и способу его формирования:

- акционерное общество;

- унитарное предприятие.

2) Видам совершаемых операций  и сфере деятельности:

- универсальные – имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций;

- специализированные - имеющие лицензию на осуществление отдельных видов банковских операций.

3) Территории деятельности:

- общегосударственные;

- региональные;

- международные.

      4)  Форме  собственности:

- государственные;

- акционерные;

- кооперативные;

- частные;

- смешанные. [5, с. 319].

Государственная    форма собственности чаще всего относится  к  центральным  банкам.  Так,  например, капитал Банка России принадлежит государству. Подобная ситуация сложилась  у центральных банков  таких  стран,  как  Германия,  Франция,  Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального  банка  Японии  составляет 50%,  остальная  часть  принадлежит   банкам. В Швейцарии   государству принадлежит 47% капитала центрального  банка  (оставшиеся  53%  принадлежат кантонам);  в  Австрии  -  50%  капитала  Австрийского  национального  банка владеет государство, другой половиной - частные лица. Коммерческие  банки  в рыночном  хозяйстве  чаще  всего   являются  частными   (по   международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько  к банкам,   принадлежащим   отдельным   лицам,   сколько   к   акционерным   и кооперативным банкам).

   По законодательству большинства стран на национальных  банковских  рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (Франция) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России,  Канаде  и других странах для  иностранных  банков  вводится  определенный  коридор,  в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции.

Основная масса, действующая в Республике Беларусь, банков – это акционерные общества. Все они, как правило, универсальные. Хотя в названии может присутствовать специализация, которая направлена не на определенные виды оказываемых услуг, а ориентируется на определенную группу клиентов, которую обслуживает банк.

В зависимости от организационной структуры действуют следующие типы банков: единый банк, банковская группа, банковские объединения различных типов.

Единый банк не имеет в своем составе иных юридических лиц (филиалов) и не связан участием в банковском холдинге.

Банковская группа – группа юридических лиц, в которой одно лицо (головной банк) руководит другим (другими) юридически самостоятельным лицом (филиалом), являющихся частью данного головного банка.

Филиал осуществляет свою деятельность от своего имени, хотя имущество принадлежит на правах собственности головному банку и передано филиалу в полное хозяйственное ведение. Головной банк вправе давать обязательные указания исполнительному органу филиала банка.

В целях координации и согласованных действий, повышения эффективности работы формируются различные банковские, межбанковские и межхозяйственные объединения, основанные на системе взаимного участия в капитале либо на договорных отношениях. Создание объединений предотвращают от возможностей банкротства, укрепляет позиции на рынке, в конкуренции со стороны других финансово-кредитных учреждений, растет политическое и экономическое влияние групп. Классифицируются межбанковские объединения в зависимости от состава участников: на чисто банковские объединения; объединения смешанного типа с участием предприятий, организаций, других финансовых институтов. Исходя из целей, банковские объединения подразделяются по типам на коммерческие, деятельность которых ориентирована на извлечение и максимизацию прибыли и некоммерческие, основной целью которых является предоставление различных видов услуг своим членам (ассоциации, союзы, лиги),

Банковские холдинг-компании – представляют собой либо банки, либо самостоятельные корпорации, которые владеют долей акционерного капитала одного или нескольких банков, достаточной для того, чтобы осуществлять полный контроль над ними. Банковские холдинг-компании сосредотачивают в одних руках процесс управления целой группой банков или группой предприятий, занятых бизнесом, связанным с банковскими операциями. Банковские холдинг-компании способствуют банкам диверсифицировать свои операции за счет проникновения на новые рынки (как по территориям, так и по товарам и услугам), что снижает риск банкротства посредством стабилизации доходов, увеличивает прибыли за счет роста масштабов деятельности [7, с.320].