Анализ валютных операции коммерческого банка

      На  рисунке 2.11 отражены объемы проданных  Евро за 1 кв. 2006г. и 1 кв. 2007г.

      

      Рисунок 2.11 -  Обороты по продаже Евро 

      Рисунок 2.11 показывает, что продажа Евро в 1 кв. 2007г. значительно превышает продажу аналогичного периода прошлого года. Так в начале квартала 2006г. и 2007г. ситуация на валютном рынке Евро оставалась стабильной. Однако в марте 2007г. продажа Евро значительно превышала аналогичный период прошлого года, что отразилось в целом на разнице в объеме проданной валюты. Так в 1 кв. 2007г. продано на 6900 тыс. Евро больше аналогичного периода прошлого года и в относительном выражении превышение составило 3 раза.

      Рисунок 2.12. показывает, что продажа российский рублей в 1 кв. 2007г. значительно превышает продажу за аналогичный период прошлого года. Такая ситуация складывалась на протяжении всего анализируемого периода. Превышение объемов проданной валюты в 1 кв. 2007г. составило в абсолютном выражении 26670 тыс. российских рублей (или 16 раз).

      В целом можно сделать вывод, что  обороты по покупке и продаже  иностранной валюты с участием физических лиц возросли в 1 квартале 2007 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

      Причиной  увеличения оборотов по валютно-обменным операциям послужило улучшение экономической ситуации в стране.  

      

      Рисунок 2.12 - Обороты по продаже российских рублей 

      Прибыль от проведения валютно-обменных операций за 1 квартал 2006г. отражена на рисунке 2.13.

Рисунок 2.13 - Прибыль по валютно-обменным операциям за 1 кв. 2006 г.  

      Как показывает рисунок 2.13, прибыль от проведения валютно-обменных операций по отделению ОАО «Белагропромбанк» города Несвижа за 1 квартал 2006г. имеет тенденцию к росту. Так за январь получено 950 тыс.рублей, февраль – 1000 тыс.рублей, март – 2000 тыс.рублей. Рост прибыли по сравнению с началом квартала составил 221%. 

      На  рисунке 2.14 отражена прибыль за 1 квартал 2007г.

      

      Рисунок 2.14. Прибыль по валютно-обменным операциям  за 1 квартал 2007 г.  

      Как показывает рисунок 2.14, прибыль от проведения валютно-обменных операций в 1 квартале 2007 года снижается в феврале и растет в марте. Так за январь получено 3100 тыс. рублей, февраль – 2400 тыс. рублей, март – 5500 тыс. рублей. Рост прибыли по сравнению с началом квартала составил 177%.

 

      3 Направления совершенствования механизма валютно-обменных операций 
 

      В настоящее время, в условиях усиливающейся конкуренции, банки, которые являются одними из основных участников валютного рынка, нацеливают свои усилия на совершенствование услуг, оказываемых населению. Важность и актуальность такого развития розничного рынка банковских услуг подчеркивается Концепцией развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года. Потому особую актуальность приобретают исследования валютно-обменных операций на наличном валютном рынке, участниками которого являются физические лица - как резиденты, так и нерезиденты.

      Предлагается  комплекс мероприятий по совершенствованию организации валютно-обменных операций. Его можно разделить на несколько взаимосвязанных блоков.

      Блок 1. Совершенствование механизма функционирования валютного рынка в целом:

      1) Упорядочить наличное денежное обращение. Создать современную инфраструктуру внутреннего валютного рынка.

      2) Сократить финансовые и взаимозачетные операции вне банковского сектора, в том числе, шире использовать банковские векселя, вексельные кредиты, встречные аккредитивы, банковские гарантии во взаиморасчетах стран СНГ.

      3) Повысить предложение валюты на внутреннем валютном рынке.

      4) Вовлечь в экономический оборот валютные сбережения населения

      5) Снизить спрос на валюту путем уменьшения эффективности торговых операций по импорту.

      6) Министерству промышленности и Национальному банку разработать системы мер по ужесточению финансовой дисциплины субъектов хозяйствования и совершенствования контроля за целевым использованием бюджетных средств и целевых кредитов.

      10) Необходимо Национальному банку разработать меры по укреплению финансового состояния банков, притоку сбережений в национальный инвестиционный капитал.

      Реализация  данных задач началась в декабре 1999 года, что сразу же сказалось  на функционировании рынка наличной иностранной валюты: резко возросли объемы покупки - продажи валюты в обменных пунктах банков, повысилась доходность валютно-обменных операций, вновь стали открываться пункты обмена валюты.

      Блок 2. С целью повышения эффективности функционирования рынка наличной  иностранной валюты можно предложить следующее.

      Операции  покупки и продажи, конверсии  наличной валюты являются одними из основных операций неторгового характера, а  так же занимают основной удельный вес в операциях банка с наличной иностранной валютой. Они являются наиболее доходными и менее рискованными по сравнению с кредитными операциями коммерческого банка в настоящее время, так как при этих операциях банк работает на «коротких» ресурсах, то есть не происходит долгосрочного отвлечения ресурсов из оборота, и в любой момент времени банк может корректировать свои действия на наличном рынке исходя из сложившейся ситуации.

      Основными источниками наличной иностранной  валюты являются:

      -  вклады населения в депозиты;

      - средства, вносимые на текущие  счета;

      - подкрепление валютной кассы  филиала из головного банка.

      Так же банк может «обналичить» свои безналичные  ресурсы в иностранной валюте, но за «обналичивание» он должен будет заплатить установленный размер комиссионного вознаграждения, что будет уменьшать конечный финансовый результат по операциям с иностранной валютой. Поэтому коммерческому банку надо организовать свою работу так, чтобы обходиться преимущественно своими наличными ресурсами в случае, если процент за наличную иностранную валюту высокий, а спрос на нее со стороны населения низкий. В данной ситуации стратегия банка должна быть направлена на сокращение объемов наличной иностранной валюты до необходимого минимума, который способен будет обслуживать потребности населения. В ситуации  же, когда на наличном рынке наблюдается увеличение спроса на иностранную валюту, банку будет выгоднее держать излишек наличности в кассе, добиваясь этого путем постоянного подкрепления кассы наличной иностранной валютой у других банков, не зависимо от ее стоимости. Это объясняется тем, что при ажиотажном спросе на валюту и постоянно растущем курсе банк всегда сможет быстро и по более высокой цене реализовать свои наличные активы, компенсировав при этом все свои затраты, связанные с приобретением наличности. К таким затратам в первую очередь относится, как уже отмечалось выше, процент за снятие наличных денег. Так же не стоит забывать о проценте по ресурсам, который мог бы получить банк, в случае активной работы с ними на безналичном рынке [22, c.688].

      Как и все валютные операции, операции на наличном валютном рынке связаны  с определенным риском для коммерческого  банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции.

      На  сегодняшний момент на наличном валютном рынке складывается благоприятная ситуация для активной работы на нем банков. Постоянное увеличение спроса на наличную иностранную валюту со стороны населения и отсутствие ограничений для коммерческих банков со стороны Национального банка по работе на наличном валютном рынке, дает возможность банку повышать объемы операций и тем самым  увеличивать свой доход.

      Основным  направлением активизации работы на наличном валютном рынке для банка  в настоящий момент может служить  расширение сети обменных пунктов. Анализируя пути повышения эффективности валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, необходимо выделить весьма важный фактор - осуществление пунктами обмена валюты как можно больше операций, разрешенных действующим законодательством. Кроме традиционной купли - продажи наличной иностранной валюты за белорусские рубли –  это операции с платежными документами в иностранной валюте, проведение конверсионных операций, прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же иностранную валюту другого номинала (размен наличной иностранной валюты), обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых  не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты). Возможность проведения всех видов валютно-обменных операций зависит, прежде всего, от оснащения пунктов обмена валюты кассовыми аппаратами или компьютерно-кассовыми системами, зарегистрированными в установленном порядке в налоговой инспекции.

     Одним из перспективных направлений развития валютных операций коммерческих банков являются операции по обслуживанию пластиковых  кредитных карточек международных платежных систем в иностранной валюте и эмитирование собственных карточек в национальной и иностранной валюте.

     Технология  пластиковых карточек позволяет  банкам предоставлять широкие сервисные  возможности для обслуживания своих  клиентов, что является немаловажным фактором привлечения физических лиц в клиенты банка. Это, прежде всего, возможность производить клиентом операции со своим счетом по выполнению расчетов и получению наличности через банкоматы, в любое время и в любом месте. Клиентам банка удобно рассчитываться за покупки, тем более крупные, с помощью пластиковых карт.

     В условиях, когда на банковском рынке  идет достаточно жестокая борьба за привлечение  клиентов, от банка требуется максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых услуг. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банками по вкладам, он представляет собой инструмент управления процессами формирования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы. Следует отметить, что популярность валютных вкладов напрямую связана с экономической стабильностью, доверием населения к государству и банковской системе.

     В настоящее время все большее  число крупных западных банков переходят на комплексное обслуживание клиентов. Это означает, что помимо расчетного, валютного, кредитного и кассового обслуживания, банки оказывают своим клиентам ряд других услуг, направленных на удовлетворение специфических потребностей каждого конкретного клиента. Развитие белорусских коммерческих банков должно учитывать этот опыт.

     В зарубежной практике важное место среди  финансовых услуг занимает обеспечение  наиболее удобной формы платежа. Так, стремясь заинтересовать вкладчиков в хранении сберегательных вкладов, банки США открывают счета, обеспечивающие возможность чековых расчетов. Другие виды счетов позволяют клиенту, в случае исчерпания текущего вклада, автоматически перечислять деньги на этот счет со сберегательного вклада.

     Таким образом, для привлечения средств во вклады можно использовать зарубежный опыт, в частности осуществлять:

     - разработку различных программ по привлечению средств клиентов;

     - предоставлять клиентам - вкладчикам  широкий спектр услуг, в том  числе и небанковского характера;

     - проведение широкой открытой  либо «тихой» целевой рекламы  (по почте, телефону);