Активные операции кредитных организаций

         В тех случаях, когда у заемщика  имеется право отказаться от  согласованного кредита, у него  соответственно отсутствует обязанность  его принять. Во всех остальных  случаях такая обязанность предполагается.

         Обязанность вернуть в срок  полученный кредит. С момента  предоставления кредита возникает  обязательство заемщика вернуть  банку сумму средств, равную  полученной от него по кредитному  договору. Надлежащее исполнение заемщиком указанной обязанности заключается в соблюдении им условий о сроке возврата долга, валюте платежа и способе прекращения его обязательства, определенных кредитным договором.

         Обязательство по возврату кредита  должно быть исполнено в срок, установленный кредитным договором.

         Возникла проблема определения  валюты платежа применительно  к кредитам, предоставленным заемщику  в иностранной валюте. Появились  случаи, когда заемщики требовали  от банков, чтобы они принимали  в погашение кредита сумму  в рублях, эквивалентную сумме кредита, полученного ими в иностранной валюте. Банки отказывались от такого исполнения, рассматривая его как ненадлежащее. При этом судебные органы нередко признавали правильной позицию заемщиков, а не банков. Рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации.

         Долг по кредитному договору может быть погашен несколькими способами. При этом под надлежащим исполнением обязательства заемщика по возврату кредита необходимо понимать только платеж банку соответствующей суммы или зачет взаимных требований. Иные способы прекращения обязательств являются суррогатами исполнения и допустимы только с согласия банка. Способы возврата кредита, как правило, аналогичны способам уплаты процентов, тем более что в отдельных случаях сумма процентов уплачивается одновременно с возвратом основного долга.

         А. Возврат банку суммы кредита,  предоставленного заемщикам –  юридическим лицам, и выплата  процентов осуществляется ими  в безналичном порядке с принадлежащих им расчетных (текущих, корреспондентских) счетов.

         Возврат кредита заемщиками –  физическими лицами может осуществляться  как в безналичном порядке  путем перечисления со счета,  так и наличными деньгами путем  внесения соответствующей суммы в кассу банка. Возврат денежных средств в иностранной валюте должен осуществляться только в безналичном порядке.

         Если возврат банку суммы кредита  осуществляется в безналичном  порядке со счета заемщика  и по его инициативе, то для расчетов используются платежные поручения. В этом случае момент исполнения обязательства должен определяться по правилам кредитового перевода. Им будет считаться момент зачисления средств на счет банка, обслуживающего кредитора, однако иное может быть установлено законом или договором.

         Если заемщик – физическое  лицо возвращает кредит путем  внесения соответствующей суммы  в кассу банка, то обязательство  по возврату кредита должно  считаться исполненным в момент  получения денег кассиром банка.

         Б. Способ возврата кредита, который осуществляется любыми действиями, кроме перечислений с расчетного или иного счета заемщика, получил на практике название «погашение кредита минуя расчетный счет». Он появился достаточно давно и иногда мог использоваться для обхода законодательства об очередности платеже и о налогообложении в тех случаях, когда заемщик являлся недоимщиком и его расчетный счет был обременен большой картотекой неплатежей в бюджет и внебюджетные фонды. Для этого использовались следующие схемы:

         а) заемщик возлагал на своего должника (дебитора) обязанность погасить вместо себя полученный им в банке кредит. В результате этого дебитор заемщика становился обязанным направить причитающиеся заемщику средства непосредственно на корреспондентский счет коммерческого банка. В платежном поручении обычно указывалось, что его сумма направляется в счет погашения задолженности по кредитному договору, заключенному этим банком с заемщиком. Совершая указанные действия, дебитор заемщика погашал свое обязательство перед заемщиком. Одновременно удовлетворялось требование банка к заемщику о возврате кредита;

         б) если в банке-займодавце  находился депозит заемщика, банк  и клиент заключали договор  о зачете взаимных требований. Это не противоречит гражданскому законодательству, так как банк является должником заемщика по депозитному договору, а заемщик – должником банка по кредитному. Соответственно они имели друг к другу взаимные однородные требования, которые могли быть прекращены путем зачета. Рассматриваемый способ погашения кредита мог быть использован, если срок возврата кредита и депозита перед проведением зачета уже наступил;

         в) если депозит заемщика находился  в другом банке, заемщик уступал  банку-кредитору свое право на  получение этого депозита и тем самым мог погасить свое обязательство по кредитному договору. В этом случае между банком  и заемщиком составлялся договор об уступке требования;

         г) если банк был согласен  вместо денег получить в собственность  какое-либо имущество клиента, составлялся договор об отступном;

         д) иногда до наступления срока  возврата кредиту заемщику и  его банку становилось ясно, что  заемщик не вернет кредит. При  этом у заемщика имелся дебитор,  который должен был ему некоторую  сумму денег по какому-либо конкретному договору (купли-продажи, поставки, подряда и т.п.). В указанной ситуации банк оформлял с дебитором своего заемщика договор поручительства, в соответствии с которым этот дебитор, как поручитель заемщика, принимал на себя обязательства заплатить долг заемщика по кредитному договору, если последний не сумеет это сделать самостоятельно. По наступлении срока погашения кредита дебитор, действуя как поручитель, направлял сумму, следуемую заемщику, непосредственно на корреспондентский счет его банка-займодавца. В результате такой операции дебитор заемщика становился его кредитором как поручитель, исполнивший обязательство. Одновременно этот дебитор продолжал юридически оставаться должником заемщика по  договору поставки (купли-продажи, подряда и т.п.). В результате получалось, что заемщик и его дебитор являлись одновременно кредиторами и должниками друг друга по разным обязательствам. Последние могли быть прекращены путем зачета взаимных требований, которые и надлежало произвести для окончательного прекращения всех обязательств.

         В. Порядок возврата кредитов  Банка России определен в нормативных  актах.

         При неисполнении банком-заемщиком  обязательств по возврату кредита  Банка России и уплате процентов  по нему отсрочка платежа не  производится, и Банк России начинает процедуру реализации заложенных ценных бумаг. Заложенные ценные бумаги выставляются Банком России на продажу на следующий рабочий день после истечения срока пользования кредитом Банка России. Реализация залога производится на организованном рынке ценных бумаг (бирже) в течение четырех торговых сессий подряд. За счет выручки от реализации заложенных ценных бумаг в первую очередь возмещается задолженность банка по процентам и задолженность банка по кредиту (в сумме основного долга), в последнюю очередь – причитающаяся к уплате сумма неустойки (пеней) за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств банка по генеральному кредитному договору. Сумма выручки от реализации заложенных государственных ценных бумаг, оставшаяся после удовлетворения всех требований Банка России, перечисляется на корреспондентский счет банка-заемщика в расчетном подразделении Банка России не позднее следующего дня после погашения требований Банка России по просроченному кредиту на основании мемориального ордера уполномоченного учреждения Банка России. В случае, если сумма выручки от реализации залога недостаточно для удовлетворения всей суммы требований Банка России по предоставленному кредиту, Банк  России производит списание средств (в погашение своих оставшихся непогашенными требований) с корреспондентского счета банка без его распоряжения на основании инкассового поручения, выписываемого уполномоченным учреждением Банка России, в порядке очередности, установленной законодательством.

        Днем прекращения обязательств банка по возврату кредита Банка России и уплате процентов по нему считается:

         1) при погашении ломбардных кредитов  ли кредита овернайт: а) день (дата) списания денежных средств с  корреспондентского счета банка  в расчетном подразделении Банка России на основании платежного поручения банка в сумме, покрывающей объем требований Банка России; б) день (дата) поступления средств от реализации (приобретения Банком России) заложенных ценных бумаг, выручка от реализации (покупная цена) которых покрывает объем требований Банка России; в) день (дата) списания средств с корреспондентского счета банка в расчетном подразделении Банка России на сумму оставшихся непогашенными требований Банка России;

         2) при погашении внутридневного  кредита: а) момент зачисления средств на корреспондентский счет банка в сумме, покрывающей допущенное банком внутридневное разрешенное дебетовое сальдо; б) момент переоформления суммы допущенного внутридневного разрешенного дебетового сальдо в кредит овернайт в конце операционного дня.

         Обязанность уплатить обусловленные  договором проценты. По общему  правилу проценты являются общепринятой  формой вознаграждения за предоставленные  заемщику кредитные ресурсы.

         Общепринятой «единицей измерения»  процентов за пользование кредитом является «годовые проценты», т.е. определенная сумма, которую надо заплатить банку, если пользоваться его средствами в течение всего года. На практике срок пользования кредитом гораздо короче.

         Сроки выплаты процентов согласовываются в кредитном договоре. Соответственно проценты могут выплачиваться раз в месяц, раз в квартал или одновременно с суммой возвращаемого кредита, а также в другие сроки.

         Размер процентной ставки определяется  сторонами в кредитном договоре самостоятельно.

         Довольно часто у банков возникает  необходимость внесения в кредитный  договор изменений, качающихся  увеличения размера процентной  ставки за пользование кредитом. Изменении договора возможно  по соглашению сторон.

         Обязанность не уклоняться от банковского контроля. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Чтобы воспользоваться правом на отказ от предоставления кредита, банк должен иметь возможность контролировать финансово-хозяйственную деятельность заемщика. Соответствующее условие должно предусматриваться в кредитном договоре.

         Таким образом, в отличие от договора займа кредитный договор предполагает, что контроль кредитора за исполнением должником своих договорных обязательств касается не только целевого использования и обеспеченности полученных заемщиком средств, но и общего состояния его делового предприятия.

         В процессе осуществления контроля  банк имеет право требовать  предоставления бухгалтерского  баланса, различных справок, производить  целевые проверки производственных, складских помещений заемщика  и проводить другие мероприятия, указанные в договоре.

         Ответственность по кредитному договору. При отказе банка от предоставления кредита, предусмотренного кредитным договором, заемщик вправе начислять на сумму долга проценты за неисполнение денежного обязательства и требовать возмещения убытков в сумме, не покрытой процентами.

         За нарушение обязанности по  возврату полученного об банка  кредита заемщик может быть  привлечен к ответственности  в форме уплаты процентов за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства. Указанная форма ответственности может применяться в тех случаях, когда иное не предусмотрено договором. Однако на практике кредитные договоры, как правило, предусматривают иные последствия несвоевременного возврата заемщиком банковского кредита, например уплаты пени или повышенных процентов.

         Правовая природа кредитного  договора. Для выяснения правовой  природы кредитного договора  проанализируем его отличия правового  режима от договора займа. 

Сравнительная таблица