Активные операции кредитных организаций

         Целью кредитного договора является передача заемщику в собственность денег с условием возврата той же суммы денежных средств.

         В отличие от договора займа  кредитный договор является возмездным  во всех случаях. Выплата процентов  за пользование кредитом является существенным условием кредитного договора в силу императивной нормы.

         Элементы кредитного договора. Сторонами кредитного договора являются банк или иная кредитная организация (кредитор) и заемщик (должник). В качестве кредиторов могут выступать только те юридические лица, которые имеют соответствующую лицензию Банка России и вправе именоваться банком или иной кредитной организацией. Поэтому в отличие от договора займа, который может иметь как предпринимательский, так и потребительский характер, кредитный договор – всегда предпринимательская сделка. Заемщиком может быть любое юридическое или физическое лицо.

         Предметом кредитного договора  являются только деньги как  в наличной, так и в безналичной  форме. Кредиты могут выдаваться  в рублях и в иностранной валюте.

         Иностранная валюта и валютные  ценности могут быть предметом  кредитного договора на территории  Российской Федерации.

         В отличие от договора займа  кредитный договор должен быть  заключен только в письменной  форме независимо от суммы предоставляемого кредита. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора – он считается ничтожным. Таким образом, кредитный договор является формальной сделкой.

         Объект и срок кредитного договора  полностью совпадают с аналогичными элементами договора займа.

         Содержание кредитного договора  составляют следующие права и  обязанности сторон.

         Обязанности банка. Во исполнение заключенного договора банк обязан предоставить заемщику кредит в размере и на условиях, предусмотренных в договоре. Однако в двух случаях российское законодательство предоставляет банку право отказаться от выдачи кредита. Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита кредитор также вправе отказаться от дальнейшего кредитования заемщика. Отказ от предоставления кредита следует рассматривать как расторжение кредитного договора полностью или в части.

         Поскольку предметом кредитного  договора являются деньги, обязательство  банка имеет денежный характер. При этом оно может быть выражено как в рублях, так и в иностранной валюте. Право выдавать кредиты в иностранной валюте принадлежит тем банкам, которые располагают соответствующей валютной лицензией Банка России.

         Банковская практика выработала много разнообразных способов предоставления кредита в распоряжение заемщика.

         1) До недавнего времени предоставление  кредита осуществлялось как путем  зачисления на счет заемщика, так и минуя этот счет.

         Зачисление суммы кредита на расчетный (текущий, валютный и т.п.) счет заемщика может осуществляться банком в размере всей суммы обещанного кредита единовременно или по частям. Если счет заемщика находится в банке-займодавце, сумма кредита зачисляется на него минуя корреспондентский счет банка путем соответствующих внутренних бухгалтерских проводок за счет общих пассивов этой кредитной организации. Соответственно кредит может считаться выданным только в момент зачисления его суммы на счет клиента.

         Если же счет заемщика открыт в другом банке, сумма выдаваемого кредита должна быть переведена ему платежным поручением. Соответственно момент исполнения обязательства банка по предоставлению кредита должен определяться по правилам о моменте исполнения денежного обязательства при расчетах платежными поручениями. Следовательно, кредит должен считаться предоставленным в момент зачисления его суммы на корреспондентский счет банка, осуществляющего расчетное обслуживание заемщика. В кредитном договоре может быть предусмотрен иной момент, когда кредит считается предоставленным в распоряжение заемщика.

         Согласно общему правилу предоставления кредита может осуществляться на любой счет заемщика по его выбору, открытый в любом банке.

         2) Способ предоставления кредита минуя расчетный счет заемщика был выработан банковской практикой как ответ на попытку государства обеспечить сбор налогов за счет любых поступлений на счета налогоплательщиков, не считаясь с их целевым характером. Его схема выглядит следующим образом. После заключения кредитного договора клиент представляет в банк письмо, в котором содержится его распоряжение перечислить сумму причитающегося ему кредиту на расчетный счет контрагента заемщика, допустим, поставщика, отгрузившего продукцию. Тем самым заемщик возлагает на банк свою обязанность по оплате поставленной продукции. Если сумма кредита перечисляется в адрес контрагента заемщика платежным поручением, обязанность банка перед заемщиком должна считаться выполненной с момента зачисления кредита на корреспондентский счет банка, обслуживающего поставщика. Одновременно прекращается обязанность заемщика перед поставщиком по оплате поставленной им продукции.

         3) Чтобы обойти правило о зачислении кредита на расчетный счет заемщика, кредитные организации стали выдавать так называемые вексельные кредиты. Договор вексельного кредита содержит единственное отличие от обычной типовой формы кредитного договора: банк обязуется предоставить клиенту кредит не деньгами, а простыми векселями банка, суммарный номинал которых соответствует сумме обещанного кредита.

         4) Кредит может быть предоставлен клиенту в виде овердрафта. В договор банковского счета любого вида стороны вправе включить условия о предоставлении банком кредита при временном отсутствии средств на счете клиента (овердрафт). Ранее овердрафт предоставлялся в виде отрицательного остатка на том же счете, где учитывались средства клиента. Однако ЦБ РФ изменил порядок бухгалтерского учета средств, выданных кредитными организациями клиентуре в виде овердрафта. Выданные в виде овердрафта средства должны учитываться на отдельных ссудных счетах. На счете клиента (расчетном, текущем валютном и т.п.) овердрафт не отражается.

         5) Кредит может предоставляться заемщикам в виде кредитной линии, т.е. путем заключения договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту ссуд в будущем в размерах, не превосходящих оговоренные заранее пределы, без проведения каких бы то ни было специальных переговоров.

         Под открытием кредитной линии понимается заключение договора, на основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств при соблюдении одного из следующих условий:

         А) общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи);

         Б) в период действия договора замер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности);

         Таким образом, на практике реально может существовать три разновидности кредитной линии.

1. Договор о предоставлении кредитной линии может предусматривать только лимит выдачи кредита. В этом случае сторонами согласовывается выдача кредита несколькими частями в пределах общей суммы договора (независимо от их частичного погашения) и его общего срока, т.е. сумма всех выданных траншей кредита за установленный договором срок в рамках открытой кредитной линии должна быть не больше предусмотренной им общей суммы кредита.
2. Договор о предоставлении кредитной линии может предусматривать только лимит задолженности. В таком случае общая сумма подлежащего выдаче кредита не устанавливается. Предполагается, что в течение срока действия договора заемщик вправе потребовать от банка любую сумму кредита с тем условием, чтобы общая сумма невозвращенного кредита не превышала установленный в договоре предел. Такие кредитные линии называются револьверными или возобновляемыми. Разновидностью кредитной линии является овердрафт.
3. Договор о предоставлении кредитной линии может предусматривать и лимит выдачи, и лимит задолженности. Примером такой кредитной линии являются договоры, заключаемые банками-эмитентами кредитных карт с их владельцами. Согласно условиям данных договоров держатель кредитной карты или кредитной корпоративной карты имеет право осуществлять с ее помощью операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах установленного эмитентом расходного лимита для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств.
4. Предоставление кредита Банком России имеет особенности.

         Банк России предоставляет банкам  только обеспеченные кредиты  следующих видов: внутридневные  кредиты, однодневные расчетные кредиты и ломбардные кредиты. Для предоставления указанных видов кредитов Банк России и банк-заемщик должны оформить генеральный кредитный договор, в котором определены те виды кредитов, которыми может пользоваться банк. Кредиты предоставляются, если на начало дня, являющегося днем выдачи кредита, банк предоставил Банку России достаточное обеспечение, в полном объеме выполняет резервные требования, не имеет просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентов по ним, а также других просроченных денежных обязательств перед Банком России. При этом обеспечение кредита осуществляется путем блокирования (залог) необходимого количества ценных бумаг, принадлежащих банку, на его счете депо в уполномоченном депозитарии.

         А. Ломбардные кредиты предоставляются  двумя способами: по заявлениям  банков и по результатам проведенного  ломбардного аукциона. В первом  случае ломбардный кредит предоставляется  по фиксированной процентной  ставке, а срок его пользования определяется в заявлении банка. Во втором случае процентная ставка определяется по результатам аукциона, а срок пользования кредитом – Банком России.

         Б. Предоставление внутридневного  кредита банку осуществляется  Банком России в пределах внутридневного разрешенного дебетового сальдо без открытия ссудного счета.

         Предоставление внутридневого кредита  банку – владельцу корреспондентского  счета осуществляется на основе  ранее заключенного генерального  кредитного договора в пределах  установленных ему лимитов рефинансирования. Кредит предоставляется автоматически при отсутствии или недостаточности средств на корреспондентском счете и наличии неисполненных платежных поручений к счету, если банк удовлетворяет определенным требованиям Банка России и имеет обеспечение в виде заложенных ценных бумаг, включенных в ломбардный список. Моментом предоставления внутридневного кредита является момент проведения расчетным подразделением Банка России расчетного документа банка сверх средств, имеющихся на корреспондентском счете. Внутридневный кредит  предоставляется до конца операционного дня. Если к этому времени он окажется непогашенным, этот кредит переоформляется в кредит овернайт.

         В. Кредиты овернайт предоставляются  Банком России для завершения  банком расчетов в конце операционного дня путем зачисления на корреспондентский счет банка суммы кредита и проведения списания средств с его корреспондентского счета по неисполненным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении Банка России. Предоставление кредита овернайт осуществляется в пределах лимитов рефинансирования, установленных кредитным комитетом Банка России по каждому банку в отдельности. Сумма установленного лимита рефинансирования по кредиту овернайт указывается в генеральном кредитном договоре.

         Обязанности заемщика. В результате заключения кредитного договора у заемщика могут возникнуть следующие обязанности: принять кредит, вернуть предоставленный кредит в установленный в договоре срок, уплатить обусловленные проценты, обеспечить наличие и сохранность обеспечения своих обязательств, не уклоняться от банковского контроля за обеспечением кредита и состояние его финансово-хозяйственной деятельности, соблюдать целевой характер кредита.

         Указанный перечень обязанностей заемщика является примерным. В конкретных кредитных договорах он может быть увеличен или сокращен. Например, в кредитном договоре могут отсутствовать условия о предоставлении обеспечения и о соблюдении клиентом цели кредитования Кроме того, на заемщика может не возлагаться обязанность принять кредит в согласованных размерах. Однако условия о возврате полученного кредита и об уплате процентов должны присутствовать в каждом кредитном договоре, без их согласования он считается не заключенным. Перечисленные обязательства возникают в разное время. Например, обязанность по принятию обусловленного кредита возникает в момент заключения кредитного договора, остальные обязанности – только после получения заемщиком обещанных сумм.

         Обязанности по предоставлению обеспечения и соблюдению целевого характера полученных заемщиком средств полностью совпадают с аналогичными обязанностями по договору займа.

         Обязанность принять кредит. Предоставление  кредита является для банка  одним из видов предпринимательской деятельности. Поэтому он заключает кредитный договор в расчете на получение дохода в виде процентов. Одной из обязанностей заемщика должна быть обязанность по принятию согласованной с банком суммы кредита.

         В соответствии с п. 2 ст. 821 ГК  РФ заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договорам срока его предоставления. То есть по общему правилу ГК РФ признает за заемщиком право отказаться от получения кредита. Исключение должно быть специально предусмотрено законодательством или договором. Отказ заемщика от использования согласованного кредита следует рассматривать как одностороннее расторжение договора. При этом договор должен считаться расторгнутым в момент получения банком уведомления заемщика об отказе от кредита.