Активные операции кредитных организаций

БАЛТИЙСКИЙ  ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ  И ФИНАНСОВ

(БИЭФ) 
 

Кафедра «Финансы и кредит» 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 

По дисциплине: Банковское право

Тема: Активные операции кредитных организаций 
 

                                                                        Студентки Никифоровой

                                                                         Татьяны Вячеславовны

                                                         Группа 3701-ФК

                                                                     Дата сдачи___________

                                                                       Дата проверки_________

Проверил  преподаватель

/Пахалина Т.А./ 
 
 
 

Калининград, 2010

Содержание 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Понятие активных операций

         Активные операции представляют собой использование собственных и привлеченных ресурсов, осуществляемое банком для получения прибыли. В процессе проведения активных операций банки производят различные инвестиции, которые приносят доход в виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий. При этом обеспечивается соблюдение определенных нормативов ликвидности и рациональное распределение рисков по отдельным видам инвестиций.

         Активные операции банков можно разделить на четыре группы:

- кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

- инвестиционные  операции, создающие основу для  формирования инвестиционного портфеля  ценных бумаг;

- кассовые  и расчетные операции, являющиеся  одним из основных видов услуг,  оказываемых банком своим клиентам;

- прочие  операции, связанные с созданием  соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей  успешное выполнение всех банковских  операций.

         Таким образом, к активным операциям относятся разнообразные сделки, объединяемые в одну группу тем, что банк, совершая их, обеспечивает клиенту возможность получения необходимых ему средств.  Выбор клиента для совершения активных операций осуществляется банком свободно. Принцип свободы договора действует здесь в полной мере. Поэтому банк не может быть принужден к заключению договора в судебном порядке. В отдельных случаях законодательство представляет банку право отказаться от уже обещанного кредита. В связи с этим право клиента на получение кредита имеет строго личный характер. Иным является положение банка в пассивных операциях. Здесь он оказывает услуги «широкой публике», и потому в законодательстве четко прослеживается тенденция на ограничение принципа свободы договора в отношении банка. Банк обязан заключить договор банковского счета с любым обратившимся к нему клиентом, не вправе отказать гражданину в приеме вклада одного и того же вида.

Различный правовой режим активных и пассивных  операций непосредственно вытекает из основных принципов банковского  дела: привлекать временно свободные денежные средства от любых лиц, а размещать так, чтобы обеспечить срочность, платность и возвратность банковских средств. 

2. Виды заемно-кредитных отношений

         1. В кредит могут быть переданы  вещи, определяемые родовыми признаками. В зависимости от предмета кредит подразделяется на товарный и денежный. Товарный кредит выражается в предоставлении каких-либо предметов в натуре.

         Предметом денежного кредита  являются деньги. Он может быть  оформлен с использованием как  конструкции договора займа, так и кредитного договора. Денежный кредит может быть предоставлен также по договору купли-продажи в виде коммерческого кредита.

         2. В зависимости от кредитора  (займодавца) кредит может быть  банковским, государственным, коммерческим  и кредитом частных лиц.

         Государственный кредит может  предоставляться одним государством  другому, а также отечественным  и иностранным юридическим и  физическим лицам.

         Предоставление кредита через  банковскую систему РФ осуществляется  и в настоящее время. Однако целевые бюджетные средства не всегда используются в качестве кредитных ресурсов. С учетом имеющихся у него возможностей государство стимулирует кредитные организации предоставлять кредиты тем заемщикам, которых оно желает поддержать. В этом случае отпадает основание принуждать кредитные организации выдавать кредиты под заниженные процентные ставки.

         Государство практикует также  предоставление кредита определенным  категориям лиц в виде отсрочки  платежа за поставляемые товарно-материальные  ценности.

         Коммерческое кредитование, в отличие  от прямого банковского, считается  косвенным. Договорами, исполнение  которых связано с передачей  в собственность другой стороне  денежных сумм или других вещей,  определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в т.ч. в виде аванса, предварительной оплаты отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом. Таким образом, коммерческим называется кредитование одним лицом другого, осуществляемое в рамках основного договора на поставку продукции (выполнение работ, оказание услуг). ГК РФ предусматривает возможность авансирования или предварительной оплаты не только по договорам купли-продажи, но и по договорам подряда.

         К коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа. Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором. Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.

         В случае предоставления коммерческого  кредита по договору купли-продажи  применяется специальное правило определения периода начисления процентов. Когда продавец не исполняет своей обязанности по передаче предварительно оплаченного товара, а договор купли-продажи не предусматривает иное, проценты могут начисляться только со дня, когда передача товара должна быть произведена по договору, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Если в договоре купли-продажи не предусмотрено начисление процентов за предоставленный продавцу коммерческий кредит, то они начисляться не должны. Однако договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня ее получения от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара.

         Банковское кредитование осуществляется  профессиональными кредитными организациями,  которые являются посредниками  на рынке капиталов. Они привлекают  временно свободные денежные  средства одних лиц и предоставляют  их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах. Посредническая деятельность кредитных организаций на финансовых рынках заключается в выявлении временно свободных средств вкладчиков, привлечении их в банк и предоставлении в виде кредитов лицам, испытывающим потребность в заемных средствах, она приносит реальную пользу всему обществу. Вкладчики получают проценты, заемщики – возможность брать кредиты в достаточно крупных суммах и на любой необходимый срок. Даже когда большое количество мелких вкладчиков пожелают передать банку свои деньги лишь на очень короткий срок, банк в состоянии за счет аккумуляции значительного количества таких вкладов с разными сроками возврата предоставлять крупные кредиты перспективным заемщикам на довольно длительные сроки. Если бы не было таких финансовых посредников, то ни одной крупной фирме вообще не удалось бы осуществить ни одной значительной операции за счет использования заемных средств. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной конъюнктуры, банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.

         Кредит частных лиц имеет потребительский  характер. На практике он оформляется  главным образом договором займа,  хотя допустимо использование  конструкций договором товарного  и коммерческого кредита.

         3. В зависимости от сроков пользования кредитами они подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные.

         Под сроком пользования кредитом  понимается срок от момента  его получения заемщиком до  обусловленного в договоре срока  возврата его банку. Законодательство не содержит четкого разделения кредита на виды в зависимости от срока пользования им. На практике краткосрочным считается кредит, срок пользования которым не превышает одного года. Остальные кредиты считаются долгосрочными.

         4. В зависимости от обеспеченности кредиты подразделяются на обеспеченные и необеспеченные.

         Обеспечением по кредитному договору  могут быть: залог, гарантия, поручительство, удержание, иные виды обеспечения.

         Кредит, выдаваемый под залог  имущества, передаваемого банку-залогодержателю, называют ломбардным. Ссуды под залог недвижимости называют ипотечным.

         5. В зависимости от заемщиков  и цели использования кредиты  подразделяются на государственные,  потребительские, промышленные, инвестиционные, кредиты на операции с ценными бумагами, межбанковские, импортные и экспортные и т.п.

         Кредит, в котором заемщиком является  государство называется государственным  займом. До договору государственного  займа заемщиком выступает Российская  Федерация, ее субъект, а займодавцем – гражданин или юридическое лицо. Государственные займы являются добровольными. Договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо других имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращении. Изменение условий выпущенных в обращение государственных и муниципальных займов не допускается, заем остается действительным на первоначальных условиях.

         Кредитный договор, в котором  заемщиком является кредитная  организация, называется межбанковским. Предоставление межбанковских кредитов является одним из видов банковского кредитования. Особенностью всех межбанковских кредитных договоров является то, что банки-заемщики берут кредит не для финансирования собственных хозяйственных нужд, а для предоставления кредита своим клиентам-заемщикам. Поэтому нередко такие договоры называют договорами о покупке кредитных ресурсов. Предоставление Банком России централизованных кредитов коммерческим банкам является разновидностью межбанковских кредитных организаций.

3. Договор займа 

         Понятие договора займа. По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа0 или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.