Основные виды вкладов в коммерческом банке ( на примере Сбербанка России)

Договорные  вклады. Они принимаются на срок более 5 лет. Если вклад в Сберегательный Банк хранился менее одного года, то по нему процент не выплачивается. Также как и для срочных вкладов, дополнительные  взносы   или   частичные  выплаты   из   этих вкладов запрещаются. Получить деньги можно только в полной сумме и с причитающимися процентами.

Накопительные вклады. Вклады этого вида принимаются на срок не менее 10 лет. Основная их особенность состоит в том, что вклады накапливаются путем регулярных ежемесячных взносов. Первоначальный взнос, а также дополнительные взносы, принимаются в любых суммах как наличными деньгами, так и безналичным платежом. Выдачи с данного вида вкладов не производятся. Он выплачивается в полной сумме и с причитающимися процентами.

Сберегательный Банк принимает целевые вклады на детей. Возраст ребенка должен быть менее 16 лет, а максимальный срок вклада - до 10 лет. Вклады принимаются вне зависимости от родственных отношений.

Первоначальный взнос  делается лицом наличными деньгами. Принимается он только по предъявлению паспорта или замещающего его документа. А дополнительные взносы возможно делать как наличными деньгами, так и по безналичному пути. Частично с вклада суммы не выдаются.

Молодежные  премиальные вклады делаются гражданами в возрасте от 18 до 30 лет. Вклад накапливается путем ежемесячных перечислений на счет в сумме, определяемой вкладчиком. По истечении трех лет со дня открытия вклада и при условии регулярности платежей выплачивается премия в виде процента от среднего размера ежемесячных взносов. Частичные выдачи по такому виду вклада не производятся. Он может быть получен только в полной сумме. Приходные операции по молодежному премиальному вкладу по истечении срока накопления не производятся. Единственный приход - это накопление процентов.

Выигрышные - это вклады, по которым причитающийся доход выплачивается в виде денежных выигрышей. По вкладам этого типа совершаются любые операции: приходные, расходные, переводные и другие. Срок хранения вклада не ограничен. Тиражи по выигрышным вкладам обычно производятся два раза в год. В каждом тираже на каждую

тысячу    номеров    вкладов    разыгрывается    25    денежных выигрышей.

Денежно-вещевые  выигрышные вклады. Доход по вкладам такого вида может выплачиваться как наличными деньгами, так и товарами. Вкладчику предоставлено право открыть любое количество счетов по этому виду вкладов. Вклады можно делать в одном или нескольких учреждениях Сберегательного Банка.

Условные вклады. Вклад делается на имя другого лица, которое может распоряжаться этим вкладом только при определенных условиях или при определенных обстоятельствах. Они указываются при внесении вклада. Например, такими условиями могут быть окончание учебного учреждения, достижение совершеннолетия. Условие должно быть сформулировано таким образом, чтобы не вызывало затруднений при выплате. Такое условие не должно противоречить действующему законодательству. Вкладчик обязан представить документ, подтверждающий выполнение условия, чтобы он мог получить вклад. Если требуется досрочная выплата с вклада данного вида, то она может быть произведена только по письменному разрешению лица, сделавшего вклад.

Разновидностью срочных  депозитов и юридических и  физических лиц- банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются собственными долговыми обязательствами банка.

При оплате сертификата  его владелец может приобрести новый  сертификат, а также внести сумму  на любой другой вид «вклада». Отделения Сберегательного Банка принимают от граждан на хранение сберегательные сертификаты. Сберегательный или депозитный сертификат является ценной бумагой, удостоверяющий сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика-держателя сертификата на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Они могут быть предъявительскими или именными [2, с.98]. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный- только физическим лицам. Их владельцам могут быть резиденты и нерезиденты. Коммерчески банки вправе размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Сертификаты российских банков могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и обращаться соответственно только на её территории. Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа в расчетах за товары и услуги, они выполняют лишь функцию средства накопления.

Банковский  вексель-это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок. Выпуск и обращение векселей (в том числе банковских) регулируется Гражданским Кодексом РФ и Федеральным Законом от 11 марта 1997г. №48-ФЗ «О переводном и простом векселе». Руководствуясь этими документами, банки сами разрвбатывают условия выпуска и обращения векселей, который в отличие от условий выпуска и обращения банковских сертификатов нигде не регистрируются. Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физических лиц. Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента)получить при предъявлении их банку к погашению за фактический срок нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а дисконтные векселя- дисконтный доход, который определяется как разница между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, по которой он продается первому векселедержателю. Банковские векселя являются, во-первых, высоколиквидным средством обращения, так как могут передаваться по индоссаменту; во-вторых, выступают средством платежа в расчетах за товары и услуги между юридическими и физическими лицами; в-третьих, высокодоходным средством накопления; в-четвертых, могут служить предметом залога при оформлении клиент амии кредитов в других банках. Банкам не запрещено выпускать и валютные векселя, что способствует аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.

1.2. Правовое  обеспечение возмещения вкладов  в коммерческих банках.

 С 2003 г. в банках Российской Федерации введена система обязательного страхования вкладов физических лиц; принят Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"; а также ряд других нормативных правовых актов, посвященных данному вопросу.

При принятии Закона о  страховании вкладов в пояснительной  записке к законопроекту было указано, что законопроект в первую очередь обеспечивает защиту вкладчиков, представляющих наиболее социально уязвимую и неподготовленную в экономическом смысле группу населения.

 Суть такого страхования  заключается в том, что вкладчик  имеет право на получение возмещения по вкладам в случае отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности"; введения Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка (ст. 7, 8 Закона о страховании вкладов).

 Поскольку участие  в системе страхования вкладов  обязательно для всех банков, то для формирования фонда  обязательного страхования кредитные  организации должны регулярно уплачивать страховые взносы в данный фонд, из которого в случае невыполнения конкретным банком своих обязательств будут производиться возмещения вкладчикам.

 Формирование фонда  обязательного страхования, осуществление  сбора страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд осуществляется специализированной государственной корпорацией "Агентство страхования вкладов".

 Введением системы  обязательного страхования законодатель  следует примеру успешной практики  зарубежных банков (обеспечение возвратности вкладов в экономически развитых странах достигается на законодательном уровне путем создания эффективной системы страхования) и стремится повысить интерес к российским банкам, привлечь большее число вкладчиков, гарантируя возврат привлекаемых средств и компенсируя потерю дохода по вложенным средствам.

 Кроме того, страхование  подобного рода оказывает влияние  на решение целого комплекса  социальных, правовых и макроэкономических  проблем и преследует следующие  цели.

1) стимулирование размещения сбережений на счетах в банках как необходимого элемента сбалансированной экономической и денежно-кредитной политики;

2) использование сбережений  физических лиц в качестве  долгосрочного ресурса для кредитования  экономики;

3) защита прав и  законных интересов физических лиц - вкладчиков, поддержание социальной стабильности в обществе;

4) формирование в банковской  системе здоровой конкурентной  среды;

5) поддержание устойчивости  банковской системы.

  Как отмечалось в заключении Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам на проект закона, посвященного введению обязательного страхования вкладов, указанные цели представляются исключительно важными. Законодательство, действующее в абсолютном большинстве экономически развитых государств, показало свою высокую эффективность, способствуя вовлечению в реальный сектор экономики самого большого и долгосрочного кредитного ресурса - накоплений граждан.

 Кроме того, по мнению  Комитета, выравнивая конкурентные  условия для Сберегательного банка России и всех остальных кредитных организаций, привлекающих средства граждан во вклады, Закон призван решить специфическую для России проблему, когда подавляющее большинство вкладов сконцентрировано в одном банке (Сбербанке России) [7, с.23].

 По характеру своих целей система страхования вкладов является публично-правовой. От особенностей целей, преследуемых любой системой, зависит внутренняя структура и принципы ее построения.

 Согласно ст. 3 Закона  о страховании вкладов основными  принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия  банков в системе страхования  вкладов;

2) сокращение рисков  наступления неблагоприятных последствий  для вкладчиков в случае неисполнения  банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер  формирования фонда обязательного  страхования вкладов за счет  регулярных страховых взносов  банков - участников системы страхования  вкладов.

  При анализе приведенных принципов в первую очередь возникает вопрос о защите интересов вкладчиков и обеспечении возмещения вкладов в коммерческих банках, не вступивших в систему страхования вкладов.

 Интерес представляет  ситуация, при которой у кредитной  организации, не внесенной в  реестр банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов, отзывается лицензия. В таком случае с целью укрепления доверия к банковской системе государство в определенных случаях в лице Банка России осуществляет выплаты по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования. Выплаты осуществляются по вкладам, размещенным в банках-банкротах, в размере, порядке и при наличии условий, которые установлены в Федеральном законе от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках).

 Согласно его ст. 3 к условиям осуществления выплат относятся:

- вынесение арбитражным судом решения о признании соответствующей кредитной организации банкротом;

- истечение установленного Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" срока для осуществления предварительных выплат кредиторам первой очереди.

 Следует оговориться,  что Банк России принимает  решение об осуществлении выплат  лишь при одновременном наличии  указанных двух условий. При  этом согласно п. 3 ст. 3 Закона о выплатах по вкладам в признанных банкротами банках под выплатой понимается денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в соответствии с законом в размере, порядке и при наличии конкретных условий, установленных в указанном Законе.

 Суммы выплачиваются в валюте Российской Федерации банками-агентами, которые действуют от имени и за счет ЦБ РФ, при этом согласно п. 5.6 Указания ЦБ РФ от 17 ноября 2004 г. N 1517-У "Об осуществлении выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, и о порядке взаимодействия банков-агентов с Банком России" возможно два варианта:

1) выплаты могут осуществляться  наличными денежными средствами  в валюте РФ;

2) может иметь место  перечисление денежных средств  на счет в банке, указанный  в заявлении об осуществлении  выплаты.

  На основании п. 5.2 Указания N 1517-У не позднее следующего рабочего дня после дня принятия Банком России решения о выплатах Банк России направляет письменное уведомление о принятом решении банку-агенту. Для урегулирования отношений Банк России и банк-агент подписывают агентский договор об осуществлении выплат Банка России, по которому последнему выплачивается вознаграждение.

  Основанием перечисления денежных средств является заявление вкладчика, которое подается при личной явке с предъявлением удостоверения личности вкладчика или его уполномоченного представителя, по форме, установленной в прил. 8 к Указанию 1517-У.

  Осуществление выплат через банки-агенты происходит на основании реестра, который формируется исходя из представляемых конкурсным управляющим сведений, касающихся предварительных выплат кредиторам первой очереди. В частности, в Банк России передается отчет о проведении таких выплат и реестр требований кредиторов.

 После предоставления  конкурсным управляющим в Банк  России сведений, необходимых для  расчета размера денежных средств,  предусмотренных ч. 3 ст. 6 Закона  о выплатах по вкладам в  признанных банкротами банках , Банк России в срок не позднее 30 календарных дней с момента получения указанных сведений опубликовывает в Вестнике Банка России объявление о принятии решения о выплатах, порядке и сроках их осуществления.