Автор: Пользователь скрыл имя, 19 Марта 2012 в 08:14, курсовая работа
Нигде в мире банковские депозиты никогда не были инструментом зарабатывания денег и служили скорее для защиты от инфляции. Даже в России, когда ставки по вкладам поднимались до заоблачных высот, они редко опережали инфляцию. И только сейчас, когда инфляция неуклонно снижается, у россиян появилась редкая возможность немного заработать на банковских вкладах
Введение…………………………………………………………………
3
1.
Теоретическая часть…………………………………………………….
5
1.1
Организация, оформление и учет депозитных операций физических
лиц в кредитных организациях………………………………………..
5
1.2
Сущность депозитных операций………………………………………
6
1.3
Работа по открытию депозитных счетов, организация учета депозитных операций……………………………………………………
9
2.
Практическая часть………………………………………………………
17
Заключение……………………………………………………………….
29
Список использованной литературы…………………………………...
30
3. Составить баланс банка с учетом полученных изменений.
4. Заполнить:(недостающие
данные взять по своему
А) платежное поручение № 15; дата составления 13.11; дата поступления в банк 20.11; получатель: ОФК Калининского р-на г. Челябинска; назначение платежа: взносы в негосударственный пенсионный фонд за октябрь.
Б) платежный ордер на частичную оплату поручения № 15
В) аккредитив № 1; дата 20.11; отзывной, срок для акцепта 10 дней; получатель ОАО «Миг» р\с 40702810300000000236 в АКБ-Банк г. Москва БИК 044501236.
Г) заявление на получение денежной книжки на 25 листов от ОАО «Марс».
Д) Лицевые счета ОАО «Град» по расчетному счету и картотеке №2.
Недостающие реквизиты по своему усмотрению.
Решение:
Составим баланс банка.
1.Остатки на счетах на начало 20.11
Таблица № 1.
Номер счета |
Наименование статьи |
сумма | ||
Актив |
Пассив | |||
20202810 |
Касса кредитных организаций (rur) |
8243 |
||
20202840 |
Касса кредитных организаций (usd) |
6651 |
||
40702810 |
Средства на счетах коммерческих организаций (rur) |
29851 | ||
40702840 |
Средства на счетах коммерческих организаций (usd) |
19798 | ||
98010 |
Ностро (rur) |
26455 |
||
98010 |
Ностро(usd) |
16447 |
||
98060 |
Лоро(rur) |
29851 | ||
98060 |
Лоро(usd) |
137209 | ||
50107 |
Вложения в прочие долговые обязательства |
10105 |
||
52302 |
Выпущенные банковские векселя сроком погашения до 30 дней |
7760 | ||
52304 |
Выпущенные банковские векселя сроком погашения от 90 до 180 дней |
35190 | ||
30102 |
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
281600 |
||
42301 |
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты до востребования |
320 | ||
42306 |
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты от 1 года до 3 лет |
1229 | ||
Продолжение таблицы № 1
Номер счета |
Наименование статьи |
сумма | |
Актив |
Пассив | ||
32002 |
Кредиты и депозиты,предоставленные кредитным организациям от кредитных организаций на 1 день |
124275 |
|
32006 |
Кредиты и депозиты , предоставленные крединой организацией на срок от 91 до 180 дней |
51604 |
|
31502 |
Прочие привлеченные средства кредитных организаций на 1 день |
57125 | |
31509 |
Прочие привлеченные средства кредитных организаций свыше 3 лет |
50766 | |
Авансы поставщикам |
1156 |
||
10501 |
Акции кредитных организаций |
399 |
|
404 |
Средства государственных и других внебюджетных фондов |
17518 | |
61401 |
Расходы будущих периодов по кредитным операциям |
1257 |
|
60401 |
Основные средства (кроме земли) |
6473 |
|
70501 |
Прибыль отчётного года |
15154 |
|
61301 |
Доходы будущих периодов по кредитным операциям |
22178 | |
45515 |
Резервы на возможные потери по ссудам (фл) |
23749 | |
Фонд накопления |
253961 | ||
10701 |
Резервный фонд |
299 | |
60601 |
Амортизация основных средств |
11421 | |
Накопленный процентный доход уплаченный при приобретении |
18200 |
||
Баланс |
568219 |
568219 | |
Таблица № 2
Сумма |
Дебет |
Кредит |
43569 |
20202810 |
40702 |
15790 |
20209 |
40702810900000000513 |
23550 1235 |
30102 40702 |
40702 40702 |
Продолжение таблицы № 2
Сумма |
Дебет |
Кредит |
13200 4800 19200 |
40702 30102 30102 |
30102 40101 40702 |
12150 |
40702810300000000412 |
20202810 |
18501 |
30102 |
514 |
22350 |
20202810 |
40702 |
164520 |
70209 |
606 |
15890 |
20202 |
20209 |
25470 |
40702 |
30102 |
30,2 |
613 |
70103 |
35600 |
60308 |
20202810 |
7300 6400 |
20202 20202 |
20202 20202 |
Пт№18 |
Внебалнс 40702 |
40702 30102 |
100 долларов 200 долларов |
00991 20202840 |
20202840 00991 |
Сдача остатка в кассу |
20202 |
20209840 |
3.Составим баланс с учётом полученных изменений:
Таблица № 3
Номер счета |
Наименование статьи |
сумма | |
Актив |
Пассив | ||
20202810 |
Касса кредитных организаций (rur) |
84362 |
|
20202840 |
Касса кредитных организаций (usd) |
6851 |
|
20209 |
Денежные средства в пути |
15790 |
|
40702810 |
Средства на счетах коммерческих организаций (rur) |
40582 | |
40702840 |
Средства на счетах коммерческих организаций (usd) |
19798 | |
98010 |
Ностро (rur) |
26455 |
|
98010 |
Ностро(usd) |
16447 |
|
98060 |
Лоро(rur) |
29851 | |
98060 |
Лоро(usd) |
137209 | |
50107 |
Вложения в прочие долговые обязательства |
10105 |
|
52302 |
Выпущенные банковские векселя сроком погашения до 30 дней |
7760 | |
Продолжение таблицы № 3
Номер счета |
Наименование статьи |
сумма | |
Актив |
Пассив | ||
52304 |
Выпущенные банковские векселя сроком погашения от 90 до 180 дней |
35190 | |
30102 |
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России |
200422 |
|
42301 |
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты до востребования |
320 | |
42306 |
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты от 1 года до 3 лет |
1229 | |
32002 |
Кредиты и депозиты,предоставленные кредитным организациям от кредитных организаций на 1 день |
124275 |
|
32006 |
Кредиты и депозиты , предоставленные крединой организацией на срок от 91 до 180 дней |
51604 |
|
31502 |
Прочие привлеченные средства кредитных организаций на 1 день |
57125 | |
31509 |
Прочие привлеченные средства кредитных организаций свыше 3 лет |
50766 | |
Авансы поставщикам |
1156 |
||
10501 |
Акции кредитных организаций |
399 |
|
404 |
Средства государственных и других внебюджетных фондов |
17518 | |
61401 |
Расходы будущих периодов по кредитным операциям |
1257 |
|
60401 |
Основные средства (кроме земли) |
6473 |
|
70501 |
Прибыль отчётного года |
15154 |
|
70209 |
Износ основных средств |
164620 |
|
61301 |
Доходы будущих периодов по кредитным операциям |
59808 | |
45515 |
Резервы на возможные потери по ссудам (фл) |
13749 | |
Фонд накопления |
106325 | ||
10701 |
Резервный фонд |
299 | |
60308 |
Расчеты с работниками по подотчетным суммам |
165941 | |
60601 |
Амортизация основных средств |
166041 | |
Накопленный процентный доход, уплаченный при приобретении |
18200 |
||
Баланс |
743470 |
743470 | |
4. А) Платежное поручение
| |
0401060 | ||||||||||||||||||||
Поступ. в банк плат. 20.11.2008 |
Списано со сч. плат. |
||||||||||||||||||||
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 15 |
13 ноября 2008 г |
электронно |
02 | ||||||||||||||||||
Дата |
Вид платежа |
||||||||||||||||||||
Сумма прописью |
Одиннадцать тысяч двести тридцать рублей | ||||||||||||||||||||
ИНН 7447006284 |
КПП 744701001 |
Сумма |
11230 | ||||||||||||||||||
ОАО «Град» г. Челябинск
Плательщик | |||||||||||||||||||||
Сч. № |
40703810226040000001 | ||||||||||||||||||||
ОАО «Студенческий» г. Челябинск
Банк плательщика |
БИК |
047501911 | |||||||||||||||||||
Сч. № |
30101810200000000911 | ||||||||||||||||||||
ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ Г. ЧЕЛЯБИНСКА Банк получателя |
БИК |
047501001 | |||||||||||||||||||
Сч. № |
|||||||||||||||||||||
ИНН 7447015803 |
КПП 744701001 |
Сч. № |
40101810400000010801 | ||||||||||||||||||
ОФК Калининского р-на г. Челябинска
Получатель | |||||||||||||||||||||
Вид оп. |
01 |
Срок плат. |
|||||||||||||||||||
Наз.пл. |
Очер.плат. |
3 | |||||||||||||||||||
Код |
Рез. поле |
||||||||||||||||||||
Взносы в негосударственный пенсионный фонд за октябрь 2008 г.
Назначение платежа | |||||||||||||||||||||
М.П. |
Подписи |
Отметки банка | |||||||||||||||||||