Организация, оформление и учет депозитных операций физических лиц в кредитных организаций

 

 

 

 

Б) Аккредитив

АККРЕДИТИВ № 1			20 ноября 2008 г.				электронно
											0401063
			Дата				Вид платежа
Сумма прописью	Восемнадцать тысяч пятьсот  один рубль 00 копеек
ИНН 7415221040 КПП 741501001 ОАО «Марс»   Плательщик				Сумма		18501-00
				Сч. №		40702810300000000412 047501711 30101810400000000711
ОАО АКБ «Студенческий» Банк плательщика				БИК
				Сч. №
ОАО АКБ г.Москва   Банк получателя				БИК		044501236 30101810400000000711   40702810300000000236
				Сч. №
ИНН 7429083775 КПП 742901001 ОАО «Миг» Получатель				Сч. № (40901)
				Вид оп.		08		Срок дейст. аккредит.		30.11.2008
				Наз.пл.
				Код
								Рез. поле
Вид аккредитива		Безотзывной
Условие оплаты		Без акцепта
Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения Платеж по представлению (вид документа) накладная по форме № ТОРГ-12 и  счет-фактура  Дополнительные условия № сч. получателя 40702810300000000665

 

Подписи   Отметки банка

 

  М.П.

В) Заявление на получение чековой книжки

 

ОАО «Марс» Наименование предприятия (организации)	Талон в кассу
ОАО «Студенческий» г. Челябинск	«_20_»_ноября _2008 г.
ЗАЯВЛЕНИЕ № 388
«20»ноября 2008 г.	Счет №40702810300000000412
Просим выдать по нашему счету №40702810300000000412
Денежных чековых книжек одна штук по 25 листов количество прописью
Чеки обязуемся хранить под  ключом, в безопасном от огня и хищения  помещения	Для оформления получено чековых книжек
Чековые книжки доверяем получить нашему работнику (без сокращения фамилию, имя,  отчество уполномоченного лица)	Одна шт.
Южанинова Татьяна Николаевна
подпись которого __________ удостоверяем
Печать Руководитель __________	с № ______ по № _____
Гл. бухгалтер __________
Кассе: указанное в заявлении  количество книжек выдать	Бухгалтер ________
Бухгалтер __________
	Чековые книжки с перерасчетом количества чеков от бухгалтера принял
Денежные чековые книжки с бланками с № _____ по № _____
Выдал кассир _______ Получил ___________	Кассир _____________________

 

 

 

 

Г) Схема обозначения лицевых счетов (по основным счетам)

№ п/п		Kоличество знаков
		Kорреспондентские счета,  счета по учету средств клиентов  и кредитных организаций	Счета по учету кредитов, в т.ч. просроченных процентов по ним и другие счета	Бюджетные счета	Счета по учету доходов  и расходов
1	2	3	4	5	6
1	Номер раздела	1	1	1	1
2	Номер счета первого порядка (в каждом разделе начинается с  № 01)	2	2	2	2
	Итого знаков	3	3	3	3
3	Номер счета второго порядка (в каждом счете первого порядка  начинается с № 01)	2	2	2	2
	Итого знаков	5	5	5	5
4	Признак рубля, код иностранной  валюты или драгоценного металла	3	3	3	3
	Итого знаков	8	8	8	8
5	Защитный ключ	1	1	1	1
	Итого знаков	9	9	9	9
6	Номер филиала (структурного подразделения)	4	4	4	4
7	Символ бюджетной отчетности	—	—	3	—
8	Символ отчета о прибылях и убытках	—	—	—	5
9	Порядковый номер лицевого счета	7	7	4	2
	Всего знаков	20	20	20	20

 

Лицевой счет ОАО «Град»

Балансовый счет второго  порядка  -40703 (разряды 1-5)

Код валюты (рубль)    -810 (разряды 6-8)

Защитный ключ     -2 (разряд 9)

Номер лицевого счета    -26040000001 (разряды 10-20)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Депозитная политика банка  связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы  обязательных резервов для банка  и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации.

Депозит носит обязательный характер, так как  сумма депозита должна быть внесена одновременно с  открытием расчетного счета в  течении согласованного с банком срока. Множество депозитов способно создать для банка ссудный  капитал, который он затем разместит  на выгодных условиях в любой сфере  хозяйствований. Важным средством конкурентной борьбы за привлечение средств в  депозиты является разнообразие процентной политики. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам банку  необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в данный банк.

Наряду с ведением депозитных счетов банки используют и другие методы мобилизации – это привлечение  вкладов от населения. Для этого  банки осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными  западными финансовыми  ресурсами (совместные банки с иностранным  капиталом) и на этой основе формируют  ресурсы для выплаты процентов  населению по вкладным операциям.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы:

 

1. Агарков М. М. Основы банковского права М.: Финансы и статистика 2006
2. Аккредитивы документарное инкассо, банковские гарантии М.: Финансовый девелопмент 2006
3. Банк и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: банки и биржи, 2008
4. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008
5. Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, А. П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика 2006
6. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю. А. Бабичева М.: Экономика, 2008
7. Банковское законодательство: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: Юнити 2006
8. Деньги кредит банки / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: Юнити 2006
9. Колесников В. С. Банковское дело М.: Финансы и статистика 2007
10. Коммерческие банки и их операции / под ред. Е. Б. Корниленко, Н. И. Мирун и др. Симферополь: глобус, 2006
11. Агарков М. М. Основы банковского права М.: Финансы и статистика 2006
12. Аккредитивы документарное инкассо, банковские гарантии М.: Финансовый девелопмент 2006
13. Банк и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: банки и биржи, 2008
14. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008
15. Банковское дело / Под ред. В. И. Колесникова, А. П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика 2006

¹ Банк и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: банки и биржи, 2008 с. 200

² Банк и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова М.: банки и биржи, 2008 с. 205

³ Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008 с. 122

⁴ Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008 с. 123

⁵ Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008 с. 300

⁶ Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина – М.:Роспотребрезерв, 2008 с. 500