Организация и формы безналичных расчетов

      Полная  автоматизация системы безналичных  расчетов имеет колоссальное значение для упорядочения банковского документооборота, сокращения сроков платежей, сможет гарантировать от незаконного доступа к расчетно-денежным документам. Несмотря на  установление унифицированных сроков обработки и прохождения финансовых документов в банках, введение штрафов за необоснованные задержки расчетов, состояние расчетов от этого не улучшается. По-прежнему у клиента, как и раньше, нет возможности точно определить, когда его средства поступили в банк, а когда на его расчетный счет.

      Банки активно овладевая передовой  технологией, стремятся перенять международный опыт расчетов.  Общемировая тенденция в этой области – вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков.

      Создание  зон самообслуживания позволяет  резко снизить нагрузку на специалистов операционного зала банка и соответственно сократить количество исполнителей. Создаются и полностью автоматизированные филиалы, представляющие собой помещение, оснащенное специальным банковским оборудованием. Они могут располагаться в жилых зданиях, на территории магазинов, промышленных объектов, вокзалов и т.д. и оказывают услуги в автоматическом режиме 24 часа в сутки.

      Широкое применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация  банковской деятельности является главными предпосылками для успешного  внедрения и развития межбанковского клиринга.

      Клиринг представляет собой систему регулярных безналичных расчетов, основанную на зачетах взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц  за товары (услуги) и ценные бумаги. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты. Клиринг в банковской сфере может проводиться как внутри страны, так и между странами.

      Клиринговое учреждение – организация, являющаяся ю.л. по законодательству РФ, заявившая  себя в качестве центра взаимных расчетов, которому на основании лицензии, выданной ЦБ РФ, представлено право осуществлять расчетные операции, а также ограниченное количество банковских операций, поддерживающих выполнение клиринга.

        Сейчас каждый банк самостоятельно  разрабатывает и определяет порядок  расчетного обслуживания клиентов. Тарифы расчетного обслуживания определяются дифференцированно.

        Можно назвать еще ряд проблем  в области расчетов: создание  специальной банковской почты,  защита межбанковских переводов  от несанкционированного доступа  и т.д.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

      Из  выше изложенного материала видно, что в сложившихся в современных  экономических условиях использование  безналичных расчетов является более  выгодным и экономически более целесообразным.

Использование безналичных расчетов способствует ускоренному денежному обороту и используется на всей территории РФ.

      На  всех стадиях использования безналичных  расчетов возможен полный контроль за денежными средствами, их движением, сохранностью и целевым использованием. Это делает безналичные расчеты самыми удобными и ими пользуются не только предприятия, но и физические лица.

      Первая  глава курсовой работы  поясняет о  безналичных расчетах в целом: то есть это понятия и виды, принципы организации безналичных расчетов, из которых можно увидеть, что безналичные расчеты существуют в различных видах и формах, которые регулируются правовыми положениями и законами.

      Во  второй главе был разобран операционный учет безналичных расчетов: анализ аккредитива, чеков, платежных поручений и требований, векселей.

      В третьей главе выявлены проблемы и недостатки осуществления безналичных  расчетов, а также предоставлен ряд  мер по совершенствованию платежно-расчетной  системы, которые могут повысить результативность и качество осуществления  безналичных расчетов в данном направлении.

      Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами. Так  как в первом случае достигается  значительная экономия на издержках  обращения в виде дополнительных затрат. В то же время расчеты при четкой работе банков позволяют лучше регулировать платежный оборот.

      Широкому  применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также  заинтересованность государства в  их развитии.

      Межрегиональные платежи могут производиться тремя видами отправки: «электронно», «почтой», «телеграфом». Преимущество отдается «электронной» форме, как самой быстропроходимой.

      Внутрирегиональные  платежи  зачисляются на счет клиента  текущим днем.

      Межфилиальная система обеспечивает сокращение времени прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов.

      Фомы  и порядок безналичных расчетов определяются Положением «О безналичных  расчетах в Российской Федерации».

      Могут осуществляться с использованием различных  форм расчетных платежных документов. Производятся с использованием различных платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций.

      Только  с использованием электронных расчетов возможно:

      1) Развивать рынок микроплатежей  - так необходимый для информационного бизнеса в современных условиях.

      2) За счет быстрого оборота электронных  денег сокращаются темпы роста  инфляции.

      3) Стоимость транзакций с использованием  электронных денег значительно  дешевле стоимости транзакций  традиционных денег.

      4) Обработка и учет электронных  денег проще, и их использование  может серьезно изменить структуру  банков и сократить их персонал.

      5) Электронные деньги, в отличии  от чековых и кредитных систем, позволяют поддерживать анонимность  транзакций (в той или иной степени), так как не требуют при их использовании удостоверения личности плательщика и его кредитоспособности.

      6) Организация денежных расчетов  с использованием электронных  безналичных денег гораздо предпочтительнее  платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения.

      7) Широкому применению электронных  безналичных расчетов способствует  разветвленная сеть банков, а  также заинтересованность государства  в их развитии как по вышеотмеченным  причинам, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

      8) И в конечном итоге развитие  безналичных (электронных) расчетов  способствует «вынужденной легализации»  теневой экономики, так как  последняя основывается, в основном, на наличных расчетах.

      Единые  и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.

      В условиях рыночной экономики очень  важен такой критерий, как период (срок) прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия направляются на стимулирование  клиентов Банка России на внедрение современных средств связи и электронных платежей.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованных источников 

1)Гражданский кодекс РФ. Часть вторая;

2)Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации" (утв. ЦБ РФ 03.10.2002 N 2-П);

3) Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности»;

4) Федеральный  закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

5) Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. №222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»;

6) Конституция Российской Федерации.

7) Ануриев С.В. Платежные системы и их развитие в России.-М.: Финансы и статистика. 2005.

8) Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.

9)Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов, издание второе, переработанное и дополненное. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2007.

10) Безналичные расчеты: сущность, проблемы, перспективы развития. Учебное пособие. А.Г. Ивасенко. НГАЭиУ.- Новосибирск,2007г.

11) Банки и банковские операции в России. В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов – М.: Финансы и статистика, 2008г.

12) Банки и банковская деятельность для клиентов. Н.Г. Александрова, Н.А. Александров – Санкт-Петербург, 2006г.

14) Банковское  дело. Учебник. Под ред. Г.Н.  Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика, 2005г.

15) Банковское дело. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д.2007

16) Калтырин А.В.  Деятельность коммерческих банков: учебное пособие, Ростов н/Д:  Феникс 2005

17) Банковское  дело. Практикум.2-ое изд., перераб., Кузнецова

18) Безналичные деньги - миф или реальность? Электронный журнал SIBINFOSHOP, -№3

19) Консультант  Плюс

20) журнал «Эксперт»  №27, стр. 12 2009.

21) газета «Континент  Сибирь» №1, 2008.