Бюджетный процесс, его содержание, задачи и принципы организации

 

     Среднегодовые показатели рассчитываются по формуле 4:

     Кср=

     где    К_ср - среднегодовое количество классов (учащихся);

          К_01.01. - количество классов (учащихся) на 1 января; 

          К_01.09 - количество классов (учащихся) на 1 сентября.

     Произведем  расчет среднегодовое количество классов (до десятых):

     Кср.всего= 38*8+45*4/12=40,3 кл.

     Кср. 1-4 кл.=15*8+18*4/12=16 кл. и т.д.

Произведем  расчет среднегодовое количество учащихся:

     Кср. всего=840*8+1016*4/12=899 чел.

     Кср. 1-4 кл.=300*8+396*4/12=332 чел. и т.д.

     Среднегодовая наполняемость классов рассчитывается отношением количества учащихся к количеству классов.

     Кср. _1-4=332/16=21 чел.

     Кср. _5-9=460/19=25 чел.

     Кср._10-11 =107/6=19 чел.

     Значения  проекта на 01.01. совпадают со значениями текущего периода на 01.09, а значения проекта на 01.09 определяем с учетом приема и выпуска учащихся.

     Известно, что

     Выпуск:

     из 4-х классов — 120 человек;

     из 9-х классов — 150 человек;

     из 11-х классов — 70 человек.

     Прием:

     в 1-й класс — 50 человек;

     в 5-е классы —125 человек;

     в 10-е классы — 80% выпуска 9-х классов (120 чел.)

     Таким образом, число учащихся на 01.09 составит:

     - для 1-4 кл. -396 чел.+50 чел. – 120 чел. = 326 чел.

     - для 5-9 кл. – 480 чел. + 125 чел. –  150 чел. =455 чел.

     - для 10-11 кл. -140+ 120 чел. -70 чел.=190 чел.

     Воспользовавшись  пропорцией, определим число классов  на 01.09. следующего года:

     - на 396 чел. понадобится 22 класса,

     - для 326 чел. – х;

     х=18*326/396=15 кл.

     х=20*455/480=19 кл.

     х=7*190/140=10 кл.

     Среднегодовое количество классов, учащихся при расчете проекта на следующий год определяется аналогично по формуле 4:

     Кср. кл. _1-4 = (18*8+15*4)/12=17 кл.

     Кср. кл. _{5-9 =}(20*8+19*4)/12=19,7 кл.

     Кср. кл. _10-11  =(7*8+9,5*4)/12=7,8 кл.

- число  учащихся по группе классов:

     Кср.уч. _1-4= 396*8+326*4/12=373 чел.

     Кср.уч. _5-9=(480*8+455*4)/12=472 чел.

     Кср.уч. _10-11 =(140*8+190*4)/12=157 чел.

- наполняемость  классов по группе классов:

     1-4 классы           (22*8+22*4)/12=22

     5-9 классы   (24*8+24*4)/12=24

     10-11 классы  (20*8+20*4)/12=20

 

2. Расчет фонда заработной платы педагогического персонала по общеобразовательным школам

Таблица 5

 

Пояснения к таблице 5:

     Кол-во классов на 01.01, 01.09 и среднегодовое  переносим с таблицы 4.

     Количество  педагогических ставок по группе классов (гр. 12 и 13) = 

     ________Число учебных часов по тарификации        гр. 8 и  9/норма

     Плановая  норма организационной нагрузки учителя

     Плановая  норма организационной нагрузки учителя составляет:

1-4 классы -20 часов в неделю;

5-9 классы -18 часов в неделю;

10-11 классы -18 часов в неделю.     

Текущий год

1-4 классы: 546/20=27,3

5-9 классы:745/18=41,4

10-11 классы:238/18=13,2

Проект

1-4 классы: 555/20=27,8

5-9 классы: 702/18=39

10-11 классы: 291/18=16,2 

     Количество  педагогических ставок на 1 класс = 

Количество  педагогических ставок по группе классов  на 01.01. (гр. 12 или 13/2 или 3)

     Количество  классов в данной группе на 01.01 

Текущий год

1-4 классы:27,3/15=1,8

5-9 классы: 41,4/18=2,3

10-11 классы:13,2/5=2,6

Проект

1-4 классы: 27,8/18=1,5

5-9 классы:39/20=2

10-11 классы:16,2/7=2,3

     Среднегодовое количество педагогических ставок = Количество педагогических ставок на 1 класс * Среднегодовое количество классов в каждой группе (гр. 14*гр.6 и гр.15*гр.7)

Текущий год

1-4 классы: 1,8*16=28,8

5-9 классы: 2,3*19=43,7

10-11 классы: 2,6*6=15,6

Проект

1-4 классы: 1,5*17=25,5

5-9 классы: 2*20= 40

10-11 классы:  2,3*8=18,4 

     Средняя ставка учителя в месяц =

     Общая сумма начисленной заработной платы

      ___по тарификации данной группы классов                     

     Количество  педагогических ставок по группе классов  на 01.01

     (гр.10/ гр.12 и гр.11/ гр. 13)

Текущий год

1-4 классы: 5976/27,3=218,9

5-9 классы: 17384/41,4=419,9

10-11 классы:  5503/13,2=416,9

Проект

1-4 классы: 6240/27,8=224,5

5-9 классы: 16547/39=424,3

10-11 классы:  6100/16,2=376,5

     ФЗП в год = Средняя ставка учителя  в месяц *  Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев (гр. 18*гр. 16* 12 мес. и

гр. 19*гр.17*12 мес.)

Текущий год

1-4 классы: 218,9*28,8*12=75 652 руб.

5-9 классы: 419,9*43,7*12=220 196 руб.

10-11 классы:  416,9*15,6*12=78 044 руб.

Проект

1-4 классы: 224,5*25,5*12=68 697 руб.

5-9 классы: 424,3*40*12=203 644 руб.

10-11 классы: 376,5*18,4*12= 83 131 руб.

ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП  педагогического персонала и  ФЗП руководящего персонала:

Текущий год: 373 892+65 000=438 892 руб.

Проектный год: 355 492 + 76 105=431 597 руб.

             

    Дополнительный ФЗП= Тарифный ФЗП*20%                             (12) 

Текущий год: 438 892 *20%=87 778 руб.

Проектный год: 431 597 *20%=86 319 руб.

     Общий ФЗП по школе составит:

Текущий год: 438 892 +87 778 =526 670руб.

Проектный год: 431 597 +86 319 = 517 916руб.

3. Расчет хозяйственных,  командировочных,  учебных и прочих  расходов по общеобразовательным школам

Таблица 6

Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 6.

     Зная  среднегодовое количество классов  и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:

Текущий год: 40,3*250=10 075 руб.

Проект: 44,3*250=11 075 руб.

     По  учебным и прочим расходам сумма  складывается: среднегодовое количество классов по группе  классов (1-4 кл.,5-9 кл.,10-11кл.)* норма расходов на 1 класс.

     Сумма учебных и прочих расходов на все  классы:

Текущий год: 2 400+ 5 610+1 425=9 435 руб.

Следующий финансовый год: 2 535+5 910+1 950=10 395 руб.

4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам

Таблица 7